Как правильно написать расписку о получении денег в долг с возвратом частями: указываем график платежей, фиксируем передачу суммы и условия досрочного требования остатка при просрочке

Форма и содержание расписки: как «дать силу»

Расписка — это документ, которым заёмщик подтверждает факт получения денег и условия их возврата. Закон прямо называет расписку подтверждением договора займа.

По договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг. Если займодавцем в договоре займа является гражданин, договор считается заключенным с момента передачи суммы займа или другого предмета договора займа заемщику или указанному им лицу.
— п. 1 ст. 807 ГК РФ

Договор займа на 150 000 руб. между гражданами обязательно заключается в письменной форме — сумма превышает 10 000 руб. Поэтому расписка обязательна, а не желательна. Именно расписка заёмщика удостоверяет передачу денег.

Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает десять тысяч рублей, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, - независимо от суммы. (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) 2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.
— ст. 808 ГК РФ, п. 1

Если письменная форма не соблюдена, вы не сможете ссылаться на свидетельские показания (но письменные доказательства останутся).

Несоблюдение простой письменной формы сделки лишает стороны права в случае спора ссылаться в подтверждение сделки и ее условий на свидетельские показания, но не лишает их права приводить письменные и другие доказательства.
— п. 1 ст. 162 ГК РФ

Значение расписки в том, что она закрывает главный риск — оспаривание займа по безденежности: при письменной форме заёмщик не может доказывать неполучение денег свидетельскими показаниями.

Заемщик вправе доказывать, что предмет договора займа в действительности не поступил в его распоряжение или поступил не полностью (оспаривание займа по безденежности). 2. Если договор займа должен быть совершен в письменной форме (статья 808), оспаривание займа по безденежности путем свидетельских показаний не допускается
— п. 1, 2 ст. 812 ГК РФ

Что должно быть в расписке. Закон не устанавливает обязательного бланка — важна определённость условий. Чтобы расписка работала, укажите: ФИО, паспортные данные, адрес займодавца и заёмщика; сумму займа (150 000 руб. цифрами и прописью); прямое указание, что деньги получены заёмщиком (например: «Денежные средства в сумме 150 000 рублей мною получены полностью»); условие о возврате частями с графиком (25 000 руб. ежемесячно, конкретные даты каждого платежа); условие о процентах либо об их отсутствии; порядок подтверждения платежей; условие о подсудности; дату и собственноручную подпись заёмщика. Заёмщик должен писать расписку и подпись своей рукой — это дополнительно защищает от подделки.

Вывод: расписка на 150 000 руб. обязательна (письменная форма при сумме свыше 10 000 руб.), должна фиксировать факт получения денег и все условия возврата (сумма, срок, порядок, проценты), оформляется собственноручно заёмщиком с датой и подписью; без письменной формы и свидетелей взыскание становится крайне затруднительным.

Возврат частями и фиксация каждого платежа

Обязанность должника — вернуть заём в срок и в порядке, которые предусмотрены договором.

Заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа. В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.
— п. 1 ст. 810 ГК РФ

Закон позволяет сторонам прямо договориться о возврате частями: в расписке фиксируется график (25 000 руб. в месяц). Это условие о рассрочке — именно оно даёт вам право на досрочное требование (см. блок 3).

Поскольку кредитор по умолчанию вправе не принимать исполнение по частям, но при денежном обязательстве частичная оплата допустима, в расписке лучше прямо указать, что долг возвращается частями по согласованному графику.

Кредитор вправе не принимать исполнения обязательства по частям, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами, условиями обязательства и не вытекает из обычаев или существа обязательства.
— ст. 311 ГК РФ

Как фиксировать каждый платёж. Закон обязывает кредитора выдать должнику расписку в получении исполнения (полностью или в части), а если должник выдал долговой документ — вернуть его либо сделать об этом отметку.

