Как вернуть долг по договору займа, если ИП-кредитор закрыт, а расчетный счет недействителен?

Сохраняется ли обязанность вернуть заём после прекращения деятельности ИП

Закрытие расчётного счёта и прекращение регистрации в качестве ИП не прекращают договор займа и не отменяют обязанности заёмщика. Договор займа — гражданско-правовая сделка между двумя лицами; то, что займодавец на момент заключения имел статус ИП, не меняет природу обязательства, а сам статус не является условием его существования.

По договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг. Если займодавцем в договоре займа является гражданин, договор считается заключенным с момента передачи суммы займа или другого предмета договора займа заемщику или указанному им лицу. 2. Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 настоящего Кодекса. 3. Если займодавец в силу договора займа обязался предоставить заем, он вправе отказаться от исполнения договора полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленный заем не будет возвращен в срок. Заемщик по договору займа, в силу которого займодавец обязался предоставить заем, вправе отказаться от получения займа полностью или частично, уведомив об этом займодавца до установленного договором срока передачи предмета займа, а если такой срок не установлен, в любое время до момента получения займа, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором займа, заемщиком по которому является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность. 4. Договор займа может быть заключен путем размещения облигаций.
— п. 1 ст. 807 ГК РФ

Обязанность вернуть именно «такую же сумму денег» и проценты сохраняется за заёмщиком в полном объёме и после снятия займодавца с учёта как ИП.

Заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа. В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором. 2. Если иное не предусмотрено договором займа, сумма беспроцентного займа может быть возвращена заемщиком досрочно полностью или частично. (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Сумма займа, предоставленного под проценты заемщику-гражданину для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, может быть возвращена заемщиком-гражданином досрочно полностью или по частям при условии уведомления об этом займодавца не менее чем за тридцать дней до дня такого возврата. Договором займа может быть установлен более короткий срок уведомления займодавца о намерении заемщика возвратить денежные средства досрочно. (В редакции Федерального закона от 19.10.2011 № 284-ФЗ ) Сумма займа, предоставленного под проценты в иных случаях, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца, в том числе согласия, выраженного в договоре займа. (Дополнение абзацем - Федеральный закон от 19.10.2011 № 284-ФЗ ) (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) 3.
— п. 1 ст. 810 ГК РФ

Ключевой момент — как определяется надлежащее исполнение. По общему правилу заём считается возвращённым в момент поступления денег в банк, в котором открыт счёт займодавца.

Если иное не предусмотрено законом или договором займа, заем считается возвращенным в момент передачи его займодавцу, в том числе в момент поступления соответствующей суммы денежных средств в банк, в котором открыт банковский счет займодавца. (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 811. Последствия нарушения заемщиком договора займа 1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 настоящего Кодекса, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса. 2. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата. (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 812. Оспаривание займа по безденежности 1. Заемщик вправе доказывать, что предмет договора займа в действительности не поступил в его распоряжение или поступил не полностью (оспаривание займа по безденежности). 2.
— п. 3 ст. 810 ГК РФ

Для клиента это означает: попытка перевода по реквизитам закрытого счёта возврат займа не прекратила, но и не создала просрочку по вине заёмщика — деньги не поступили на счёт кредитора по причине, зависящей от кредитора. Обязанность вернуть заём и проценты у физического лица сохраняется.

С прекращением статуса ИП сам гражданин не исчезает: он продолжает отвечать по своим обязательствам как физическое лицо.

Гражданин отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание. Перечень имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание, устанавливается гражданским процессуальным законодательством.
— ст. 24 ГК РФ

Согласно статье 24 ГК РФ гражданин отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание. Указанная норма закрепляет полную имущественную ответственность физического лица независимо от наличия статуса индивидуального предпринимателя и не разграничивает имущество гражданина как физического лица либо как индивидуального предпринимателя
— п. 55 Постановления Пленума ВС РФ от 17.11.2015 № 50

Это подтверждает, что бывший ИП сохраняет право требовать возврата займа как обычное физическое лицо, а его личные реквизиты — такой же адрес платежа, как и ранее предпринимательский счёт.

