Можно ли закрыть ИП сразу после получения кредита на бизнес и что будет с долгом, если поручитель — физлицо?

Законно ли закрыть ИП сразу после получения кредита и переходит ли долг на физлицо

Прекращение статуса ИП — это самостоятельное юридически нейтральное действие, которое само по себе не затрагивает и не прекращает обязательства по кредитному договору. Индивидуальный предприниматель — не отдельное от гражданина лицо, а лишь особый статус того же самого физического лица.

Правовая природа здесь такова: имущество ИП и имущество гражданина не разграничиваются.

Гражданин отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание. Перечень имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание, устанавливается гражданским процессуальным законодательством. Статья 25. Несостоятельность (банкротство) гражданина 1. Гражданин, который не способен удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, может быть признан несостоятельным (банкротом) по решению арбитражного суда. 2. Основания, порядок и последствия признания арбитражным судом гражданина несостоятельным (банкротом), очередность удовлетворения требований кредиторов, порядок применения процедур в деле о несостоятельности (банкротстве) гражданина устанавливаются законом, регулирующим вопросы несостоятельности (банкротства). (Статья в редакции Федерального закона от 29.06.2015 № 154-ФЗ) Статья 26. Дееспособность несовершеннолетних в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет 1. Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет совершают сделки, за исключением названных в пункте 2 настоящей статьи, с письменного согласия своих законных представителей - родителей, усыновителей или попечителя. Сделка, совершенная таким несовершеннолетним, действительна также при ее последующем письменном одобрении его родителями, усыновителями или попечителем. 2.
— ст. 24 ГК РФ, п. 5

То есть уже действующий ИП отвечает по долгам всем своим имуществом — ровно так же, как любое физлицо. Закрытие ИП ничего в этом не меняет: после внесения записи о прекращении деятельности вы остаётесь тем же гражданином-должником по тому же договору.

Прекращение статуса производится в заявительном порядке самим гражданином:

Государственная регистрация при прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в связи с принятием им решения о прекращении данной деятельности осуществляется на основании представляемых в регистрирующий орган следующих документов: а) подписанного заявителем заявления о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти; (В редакции Федерального закона от 23.07.2008 № 160-ФЗ) б) документа об уплате государственной пошлины; в) документ, подтверждающий представление в территориальный орган Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации сведений в соответствии с подпунктами 1 - 8 пункта 2 статьи 6 и пунктами 2 и 2 4 статьи 11 Федерального закона "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования" и в соответствии с частью 4 статьи 9 Федерального закона "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" . В случае, если предусмотренный настоящим подпунктом документ не представлен заявителем, указанный документ (содержащиеся в нем сведения) предоставляется по межведомственному запросу регистрирующего органа соответствующим территориальным органом Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации в электронной форме в порядке и сроки, которые установлены Правительством Российской Федерации.
— ст. 22.3 ФЗ от 08.08.2001 № 129-ФЗ, п. 1

Для клиента это означает: закрыть ИП сразу после получения кредита — действие по существу законное. Никакой нормы, которая запрещала бы физическому лицу прекращать предпринимательскую деятельность при наличии непогашенного кредита, не существует. Обязательство по возврату кредита не привязано к сохранению статуса ИП.

Общий принцип исполнения обязательств подтверждает, что обязанность возврата остаётся неизменной:

Обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями. (В редакции Федерального закона от 08.03.2015 № 42-ФЗ) Условиями сделки может быть предусмотрено исполнение ее сторонами возникающих из нее обязательств при наступлении определенных обстоятельств без направленного на исполнение обязательства отдельно выраженного дополнительного волеизъявления его сторон путем применения информационных технологий, определенных условиями сделки. (Дополнение частью - Федеральный закон от 18.03.2019 № 34-ФЗ)
— ст. 309 ГК РФ

Важная оговорка: если наш клиент получил кредит именно «на развитие бизнеса», это целевой кредит (ст. 814 ГК РФ). Сам факт закрытия бизнеса после получения средств может поставить под сомнение соблюдение целевого назначения, если по договору оно прямо установлено. Об этом подробнее — в блоке 3.