Кредитор, принимая исполнение, обязан по требованию должника выдать ему расписку в получении исполнения полностью или в соответствующей части. Если должник выдал кредитору в удостоверение обязательства долговой документ, то кредитор, принимая исполнение, должен вернуть этот документ, а при невозможности возвращения указать на это в выдаваемой им расписке. Расписка может быть заменена надписью на возвращаемом долговом документе. Нахождение долгового документа у должника удостоверяет, пока не доказано иное, прекращение обязательства.
— п. 2 ст. 408 ГК РФ

Отсюда два рабочих способа:

1. Отметки на самой расписке (рекомендуется): после каждого взноса вы на обороте или на отдельном листе пишете: «Получил 25 000 руб. в счёт возврата займа, дата, подпись займодавца». Это заменяет отдельную расписку (надпись на долговом документе) и сохраняет целостность доказательства.
2. Отдельные расписки займодавца о получении каждой части.

Важно: если заёмщик просто переводит деньги на карту или передаёт наличные без подтверждения, спорной становится не только сумма платежа, но и то, что это платёж в счёт займа, а не иное перечисление. Частичный платёж засчитывается в порядке ст. 319 ГК РФ (сначала издержки, затем проценты, затем основной долг).

Сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем - проценты, а в оставшейся части - основную сумму долга.
— ст. 319 ГК РФ

Одного графика без отметок недостаточно как доказательства фактических оплат: график фиксирует обязанность, а не её исполнение. Поэтому отмечайте каждую отданную часть.

Ветвление по решению клиента: если вы желаете сохранить расписку как единый долговой документ у себя — не передавайте её должнику, а делайте надпись на обороте; если должник просит расписку о полном возврате — при полном погашении долговой документ возвращается должнику, и его нахождение у должника удостоверяет прекращение обязательства (п. 2 ст. 408 ГК РФ).

Вывод: указание в расписке возврата частями законно; достаточно ли графика — только для определения обязанности, но фактическое исполнение доказывается отметками займодавца на расписке или отдельными расписками о получении каждой суммы; рекомендуется после каждого взноса проставлять отметку с датой и подписью.

Просрочка одной части — можно ли требовать весь остаток

Да, это прямо предусмотрено законом при условии, что договором установлен возврат по частям (в рассрочку).

Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата.
— п. 2 ст. 811 ГК РФ

Таким образом, если в расписке зафиксирован график (25 000 руб. ежемесячно), то при просрочке любого очередного платежа вы вправе требовать досрочно всю оставшуюся сумму и проценты на неё. Проценты за пользование начисляются по ст. 809 ГК РФ, а за просрочку — отдельно.

Если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 настоящего Кодекса, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса.
— п. 1 ст. 811 ГК РФ

Размер процентов за просрочку по ст. 395 ГК РФ — по ключевой ставке Банка России; вы можете вместо этого установить в расписке договорную неустойку, но тогда проценты по ст. 395 не взимаются (их заменяет неустойка).

В случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.
— п. 1 ст. 395 ГК РФ

Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков.
— п. 1 ст. 330 ГК РФ

Практика подтверждает ту же логику — при рассрочке достаточно одной просрочки для требования всей суммы.

1. ...если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся...
   — п. 7 Обзора судебной практики ВС РФ от 16.02.2022 № 4/2021

Условие: право на досрочное требование всей суммы работает только потому, что в расписке есть условие о рассрочке. Если график не указан и срок не определён, применяются иные правила: долг по требованию возвращается в течение 30 дней со дня направления требования (п. 1 ст. 810 ГК РФ) — процитирован выше.

Вывод: зафиксируйте в расписке график рассрочки — тогда одна задержка любого платежа даёт право требовать сразу весь остаток долга вместе с процентами; это самый простой способ «придать силу» документу.

Проценты по займу, срок давности и защита от оспаривания

Проценты. По умолчанию заём предполагается беспроцентным, если сумма не превышает 100 000 руб. Ваш заём — 150 000 руб., то есть сверх этого порога.

Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда: договор заключен между гражданами, в том числе индивидуальными предпринимателями, на сумму, не превышающую ста тысяч рублей; по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.
— п. 4 ст. 809 ГК РФ

Это значит: при 150 000 руб. надлежит прямо определить в расписке, является заём процентным или беспроцентным. Если вы хотите беспроцентный — так и напишите: «Заём предоставляется без начисления процентов за пользование». Если хотите проценты — укажите ставку; при отсутствии условия о размере проценты определяются ключевой ставкой Банка России (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

Срок исковой давности. Общий срок — 3 года.

