Заявление в налоговую о вычете НДФЛ

Заявление о налоговом вычете по НДФЛ — сопроводительный текст для гражданина, который заявляет вычет при покупке или строительстве жилья, по ипотечным процентам, при продаже имущества либо в связи с социальными расходами. В нём описывают выбранный вычет, налоговый период и относящиеся к нему обстоятельства. Документ адресуют инспекции ФНС по месту жительства заявителя и используют вместе с декларацией или заявлением о подтверждении права на вычет.

Свободное письмо не заменяет декларацию 3-НДФЛ. При декларационном порядке нужна форма, действующая для выбранного налогового периода. Для получения имущественного вычета у работодателя в инспекцию подают заявление о подтверждении права и необходимые документы; доступна подача через личный кабинет налогоплательщика. Этот шаблон помогает подготовить сопроводительный текст, но не подменяет документы, предусмотренные выбранным порядком.

В конструкторе выбирают вид вычета и способ его получения. Предусмотрено обращение через налоговый орган по окончании года по декларации, а также получение у работодателя до окончания года после подтверждения права налоговым органом. В пределах этого шаблона вариант с работодателем предусмотрен только для покупки или строительства жилья и ипотечных процентов. Социальные расходы и продажу имущества не следует описывать как доступные здесь варианты получения вычета у работодателя.

Для покупки или строительства жилья указывают вид объекта, адрес, кадастровый номер, дату регистрации права и стоимость. Отдельно отражают, кем заявитель приходится собственнику: самим собственником, супругом или родителем ребёнка. Если заявляются ипотечные проценты, понадобятся сведения об уплаченных за год процентах. Распределение вычета между супругами описывают, когда оно есть. Для получения вычета у работодателя указывают его наименование, ИНН и КПП; если работодателей несколько, сведения приводят по каждому.

В варианте продажи имущества описывают проданный объект и обстоятельства сделки. Для недвижимости предусмотрены вид, адрес или кадастровый номер, для автомобиля — марка и VIN. Также указывают даты покупки и продажи, сумму дохода и расходы на покупку, если заявляются расходы. Шаблон охватывает продажу квартиры, доли, дома, гаража или автомобиля. При заполнении важно различать сведения о проданном имуществе и данные жилья, которое приобреталось для другого вида вычета.

Для социального вычета описывают расходы на лечение, обучение, спорт или страхование. В соответствующем поле указывают, какие услуги оплачены, кто их получатель, сумму и подтверждающие документы, например договор и справку об оплате. Для каждого выбранного вида вычета нужно обозначить налоговый период. Хотя в одной декларации можно заявить несколько вычетов, описание расходов и имущества должно позволять понять, к какому основанию относятся приведённые суммы и документы.

В адресной части заполняют наименование и номер инспекции, её почтовый адрес, затем ФИО заявителя, ИНН, адрес и контактные сведения. Предусмотрены дата документа и исходящий номер. Если заявление подписывает представитель, указывают его ФИО, дату доверенности и номер при его наличии. Способ получения ответа выбирают с учётом порядка подачи: указание электронной почты или почтового адреса выражает просьбу заявителя и не заменяет предусмотренный способ обращения.

Состав приложений зависит от заявляемого вычета. Для жилья указывают документы о праве и оплате, в том числе договор, выписку из ЕГРН и платёжные документы; для ипотечных процентов — кредитный договор и справку об уплаченных процентах. Для социальных расходов предусмотрены договор и документы об оплате. В перечень включают только фактически прилагаемые материалы, при необходимости отмечая число листов и экземпляров. После сверки периода, сумм, описания выбранного вычета и приложений заполненный сопроводительный текст можно скачать.

Когда пригодится

• Нужно сопроводить декларацию заявлением об имущественном вычете при покупке или строительстве жилья
• Нужно сопроводить декларацию заявлением о вычете по уплаченным ипотечным процентам
• Вычет по жилью или ипотечным процентам планируется получать у работодателя, и нужно сопроводить заявление о подтверждении права
• Нужно сопроводить декларацию заявлением о вычете при продаже квартиры, доли или автомобиля
• Нужно сопроводить декларацию заявлением о социальном вычете по расходам на лечение, обучение, спорт или страхование