Вывод: закрыть ИП сразу после поступления денег законно; это не нарушает и не прекращает кредитное обязательство. Долг в полном объёме остаётся на вас как на физическом лице — вы отвечаете по нему всем своим имуществом, за исключением того, на которое по закону не может быть обращено взыскание (ст. 446 ГПК РФ).

Может ли банк потребовать деньги обратно раньше срока из-за закрытия ИП

Здесь два возможных основания — и важно различать, какое из них реализуется в вашем договоре.

Первое — договорное основание. Для кредитов, выданных ИП (в отличие от потребительских), закон прямо разрешает банку включать в договор дополнительные основания досрочного возврата:

Кредитор вправе требовать досрочного возврата кредита в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами, а при предоставлении кредита юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю также в случаях, предусмотренных кредитным договором. (Дополнение статьей - Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) § 3. Товарный и коммерческий кредит Статья 822. Товарный кредит Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита). К такому договору применяются правила параграфа 1 настоящей главы, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства. (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Условия о количестве, об ассортименте, о комплектности, о качестве, о таре и (или) об упаковке предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров (статьи 465 - 485), если иное не предусмотрено договором товарного кредита. Статья 823. Коммерческий кредит 1. Договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом. 2.
— ст. 821.1 ГК РФ, п. 3

Это ключевая норма для вашей ситуации: если в кредитном договоре есть условие о том, что прекращение статуса ИП (либо существенное изменение деятельности/финансового положения заёмщика) даёт банку право потребовать досрочный возврат, то такое условие законно и банк сможет им воспользоваться. Стандартные договоры предпринимательского кредитования такие оговорки, как правило, содержат. Поэтому ответ на ваш вопрос «потребует ли банк деньги обратно» напрямую зависит от текста договора.

Если такого условия в договоре НЕТ, то само по себе закрытие ИП не является основанием для досрочного истребования: закон не устанавливает такого основания автоматически.

Второе — утрата/ухудшение обеспечения. Поскольку банк просит поручительство физлица, важно понимать последствия:

При невыполнении заемщиком предусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые займодавец не отвечает, займодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата займа и уплаты причитающихся на момент возврата процентов за пользование займом, если иное не предусмотрено договором займа. Причитающиеся за пользование займом проценты уплачиваются заемщиком по правилам пункта 2 статьи 811 настоящего Кодекса. (Статья в редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 814. Целевой заем 1. Если договор займа заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем), заемщик обязан обеспечить возможность осуществления займодавцем контроля за целевым использованием займа. (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) 2. В случае невыполнения заемщиком условия договора займа о целевом использовании займа, а также при нарушении обязанностей, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, займодавец вправе отказаться от дальнейшего исполнения договора займа, потребовать от заемщика досрочного возврата предоставленного займа и уплаты причитающихся на момент возврата процентов за пользование займом, если иное не предусмотрено договором. Причитающиеся за пользование займом проценты уплачиваются заемщиком по правилам пункта 2 статьи 811 настоящего Кодекса.
— ст. 813 ГК РФ, п. 3

Поручительство физлица при закрытии ИП не прекращается и не ухудшается автоматически — поручитель продолжает отвечать, пока действует договор поручительства. Поэтому закрытие ИП само по себе не запускает ст. 813 ГК РФ. Но учтите: если обеспечением по договору выступало не только поручительство, а, например, залог имущества ИП или обороты по расчётному счёту ИП, то прекращение деятельности могло бы «ухудшить условия обеспечения». Это ещё одна причина внимательно прочитать, чем именно обеспечен кредит.