Общий срок исковой давности составляет три года со дня, определяемого в соответствии со статьей 200 настоящего Кодекса.
— п. 1 ст. 196 ГК РФ

Важная деталь для платежей частями: по обязательствам с определённым сроком давность течёт по окончании срока, а по каждому периодическому платежу исчисляется отдельно.

Если законом не установлено иное, течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком по иску о защите этого права. 2. По обязательствам с определенным сроком исполнения течение срока исковой давности начинается по окончании срока исполнения. По обязательствам, срок исполнения которых не определен или определен моментом востребования, срок исковой давности начинает течь со дня предъявления кредитором требования об исполнении обязательства, а если должнику предоставляется срок для исполнения такого требования, исчисление срока исковой давности начинается по окончании срока, предоставляемого для исполнения такого требования. При этом срок исковой давности во всяком случае не может превышать десять лет со дня возникновения обязательства. 3. По регрессным обязательствам течение срока исковой давности начинается со дня исполнения основного обязательства. (Статья в редакции Федерального закона от 07.05.2013 № 100-ФЗ)
— п. 1 ст. 200 ГК РФ

Поэтому по каждому просроченному месячному платежу 3-летний срок идёт самостоятельно, а по займу с неопределённым сроком — с момента предъявления требования.

Оспаривание по безденежности. Даже при наличии расписки заёмщик вправе доказывать безденежность.

Заемщик вправе доказывать, что предмет договора займа в действительности не поступил в его распоряжение или поступил не полностью (оспаривание займа по безденежности). 2. Если договор займа должен быть совершен в письменной форме (статья 808), оспаривание займа по безденежности путем свидетельских показаний не допускается
— п. 1, 2 ст. 812 ГК РФ

Но при письменной форме займа свидетельские показания для этого не допускаются (кроме обмана, насилия, угрозы, стечения тяжёлых обстоятельств). Значит, расписка — сильное доказательство: заёмщику почти нечем её опровергнуть.

Вывод: при сумме 150 000 руб. обязательно определите в расписке процентность/беспроцентность займа; следите за 3-летним сроком по каждому платежу; риск оспаривания по безденежности закрывается письменной распиской с указанием факта получения денег.

Куда и как взыскивать: подсудность, приказное и упрощённое производство

Подсудность. По общему правилу иск подаётся по месту жительства ответчика.

Иск предъявляется в суд по месту жительства ответчика. Иск к организации предъявляется в суд по адресу организации.
— ст. 28 ГПК РФ

Но стороны вправе договориться о подсудности — это можно прямо вписать в расписку («Споры по настоящей расписке рассматриваются по месту жительства займодавца»).

Стороны могут по соглашению между собой изменить территориальную подсудность для данного дела до принятия его судом к своему производству. Подсудность, установленная статьями 26, 27 и 30 настоящего Кодекса, не может быть изменена соглашением сторон.
— ст. 32 ГПК РФ

Приказное производство. Если требование основано на сделке в простой письменной форме (то есть на расписке), вы можете получить судебный приказ — это ускоренно, без вызова сторон.

Судебный приказ выдается, если: требование основано на нотариально удостоверенной сделке; требование основано на сделке, совершенной в простой письменной форме;
— ст. 122 ГПК РФ

Судебный приказ выдаётся мировым судьёй, если взыскиваемая сумма не превышает 500 000 руб.

