Какие документы для ввоза 20000$ нерезидентом: выписка из банка или справка о зарубежном счете?

Ввоз иностранной валюты нерезидентом на сумму 20 000 долларов США: порядок декларирования и подтверждающие документы

Здравствуйте. Ваша ситуация достаточно четко регламентируется таможенным законодательством Евразийского экономического союза (ЕАЭС). Поскольку вы ввозите наличные денежные средства в размере, превышающем установленный порог, необходимо совершить ряд обязательных действий. Ваш статус нерезидента в данном случае не накладывает на вас дополнительных требований, помимо общих для всех физических лиц.

Рассмотрим вашу ситуацию по порядку.

1. Обязанность письменного декларирования

Сумма в 20 000 долларов США превышает порог, который требует обязательного таможенного декларирования. Согласно Таможенному кодексу ЕАЭС, вы обязаны задекларировать всю сумму в письменной форме.

"Таможенному декларированию подлежат: ... 7) наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном ввозе на таможенную территорию Союза ... превышает сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации;"
(Источник: ТК ЕАЭС, Статья 260, пункт 1)

Это означает, что на таможне вам необходимо проследовать по «красному» коридору. «Красный» коридор предназначен для перемещения товаров, подлежащих таможенному декларированию, и ваш выбор этого коридора является заявлением о наличии у вас таких товаров.

"«Красный» коридор является специально обозначенным в местах перемещения товаров через таможенную границу Союза местом, предназначенным для перемещения через таможенную границу Союза в сопровождаемом багаже товаров для личного пользования, подлежащих таможенному декларированию..."
(Источник: ТК ЕАЭС, Статья 257, пункт 1)

Вы должны заполнить пассажирскую таможенную декларацию, указав в ней всю сумму ввозимых денег, а также другие обязательные сведения, о которых речь пойдет ниже.

2. Какие сведения необходимо указать в декларации и какие документы подготовить

При декларировании наличных денег в размере 20 000 долларов, помимо самой суммы, вам нужно будет раскрыть источник их происхождения и предполагаемое использование. Такое требование напрямую связано с мерами по противодействию легализации преступных доходов.

"В целях обеспечения противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении физическими лицами через таможенную границу Союза наличных денежных средств ... подлежащих таможенному декларированию, в пассажирской таможенной декларации должны быть указаны следующие сведения: ... 3) сведения об источнике происхождения наличных денежных средств ... а также сведения о предполагаемом использовании таких наличных денежных средств..."
(Источник: ТК ЕАЭС, Статья 260, пункт 17)

Самое важное для вас — это перечень документов, которые таможенный орган вправе запросить для подтверждения заявленного происхождения денег. Этот перечень конкретизирован в регламентирующих документах ЕАЭС и является открытым.

"При таможенном декларировании наличных денежных средств и (или) денежных инструментов по требованию таможенного органа представляются документы, подтверждающие происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов."
(Источник: ТК ЕАЭС, Статья 260, пункт 3)

Итак, в качестве таких подтверждающих документов могут быть использованы:

"В качестве документов, подтверждающих происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, рассматриваются:

• выписки со счетов (вкладов) в банках;
• документы, подтверждающие снятие наличных денежных средств со счета (вклада) в банке;
• документы, подтверждающие совершение гражданско-правовых сделок (договоры купли-продажи, дарения, займа и др.);
• документы, подтверждающие получение доходов (справки о заработной плате, налоговые декларации, документы о выплате дивидендов и т.п.);
• иные документы, содержащие сведения об источнике происхождения наличных денежных средств..."
  (Источник: Порядок представления документов, подтверждающих происхождение наличных денежных средств, утв. Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 06.03.2018 № 78)

Таким образом, и выписка из иностранного банка, и документ, подтверждающий снятие вами наличных со счета, являются подходящими документами. Не существует жесткого требования о предоставлении какого-то одного конкретного документа. Вы можете предоставить тот, который у вас есть и который наилучшим образом доказывает легальное происхождение средств (например, банковскую выписку за месяц, показывающую наличие средств, и ордер о снятии 20 000 долларов).

Требования к языку документов.
Поскольку ваши банковские документы, скорее всего, составлены на иностранном языке, их необходимо перевести.

"Если указанные документы составлены на иностранном языке, они должны сопровождаться переводом на русский язык, верность которого засвидетельствована в установленном порядке (нотариальное удостоверение или апостиль, если иное не предусмотрено международными договорами)."
(Источник: Порядок представления документов, подтверждающих происхождение наличных денежных средств, утв. Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 06.03.2018 № 78)

На практике это означает, что вам потребуется нотариально заверенный перевод этих документов на русский язык.

3. Особенности для нерезидентов

Ваш статус нерезидента не создает каких-либо дополнительных обязанностей или ограничений при ввозе наличной валюты в заявленной сумме (20 000 долларов США), если вы соблюдаете общие правила ЕАЭС. Процедура для вас точно такая же, как и для граждан стран-членов ЕАЭС.

Предоставленный контекст содержит прямое указание на это:
"В отношении нерезидентов дополнительные ограничения или обязанности при ввозе наличной валюты в указанном размере не устанавливаются, за исключением случаев, предусмотренных законодательством государств-членов ЕАЭС в части валютного контроля."

Это важное разъяснение, которое снимает возможные опасения о более строгом контроле из-за вашего иностранного гражданства.

Рекомендации

1. Обязательно проследуйте по «красному» коридору и подайте пассажирскую таможенную декларацию. Не декларировать такую сумму нельзя, проход через «зеленый» коридор будет расценен как заявление об отсутствии валюты и может повлечь серьезные последствия.
2. Заранее подготовьте и имейте при себе документы о происхождении денег. Лучшим вариантом будет оригинал выписки с вашего банковского счета или документ о снятии наличных, из которого видно движение средств.
3. Сделайте нотариально заверенный перевод этих документов на русский язык. Это требование таможенных органов для документов на иностранном языке.
4. Будьте готовы устно объяснить предполагаемое использование такой суммы (например, покупка недвижимости, оплата обучения, длительное путешествие и т.д.). Эти сведения вносятся в декларацию.
5. Сохраните копии всех поданных документов и вашу декларацию на весь период пребывания в Казахстане. Они могут потребоваться для подтверждения законности ввоза средств, например, при совершении крупных покупок или при выезде с оставшейся суммой.

Если у вас возникнут сложности с получением нужных документов из иностранного банка или с подготовкой перевода, вы можете заранее проконсультироваться с адвокатом, специализирующимся на таможенном праве.