Вызов в таможню для объяснений по многократным переводам за границу

Объяснение в таможне по поводу множественных денежных переводов за границу по одному инвойсу

Анализ вашей ситуации

Вы вызваны в таможенный орган для дачи объяснений по поводу нескольких денежных переводов в другую страну, осуществленных по одному инвойсу. Это стандартная процедура таможенного контроля.

"Получение объяснений - форма таможенного контроля, заключающаяся в получении должностными лицами таможенных органов сведений, имеющих значение для проведения таможенного контроля, от перевозчиков, декларантов и иных лиц, располагающих такими сведениями" (Источник: Таможенный кодекс Евразийского экономического союза, статья 323)

Применимые правовые нормы

Обязанности при проведении таможенного контроля

Таможенные органы имеют право запрашивать документы и сведения, необходимые для проведения контроля:

"При проведении таможенного контроля таможенные органы вправе запрашивать, а в случаях, установленных настоящим Кодексом, - требовать от декларанта, перевозчика, лиц, осуществляющих деятельность в сфере таможенного дела, и иных лиц представления документов и (или) сведений, необходимых для проведения таможенного контроля" (Источник: Таможенный кодекс Евразийского экономического союза, статья 340)

Валютное регулирование

Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за некоторыми исключениями:

"Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных частью 2 настоящей статьи" (Источник: Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле", статья 6)

Возможные нарушения и ответственность

Административная ответственность:

• За непредставление сведений может грозить предупреждение или штраф
• За нарушение валютного законодательства установлена административная ответственность

"Непредставление или несвоевременное представление в государственный орган сведений (информации), представление которых предусмотрено законом... - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на граждан в размере от ста до трехсот рублей" (Источник: Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, статья 19.7)

Уголовная ответственность может наступить в серьезных случаях:

• При совершении валютных операций с использованием подложных документов
• При легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем

"Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с представлением кредитной организации документов, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода" (Источник: Уголовный кодекс Российской Федерации, статья 193.1)

Рекомендации и выводы

Подготовка к даче объяснений

1. Подготовьте все документы, подтверждающие законность операций:

   • Инвойс, по которому осуществлялись переводы
   • Договоры/контракты на поставку товаров или услуг
   • Документы, подтверждающие получение товаров/услуг
   • Банковские выписки по операциям

2. Будьте готовы объяснить экономическую целесообразность multiple переводов по одному инвойсу (например, поэтапная оплата, корректировка сумм и т.д.)

Права при даче объяснений

Вы имеете право:

• Знакомиться с материалами дела
• Давать объяснения
• Пользоваться юридической помощью защитника
• Представлять доказательства

"Лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, вправе знакомиться со всеми материалами дела, давать объяснения, представлять доказательства, заявлять ходатайства и отводы, пользоваться юридической помощью защитника" (Источник: Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, статья 25.1)

Возможные риски

• Штрафы за нарушение валютного законодательства, если операции не были должным образом оформлены
• Подозрения в отмывании денег, если не сможете подтвердить экономическую целесообразность операций
• Уголовная ответственность только в случае умышленного предоставления заведомо ложных сведений

Рекомендации

1. Явиться в таможенный орган в назначенное время
2. Предоставить полные и достоверные объяснения
3. Иметь при себе все подтверждающие документы
4. При серьезных опасениях или сложности ситуации обратиться за помощью к адвокату, специализирующемуся на таможенном и валютном праве

Помните, что вызов для дачи объяснений - это еще не обвинение, а процедура выяснения обстоятельств. При наличии документов, подтверждающих законность операций, ситуация может быть разрешена без негативных последствий.