Судебный приказ - судебное постановление, вынесенное судьей единолично на основании заявления о взыскании денежных сумм или об истребовании движимого имущества от должника по требованиям, предусмотренным статьей 122 настоящего Кодекса, если размер денежных сумм, подлежащих взысканию, или стоимость движимого имущества, подлежащего истребованию, не превышает пятьсот тысяч рублей. (В редакции Федерального закона от 02.03.2016 № 45-ФЗ ) 2. Судебный приказ является одновременно исполнительным документом и приводится в исполнение в порядке, установленном для исполнения судебных постановлений.
— ст. 121 ГПК РФ, п. 1

Ваш остаток (до 150 000 руб.) укладывается в этот предел, поэтому подходит приказное производство. Приказ одновременно является исполнительным документом. При этом если должник просто заявит возражения, приказ отменяется — тогда идёте в исковом порядке. Для упрощённого производства цена иска по денежным требованиям в суде общей юрисдикции — до 100 000 руб.

Налоговый аспект (материальная выгода). Доход в виде материальной выгоды от экономии на процентах возникает при займе, полученном от организации или ИП.

Не признается доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей, независимо от соблюдения условий, указанных в абзацах втором и третьем настоящего подпункта: материальная выгода, полученная от банков, находящихся на территории Российской Федерации, в связи с операциями с банковскими картами в течение беспроцентного периода, установленного договором о предоставлении банковской карты; материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами в течение льготного периода, установленного в соответствии с законодательством Российской Федерации; материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование кредитными средствами в части, относящейся к средствам, предоставленным на условиях программ государственной поддержки, предусмотренных законодательными актами Российской Федерации, актами Президента Российской Федерации и (или) актами Правительства Российской Федерации, которыми в том числе определяется порядок возмещения лицам, предоставившим соответствующие средства, недополученных доходов по соответствующим займам (кредитам) (далее в целях настоящей статьи - государственные программы), если иное не установлено настоящим подпунктом.
— подп. 1 п. 1 ст. 212 НК РФ

Поскольку в вашем случае займодавец — физическое лицо, а не организация или ИП, эта норма к вашей ситуации не применяется: объекта обложения у заёмщика не возникает.

Вывод: рекомендуем включить в расписку условие о подсудности по вашему месту жительства; при просрочке сначала направьте письменное требование (оно также определяет течение срока), затем обращайтесь за судебным приказом к мировому судье (сумма до 500 000 руб.), а при возражениях должника — с иском в районный суд; налоговая материальная выгода к займу между гражданами не относится.

Срок исковой давности по платежам частями

По обязательствам с определённым сроком исполнения срок исковой давности начинает течь по окончании срока исполнения.

Если законом не установлено иное, течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком по иску о защите этого права. 2. По обязательствам с определенным сроком исполнения течение срока исковой давности начинается по окончании срока исполнения. По обязательствам, срок исполнения которых не определен или определен моментом востребования, срок исковой давности начинает течь со дня предъявления кредитором требования об исполнении обязательства, а если должнику предоставляется срок для исполнения такого требования, исчисление срока исковой давности начинается по окончании срока, предоставляемого для исполнения такого требования. При этом срок исковой давности во всяком случае не может превышать десять лет со дня возникновения обязательства. 3. По регрессным обязательствам течение срока исковой давности начинается со дня исполнения основного обязательства. (Статья в редакции Федерального закона от 07.05.2013 № 100-ФЗ)
— п. 1 ст. 200 ГК РФ

Для займа с погашением периодическими платежами срок исковой давности по каждому просроченному платежу исчисляется отдельно — с момента просрочки этого платежа, что подтверждает и позиция Верховного Суда.

...погашение которых в соответствии с условиями договора осуществляется периодическими платежами... исчисляется отдельно по каждому платежу с момента его просрочки.
— п. 7 Обзора судебной практики ВС РФ от 16.02.2022 № 4/2021

Это практическое следствие: если должник перестал платить, отсчёт 3 лет идёт по каждому месячному взносу самостоятельно — первый просроченный платёж может «сгореть» раньше последнего. Поэтому при первом же срыве графика не затягивайте с обращением, а в случае частичного признания долга должником давность прерывается только в отношении признанной части, а не всего долга.

Вывод: при рассрочке общий срок — 3 года (ст. 196 ГК РФ), но он течёт отдельно по каждому просроченному платежу (п. 2 ст. 200 ГК РФ); пропуск давности по ранним частям не лишает права взыскать последующие, поэтому действовать нужно без промедления.