По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче сумм со счета и проводить другие операции по счету.
— Гражданский кодекс Российской Федерации, ст. 845
Пункт 4 этой же статьи уточняет, что права на денежные средства на счете принадлежат клиенту в пределах остатка. Если остаток отрицательный (кредитная задолженность) или равен нулю, то никакого вашего имущества на счете нет. Таким образом, наложение ареста на кредитный счет, на котором отсутствуют собственные денежные средства должника, изначально лишено правового основания, поскольку объектом взыскания может быть только имущество, принадлежащее должнику на праве собственности.
Далее, обращение взыскания на денежные средства должника регулируется ст. 69 Федерального закона «Об исполнительном производстве». Норма устанавливает, что в первую очередь взыскание обращается на денежные средства должника, находящиеся на счетах, за исключением отдельных видов счетов (залоговых, номинальных, торговых, клирингов). Кредитные счета в перечень исключений не входят, но ключевое слово здесь — «денежные средства должника». Если на кредитном счете нет собственных денег, то и взыскивать нечего. Применение этой статьи к вашим фактическим обстоятельствам показывает, что пристав формально прав, арестовав счет, но фактически взыскание не может быть обращено на средства, которые являются заемными и не принадлежат вам.
Взыскание на имущество должника по исполнительным документам обращается в первую очередь на его денежные средства в рублях и иностранной валюте и иные ценности, в том числе находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях, за исключением денежных средств и драгоценных металлов должника, находящихся на залоговом, номинальном, торговом и (или) клиринговом счетах.
— Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», ст. 69
Меры принудительного исполнения, включая обращение взыскания на имущество, перечислены в ст. 68 того же закона. Эта статья не делает различий между собственными и заемными средствами — она лишь называет меры, которые пристав может применить. Но поскольку в вашем случае денежные средства на счете не являются вашим имуществом, применение этой меры к вам неправомерно в части объекта взыскания. Пристав вправе обратить взыскание только на то, что вам реально принадлежит. Поэтому вы можете оспорить арест, указав, что арестованные средства (кредитный лимит) — это не ваша собственность.
Мерами принудительного исполнения являются:
- обращение взыскания на имущество должника, в том числе на денежные средства и ценные бумаги;
— Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», ст. 68
Теперь о процедуре наложения ареста. Ст. 81 229-ФЗ регулирует арест денежных средств в банке. Банк обязан исполнить постановление пристава, но с учетом требований ст. 99 и 101 того же закона (которые, к сожалению, не приведены в контексте, но они устанавливают размер удержаний и перечень доходов, не подлежащих взысканию). Однако главное — банк сообщает приставу реквизиты счетов и размер арестованных средств. Если на счете числится нулевой остаток или задолженность, то арест фактически блокирует операции, но не изымает средства. В вашей ситуации арест повлек блокировку карты, что парализовало возможность пользоваться кредитным лимитом. Это не соответствует цели ареста — обеспечить взыскание, а не создавать препятствия для погашения долга перед банком.
Постановление о наложении ареста на денежные средства и драгоценные металлы должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации, судебный пристав-исполнитель направляет в банк или иную кредитную организацию. ... Банк или иная кредитная организация незамедлительно исполняет постановление о наложении ареста на денежные средства и драгоценные металлы должника с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона, и сообщает судебному приставу-исполнителю ... реквизиты счетов должника и размер денежных средств и драгоценных металлов должника, арестованных по каждому счету.
— Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», ст. 81
Перечень имущества, на которое не может быть обращено взыскание, установлен ст. 446 ГПК РФ. В этом перечне действительно нет упоминания кредитных счетов или заемных средств. Однако это не означает, что на кредитные счета можно обращать взыскание без учета их правовой природы. Судя по тексту, приведенному в контексте:
Статья 446 ГПК РФ устанавливает перечень имущества, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам. В данном перечне не упоминаются кредитные счета или заемные средства. Следовательно, кредитные счета не защищены иммунитетом от взыскания, и на них может быть обращено взыскание, если они принадлежат должнику на праве собственности. Однако средства на кредитном счете, предоставленные банком, не являются собственностью должника, что может быть основанием для оспаривания ареста.
— Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации, ст. 446
Это важно: хотя прямого иммунитета нет, сам принцип — «если они принадлежат должнику на праве собственности» — играет в вашу пользу. Так как кредитные деньги не являются вашей собственностью, арест на них недопустим. Вы можете аргументировать, что ст. 446 не защищает кредитные счета, но это не дает приставу права арестовывать чужое имущество.
Налоговый кодекс регулирует порядок взыскания задолженности за счет имущества физического лица. Ст. 48 НК РФ предусматривает, что налоговый орган может обращать взыскание на счета, включая кредитные, но в пределах суммы долга. Однако эта норма не отменяет общего правила: взыскание возможно только на имущество, принадлежащее налогоплательщику. В вашем случае налоговая задолженность в 15 000 рублей — это ваше обязательство, но имущество (денежные средства) на кредитном счете вам не принадлежит. Поэтому пристав не вправе списывать с этого счета средства в счет налогового долга, если на нем нет ваших личных денег.
Статья 48 НК РФ регулирует взыскание задолженности за счет имущества физического лица, включая обращение взыскания на имущество и счета. Пункт 1 указывает, что налоговый орган обращает взыскание на имущество в размере, не превышающем отрицательное сальдо единого налогового счета, посредством размещения решений о взыскании, поручений на перечисление суммы задолженности, информации о счетах, по которым подлежат приостановлению операции, и постановлений о взыскании задолженности.
— Налоговый кодекс Российской Федерации, ст. 48
Таким образом, ваши правовые аргументы для разблокировки счета основываются на том, что арестованы средства, которые не являются вашей собственностью. Вы вправе подать в службу судебных приставов заявление о снятии ареста с кредитного счета, приложив выписку из банка, подтверждающую наличие кредитной задолженности (отрицательный или нулевой остаток). После погашения налогового долга пристав обязан окончить исполнительное производство и направить в банк постановление об отмене ареста. Банк, получив такое постановление, обязан разблокировать счет. Если после уплаты налогов банк продолжает блокировать счет, это неправомерно — вы можете жаловаться в ЦБ РФ или в суд. Начисление процентов и комиссий за обслуживание заблокированного счета регулируется договором с банком, но вы можете потребовать пересчета, так как блокировка произошла не по вашей вине. Иммунитета для кредитных карт закон прямо не устанавливает, но общие принципы гражданского и исполнительного права защищают вас от взыскания на чужое имущество.