Наконец, безусловное основание досрочного возврата — просрочка по графику вне зависимости от статуса:

Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата. (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 812. Оспаривание займа по безденежности 1. Заемщик вправе доказывать, что предмет договора займа в действительности не поступил в его распоряжение или поступил не полностью (оспаривание займа по безденежности). 2. Если договор займа должен быть совершен в письменной форме (статья 808), оспаривание займа по безденежности путем свидетельских показаний не допускается, за исключением случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы или стечения тяжелых обстоятельств, а также представителем заемщика в ущерб его интересам. 3. В случае оспаривания займа по безденежности размер обязательств заемщика определяется исходя из переданных ему или указанному им третьему лицу сумм денежных средств или иного имущества. (Статья в редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 813.
— п. 2 ст. 811 ГК РФ

Вывод: если вы будете исправно платить по графику, а в договоре нет оговорки о досрочном возврате при прекращении статуса ИП, то банк не вправе потребовать деньги обратно только из-за закрытия ИП. Если такая оговорка в договоре есть — банк формально сможет ею воспользоваться, даже при отсутствии просрочек. Поэтому решающее значение имеет наличие соответствующего условия в договоре.

Целевой характер кредита и риск досрочного возврата при нецелевом использовании

Кредит «на развитие бизнеса» — это целевой кредит. Закон возлагает на заёмщика особую обязанность по целевому займу:

Если договор займа заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем), заемщик обязан обеспечить возможность осуществления займодавцем контроля за целевым использованием займа. (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) 2. В случае невыполнения заемщиком условия договора займа о целевом использовании займа, а также при нарушении обязанностей, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, займодавец вправе отказаться от дальнейшего исполнения договора займа, потребовать от заемщика досрочного возврата предоставленного займа и уплаты причитающихся на момент возврата процентов за пользование займом, если иное не предусмотрено договором. Причитающиеся за пользование займом проценты уплачиваются заемщиком по правилам пункта 2 статьи 811 настоящего Кодекса. (Пункт в редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 815. (Статья утратила силу - Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 816. (Статья утратила силу - Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 817. Договор государственного займа 1. По договору государственного займа заемщиком выступает Российская Федерация, субъект Российской Федерации, а займодавцем - гражданин или юридическое лицо. 2. Государственные займы являются добровольными. 3.
— п. 1 ст. 814 ГК РФ

И предусматривает последствия её неисполнения:

В случае невыполнения заемщиком условия договора займа о целевом использовании займа, а также при нарушении обязанностей, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, займодавец вправе отказаться от дальнейшего исполнения договора займа, потребовать от заемщика досрочного возврата предоставленного займа и уплаты причитающихся на момент возврата процентов за пользование займом, если иное не предусмотрено договором. Причитающиеся за пользование займом проценты уплачиваются заемщиком по правилам пункта 2 статьи 811 настоящего Кодекса. (Пункт в редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 815. (Статья утратила силу - Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 816. (Статья утратила силу - Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 817. Договор государственного займа 1. По договору государственного займа заемщиком выступает Российская Федерация, субъект Российской Федерации, а займодавцем - гражданин или юридическое лицо. 2. Государственные займы являются добровольными. 3. Договор государственного займа заключается путем приобретения займодавцем выпущенных государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг, удостоверяющих право займодавца на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денежных средств или, в зависимости от условий займа, иного имущества, установленных процентов либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями выпуска займа в обращение.
— п. 2 ст. 814 ГК РФ

Как это соотносится с вашим планом закрыть ИП: целевой заём предполагает, что полученные деньги будут использованы на заявленную цель (развитие бизнеса). Если вы получите деньги и вскоре закроете ИП, не использовав (или лишь частично использовав) средства на заявленные цели, у банка появляется опора на п. 2 ст. 814 ГК РФ — он вправе потребовать досрочного возврата кредита с процентами. Это правовой риск, прямо связанный именно с целевым характером кредита, а не с самим фактом закрытия ИП.

Развилка для клиента:

• Если вы фактически направите полученные средства на бизнес (погашение обязательств бизнеса, закупку товара/оборудования для деятельности и т.п.) ДО закрытия ИП — целевого нарушения нет, и п. 2 ст. 814 ГК РФ банк применить не сможет.
• Если средства получены, но на заявленную цель не направлены и одновременно ИП закрыт — это даёт банку два переплетённых аргумента: нецелевое использование (ст. 814) и/или договорную оговорку о досрочном возврате при прекращении деятельности (ст. 821.1).