Вывод: из приведённых норм следует, что прекращение деятельности ИП и закрытие счёта не прекращают обязательство заёмщика — он по-прежнему обязан вернуть сумму займа и договорные проценты (п. 1 ст. 810, п. 1 ст. 807 ГК РФ), а кредитор вправе получить деньги как обычный гражданин (ст. 24 ГК РФ). Платить нужно по действующим реквизитам гражданина либо через депонирование.

Куда платить: личные реквизиты, депозит нотариуса или депозит суда

Закон даёт заёмщику легальный механизм прекратить обязательство, когда исполнение по договорным реквизитам невозможно: внесение долга в депозит нотариуса (а в предусмотренных законом случаях — в депозит суда).

Статья 327. Исполнение обязательства внесением долга в депозит 1. Должник вправе внести причитающиеся с него деньги или ценные бумаги в депозит нотариуса, а в случаях, установленных законом, в депозит суда - если обязательство не может быть исполнено должником вследствие: 1) отсутствия кредитора или лица, уполномоченного им принять исполнение, в месте, где обязательство должно быть исполнено; 2) недееспособности кредитора и отсутствия у него представителя; 3) очевидного отсутствия определенности по поводу того, кто является кредитором по обязательству, в частности в связи со спором по этому поводу между кредитором и другими лицами; 4) уклонения кредитора от принятия исполнения или иной просрочки с его стороны. 1 1 . (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 08.03.2015 № 42-ФЗ) (Утратил силу - Федеральный закон от 23.05.2018 № 120-ФЗ) 2. Внесение денежной суммы или ценных бумаг в депозит нотариуса или суда считается исполнением обязательства. Нотариус или суд, в депозит которого внесены деньги или ценные бумаги, извещает об этом кредитора. 3. Во всякое время до получения кредитором денег или ценных бумаг из депозита нотариуса либо суда должник вправе потребовать возврата ему таких денег или ценных бумаг, а также дохода по ним. В случае возврата должнику исполненного по обязательству должник не считается исполнившим обязательство. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 08.03.2015 № 42-ФЗ) 4.
— ст. 327 ГК РФ

Для ситуации клиента подходит не менее двух оснований из перечня одновременно: отсутствие кредитора в месте, где обязательство должно быть исполнено (счёт закрыт), и очевидная неопределённость по поводу того, кто является кредитором (ИП прекратил деятельность, реквизиты недействительны).

Правовое значение депонирования прямо закреплено: внесение суммы в депозит нотариуса или суда считается исполнением обязательства, и нотариус извещает кредитора.

Внесение денежной суммы или ценных бумаг в депозит нотариуса или суда считается исполнением обязательства. Нотариус или суд, в депозит которого внесены деньги или ценные бумаги, извещает об этом кредитора. 3. Во всякое время до получения кредитором денег или ценных бумаг из депозита нотариуса либо суда должник вправе потребовать возврата ему таких денег или ценных бумаг, а также дохода по ним. В случае возврата должнику исполненного по обязательству должник не считается исполнившим обязательство. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 08.03.2015 № 42-ФЗ) 4. В случае передачи нотариусу на депонирование движимых вещей (включая наличные деньги, документарные ценные бумаги и документы), безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг на основании совместного заявления кредитора и должника к таким отношениям подлежат применению правила о договоре условного депонирования (эскроу), поскольку иное не предусмотрено законодательством о нотариате и нотариальной деятельности. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 23.05.2018 № 120-ФЗ)
— п. 2 ст. 327 ГК РФ

Важно, что внесённую в депозит сумму должник вправе отозвать до её получения кредитором, но тогда обязательство не считается исполненным (п. 3 ст. 327 ГК РФ).

Порядок принятия денег нотариусом установлен Основами законодательства о нотариате: нотариус принимает суммы «для передачи их кредитору», извещает кредитора и по его требованию выдаёт ему деньги.

