Отчёт агента

Отчёт агента — документ, в котором исполнитель сообщает заказчику о выполнении поручения: описывает совершённые действия, полученные результаты и связанные с ними суммы. Шаблон предназначен для отчёта по агентскому или субагентскому договору. Агент адресует документ принципалу, а субагент — агенту, перед которым отчитывается о выполнении поручения.

Содержание отчёта зависит от того, как исполнялось поручение. Можно подготовить документ без дополнительных отметок, отразить расходы с подтверждающими документами или указать, что расходов не было. Предусмотрены ситуации, когда участники — организации, индивидуальные предприниматели или граждане. Отдельно выбирается, от чьего имени совершались действия: от своего имени или от имени заказчика. Этот ответ должен соответствовать описанию исполнения поручения.

При заполнении сведений об участниках укажите полное имя или наименование и адрес, выберите правовой статус. Для организации или предпринимателя используются соответствующие регистрационные реквизиты, для гражданина предусмотрены паспортные сведения. Отдельно укажите, кто подписывает документ: сам участник, руководитель по уставу или представитель по доверенности. По выбранному варианту в отчёт можно включить банковские и контактные реквизиты.

Для субагентского отчёта предусмотрены сведения об основном агентском договоре: его номер, дата и имя или наименование принципала. Проверьте, что эти данные относятся именно к основному договору. Если во исполнение поручения заключались сделки с третьими лицами, опишите их в соответствующем поле. Когда сделок не было, выберите этот вариант, чтобы содержание отчёта соответствовало фактическим действиям исполнителя.

Расходы за счёт заказчика отражаются в зависимости от выбранного способа подтверждения. Если доказательства прилагаются, внесите каждый расход отдельной строкой и сверьте суммы с подтверждающими документами. Если договор устанавливает иной порядок, укажите соответствующий пункт и опишите этот порядок. Отсутствие расходов и расходы с особым способом подтверждения — разные варианты заполнения; выбирайте тот, который соответствует исполнению поручения.

Движение денег по поручению описывается отдельно от расходов. Если средства были получены или переданы, внесите сведения об этих операциях и остатке средств заказчика у исполнителя на конец периода. При включении денежного итога укажите его расчёт по договору. Для операций этого итога предусмотрены варианты отражения НДС: с налогом, без учёта налога или без обложения. Сверьте выбранный вариант и суммы с данными, на которых основан отчёт.

Дополнительные настройки позволяют включить номер отчёта, сведения об экземплярах и приложения. Срок для возражений указывается, если он установлен договором и выбран для включения в документ. Вид дней также берётся из договора: календарные или рабочие. Не подставляйте произвольный срок вместо договорного. Если нужных сведений пока нет под рукой, уточните их по договору до завершения заполнения.

В отчёте можно предусмотреть отметки о получении и принятии с соответствующими датами. Отметка о получении также включается вместе с отметкой о принятии или договорным сроком возражений. При проверке текста различайте получение отчёта и его принятие, сверяйте выбранные отметки, описания сделок, расходы и движение средств. После заполнения полей в конструкторе готовый отчёт можно скачать.

Когда пригодится

• Агенту нужно сообщить принципалу о выполненных действиях и результатах поручения.
• Субагенту нужно представить агенту отчет об исполнении субагентского договора.
• По поручению понесены расходы за счет заказчика, которые нужно отразить с учетом порядка их подтверждения.
• Агент заключил сделки с третьими лицами и должен включить сведения о них в отчет.
• При исполнении поручения получены или переданы деньги, и нужно отразить их движение и остаток средств заказчика.