Также следует учесть риск уголовно-правовой квалификации, если намерение не возвращать кредит существовало уже на момент получения. Граница здесь проводится именно по наличию умысла и ложных сведений:

Мошенничество в сфере кредитования, то есть хищение денежных средств заемщиком путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных и (или) недостоверных сведений, - наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев. 2. То же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору, - наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового, либо лишением свободы на срок до четырех лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового. 3.
— ст. 159.1 УК РФ, п. 1

И уточняется судебным толкованием — представление недостоверных сведений ради получения кредита без цели хищения, при намерении исполнять обязательства, состава мошенничества не образует:

Если индивидуальный предприниматель либо руководитель организации представил кредитору заведомо ложные сведения о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации не с целью хищения денежных средств, а с целью получения кредита либо льготных условий кредитования, намереваясь при этом исполнить договорные обязательства, то такие действия не образуют состава мошенничества в сфере кредитования. Указанные действия этих лиц, причинившие крупный ущерб кредитору, квалифицируются по части 1 статьи 176 УК РФ. 15. По статье 1592 УК РФ квалифицируется такое хищение денежных средств или иного имущества в форме мошенничества, которое связано с незаконным получением социальных выплат, а именно установленных федеральными законами, законами субъектов Российской Федерации, нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти, нормативными правовыми актами органов местного самоуправления выплат гражданам, нуждающимся в социальной поддержке. Для целей статьи 1592 УК РФ к социальным выплатам, в частности, относятся пособие по безработице, компенсации на питание, на оздоровление, субсидии для приобретения или строительства жилого помещения, на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, средства материнского (семейного) капитала, а также предоставление лекарственных средств, технических средств реабилитации (протезов, инвалидных колясок и т.п.), специального транспорта, путевок, продуктов питания.
— п. 14 Постановления Пленума ВС РФ от 30.11.2017 № 48

То есть: если вы подавали достоверные сведения о доходах и состоянии и реально намерены платить по графику (а вы прямо это заявляете), то закрытие ИП само по себе не образует мошенничества в сфере кредитования. Состав ст. 159.1 УК РФ требует заведомо ложных/недостоверных сведений и цели безвозмездного обращения средств при отсутствии намерения вернуть их.

Вывод: законность закрытия ИП не оспаривается, но при целевом кредите «на развитие бизнеса» важно либо фактически направить средства на заявленную цель до закрытия, либо быть готовым доказать целевое использование. Иначе банк получит основание для досрочного истребования по ст. 814 ГК РФ. Уголовный риск при достоверных сведениях и реальном намерении платить отсутствует.

Поручительство физлица: сохраняется ли оно после закрытия ИП и чем грозит поручителю

Банк просит поручительство как физлица — это самостоятельное обязательство, которое не прекращается от того, что должник закрыл ИП.

Объём ответственности поручителя:

При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя. 2. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником, если иное не предусмотрено договором поручительства. 3. Лица, совместно давшие поручительство (сопоручители), отвечают перед кредитором солидарно, если иное не предусмотрено договором поручительства. Если из соглашения между сопоручителями и кредитором не следует иное, сопоручители, ограничившие свою ответственность перед кредитором, считаются обеспечившими основное обязательство каждый в своей части. Сопоручитель, исполнивший обязательство, имеет право потребовать от других лиц, предоставивших обеспечение основного обязательства совместно с ним, возмещения уплаченного пропорционально их участию в обеспечении основного обязательства. (В редакции Федерального закона от 08.03.2015 № 42-ФЗ) 4.
— п. 1 ст. 363 ГК РФ

Это значит: поручитель отвечает солидарно с вами и в том же объёме — по основному долгу, процентам, судебным издержкам. Закрытие ИП поручительство не прекращает: в перечне оснований прекращения поручительства (ст. 367 ГК РФ) прекращение статуса должника-ИП отсутствует.

Срок действия поручительства:

Поручительство прекращается по истечении указанного в договоре поручительства срока, на который оно дано. Если такой срок не установлен, оно прекращается при условии, что кредитор в течение года со дня наступления срока исполнения обеспеченного поручительством обязательства не предъявит иск к поручителю. Когда срок исполнения основного обязательства не указан и не может быть определен или определен моментом востребования, поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иск к поручителю в течение двух лет со дня заключения договора поручительства. Предъявление кредитором к должнику требования о досрочном исполнении обязательства не сокращает срок действия поручительства, определяемый исходя из первоначальных условий основного обязательства. (Статья в редакции Федерального закона от 08.03.2015 № 42-ФЗ) § 6. Независимая гарантия (Наименование в редакции Федерального закона от 08.03.2015 № 42-ФЗ)
— п. 6 ст. 367 ГК РФ

Для вас и вашего поручителя практически важно: поручительство действует в течение срока, указанного в договоре; если срок не указан — в течение года со дня наступления срока исполнения обязательства (либо двух лет, если срок исполнения определяется моментом востребования). Это означает, что при просрочке платежей банк сможет предъявить требование не только к вам, но и к поручителю-физлицу.

Вывод: после закрытия ИП поручительство физлица сохраняется в полной силе. При любой просрочке по кредиту банк вправе взыскать долг солидарно — и с вас, и с поручителя, в полном объёме (долг, проценты, судебные расходы). Закрытие бизнеса от этой ответственности ни вас, ни поручителя не освобождает.

Чем и как вы отвечаете по долгу после закрытия ИП (объём взыскания)

После закрытия ИП вы отвечаете по кредиту как обычный гражданин — всем принадлежащим вам имуществом:

Гражданин отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание. Перечень имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание, устанавливается гражданским процессуальным законодательством. Статья 25. Несостоятельность (банкротство) гражданина 1. Гражданин, который не способен удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, может быть признан несостоятельным (банкротом) по решению арбитражного суда. 2. Основания, порядок и последствия признания арбитражным судом гражданина несостоятельным (банкротом), очередность удовлетворения требований кредиторов, порядок применения процедур в деле о несостоятельности (банкротстве) гражданина устанавливаются законом, регулирующим вопросы несостоятельности (банкротства). (Статья в редакции Федерального закона от 29.06.2015 № 154-ФЗ) Статья 26. Дееспособность несовершеннолетних в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет 1. Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет совершают сделки, за исключением названных в пункте 2 настоящей статьи, с письменного согласия своих законных представителей - родителей, усыновителей или попечителя. Сделка, совершенная таким несовершеннолетним, действительна также при ее последующем письменном одобрении его родителями, усыновителями или попечителем. 2.
— ст. 24 ГК РФ, п. 5

Судебная практика прямо подтверждает, что ответственность физлица полная и не зависит от наличия/отсутствия статуса ИП, а имущество «как физлица» и «как ИП» не разграничивается:

Согласно статье 24 ГК РФ гражданин отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание. Указанная норма закрепляет полную имущественную ответственность физического лица независимо от наличия статуса индивидуального предпринимателя и не разграничивает имущество гражданина как физического лица либо как индивидуального предпринимателя. При обращении взыскания на имущество должника-индивидуального предпринимателя по требованиям исполнительного документа, не связанным с осуществлением предпринимательской деятельности, применяются правила очерёдности, предусмотренные статьёй 69 Закона об исполнительном производстве. Вместе с тем при обращении судебным приставом-исполнителем взыскания на имущество должника-индивидуального предпринимателя по требованиям, связанным с его предпринимательской деятельностью (пункт 3 статьи 23 ГК РФ), необходимо соблюдать не только очерёдность, установленную статьёй 69 Закона об исполнительном производстве, но и иные положения законов, определяющих очерёдность взыскания с учётом такого статуса должника, в частности нормы статьи 94 названного Закона. 56. Согласно частям 2, 3 статьи 99 Закона об исполнительном производстве при исполнении исполнительного документа (нескольких исполнительных документов) с должника-гражданина может быть удержано 25 не более пятидесяти процентов заработной платы и иных доходов;
— п. 55 Постановления Пленума ВС РФ от 17.11.2015 № 50

Это значит: банк после просрочки сможет взыскать долг со всех ваших активов — денежных средств на счетах и вкладах, прочего имущества, а также путём удержания до 50% заработной платы и иных доходов.

Однако сохраняется имущественный иммунитет — перечень имущества, на которое взыскание обращать нельзя:

Взыскание по исполнительным документам не может быть обращено на следующее имущество, принадлежащее гражданину-должнику на праве собственности: жилое помещение (его части), если для гражданина-должника и членов его семьи, совместно проживающих в принадлежащем помещении, оно является единственным пригодным для постоянного проживания помещением, за исключением указанного в настоящем абзаце имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание; (В редакции Федерального закона от 29.12.2004 № 194-ФЗ) земельные участки, на которых расположены объекты, указанные в абзаце втором настоящей части, за исключением указанного в настоящем абзаце имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание; (В редакции федеральных законов от 29.12.2004 № 194-ФЗ; от 02.10.2007 № 225-ФЗ) предметы обычной домашней обстановки и обихода, вещи индивидуального пользования (одежда, обувь и другие), за исключением драгоценностей и других предметов роскоши; имущество, необходимое для профессиональных занятий гражданина-должника, за исключением предметов, стоимость которых превышает десять тысяч рублей ;
— абз. 2 ч. 1 ст. 446 ГПК РФ

То есть единственное пригодное для проживания жильё (если оно не в ипотеке), предметы обычной домашней обстановки и ряд иных вещей защищены от взыскания.

Если после закрытия ИП вы окажетесь не в состоянии обслуживать долг, у вас сохраняется право на процедуру банкротства гражданина (ст. 25 ГК РФ), в рамках которой требования кредиторов удовлетворяются по установленной очередности, а по завершении процедуры гражданин освобождается от непогашенных обязательств при отсутствии недобросовестности.

Вывод: после закрытия ИП долг полностью остаётся на вас; взыскание обращается на всё ваше имущество, кроме защищённого законом (единственное жильё вне ипотеки и т.п.), а также путём удержаний из доходов до 50%. Закрытие ИП не даёт никакого «списания» или уменьшения долга.

Денежные последствия при просрочке платежей по кредиту

Помимо оснований досрочного возврата, важно зафиксировать, какие денежные последствия наступают, если возникнет просрочка по графику — это тот гражданско-правовой пласт, который применим независимо от того, закрыли вы ИП или нет.

При просрочке возврата очередной части кредита на непогашенную сумму начисляются проценты:

Если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 настоящего Кодекса, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса. 2. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата. (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 812. Оспаривание займа по безденежности 1. Заемщик вправе доказывать, что предмет договора займа в действительности не поступил в его распоряжение или поступил не полностью (оспаривание займа по безденежности). 2. Если договор займа должен быть совершен в письменной форме (статья 808), оспаривание займа по безденежности путем свидетельских показаний не допускается, за исключением случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы или стечения тяжелых обстоятельств, а также представителем заемщика в ущерб его интересам. 3.
— п. 1 ст. 811 ГК РФ

Размер этих процентов определяется ключевой ставкой Банка России, если иной размер не установлен договором:

В случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором. (В редакции Федерального закона от 03.07.2016 № 315-ФЗ) 2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму. 3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок. 4. В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные настоящей статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 08.03.2015 № 42-ФЗ) 5. Начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом. По обязательствам, исполняемым при осуществлении сторонами предпринимательской деятельности, применение сложных процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.
— п. 1 ст. 395 ГК РФ

Дополнительно, если договором предусмотрена неустойка (пеня) за просрочку, она начисляется по условиям договора. При этом проценты по ст. 395 ГК РФ и договорная неустойка являются альтернативой: по общему правилу одновременно взыскивается одно из этих средств, если иное не предусмотрено договором (п. 4 ст. 395 ГК РФ).

Для клиента это значит: если после закрытия ИП вы допускаете просрочку, то помимо основного долга и договорных процентов на сумму просроченного долга будут начислены дополнительные проценты по ст. 811/395 ГК РФ или неустойка. Исправное же следование графику платежей после закрытия ИП никаких дополнительных денежных обременений не порождает.

Вывод: денежные последствия привязаны к просрочке платежей, а не к самому факту закрытия ИП. Пока вы платите по графику, дополнительных процентов/неустойки нет; при просрочке — начисляются проценты по ключевой ставке ЦБ либо договорная неустойка.