нотариус в случаях, предусмотренных гражданским законодательством Российской Федерации, принимает от должника в депозит денежные суммы и ценные бумаги для передачи их кредитору. О поступлении денежных сумм и ценных бумаг нотариус извещает кредитора и по его требованию выдаѐт ему причитающиеся денежные суммы и ценные бумаги. В силу ч. 1 ст. 17 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате нотариус, занимающийся частной практикой, несѐт полную имущественную ответственность за вред, причинѐнный имуществу гражданина или юридического лица в результате совершения нотариального действия, противоречащего законодательству Российской Федерации, или неправомерного отказа в совершении нотариального действия, а также разглашения сведений о совершѐнных нотариальных действиях. Вместе с тем лицо признаѐтся невиновным, если при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота, оно приняло все меры для надлежащего исполнения обязательства (абз. 2 п. 1 ст. 401 ГК РФ). Поведение нотариуса можно считать противоправным, если он при совершении нотариальных действий нарушил правовые нормы, устанавливающие порядок осуществления нотариальных действий, в результате чего произошло нарушение субъективного права.
— ст. 87 Основ законодательства РФ о нотариате

Дополнительно закон снимает с заёмщика риск обвинения в просрочке: лицо признаётся невиновным, если при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства, оно приняло все меры для надлежащего исполнения.

Лицо, не исполнившее обязательства либо исполнившее его ненадлежащим образом, несет ответственность при наличии вины (умысла или неосторожности), кроме случаев, когда законом или договором предусмотрены иные основания ответственности. Лицо признается невиновным, если при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота, оно приняло все меры для надлежащего исполнения обязательства. 2. Отсутствие вины доказывается лицом, нарушившим обязательство. 3. Если иное не предусмотрено законом или договором, лицо, не исполнившее или ненадлежащим образом исполнившее обязательство при осуществлении предпринимательской деятельности, несет ответственность, если не докажет, что надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств. К таким обстоятельствам не относятся, в частности, нарушение обязанностей со стороны контрагентов должника, отсутствие на рынке нужных для исполнения товаров, отсутствие у должника необходимых денежных средств. 4. Заключенное заранее соглашение об устранении или ограничении ответственности за умышленное нарушение обязательства ничтожно.
— п. 1 ст. 401 ГК РФ

Для клиента это означает: разумная попытка перевода (возврат денег банком из-за закрытого счёта) — это принятие мер к исполнению, а не виновная просрочка.

О выборе между способами: платить на личные реквизиты гражданина (бывшего ИП) можно и нужно, если реквизиты подтверждены; при их отсутствии или уклонении кредитора надёжный путь — депозит нотариуса. Депозит суда в этой ситуации применим ограниченно: по ГК РФ он предназначен для случаев, установленных законом, и для добровольного возврата займа вне судебного спора не используется.

Вывод: из процитированных норм следует, что исполнить обязательство заёмщик может двумя законными способами: (1) перечислением на подтверждённые личные реквизиты гражданина-займодавца (ст. 810, 316 ГК РФ — платёж по месту нахождения банка кредитора), либо (2) внесением суммы займа и процентов в депозит нотариуса, что считается исполнением обязательства (п. 2 ст. 327 ГК РФ, ст. 87 Основ о нотариате). Внесение в депозит суда для добровольного возврата займа законом не предусмотрено.

С какого момента заёмщик считается просрочившим и начисляются ли проценты

Даже если заёмщик медлит с возвратом, проценты за просрочку начисляются не всегда. Если кредитор сам создал невозможность исполнения — не сообщил новые реквизиты после закрытия счёта, — он считается просрочившим.

Кредитор считается просрочившим, если он отказался принять предложенное должником надлежащее исполнение или не совершил действий, предусмотренных законом, иными правовыми актами или договором либо вытекающих из обычаев или из существа обязательства, до совершения которых должник не мог исполнить своего обязательства
— п. 1 ст. 406 ГК РФ

Правовое последствие просрочки кредитора по денежному обязательству прямо определено законом.

По денежному обязательству должник не обязан платить проценты за время просрочки кредитора.
— п. 3 ст. 406 ГК РФ

Для клиента это означает: период, в течение которого перевод не проходил из-за недействительных реквизитов и прекращения ИП, — это просрочка кредитора, и за неё заёмщик проценты не платит. Платить нужно основной долг (300 000 рублей) и договорные проценты за пользование займом, но не «штрафные» проценты за время, пока исполнение было невозможно по вине займодавца.

Отдельно о рисках, если заёмщик не предпримет разумных шагов (например, не депонирует деньги и не зафиксирует отказ кредитора от реквизитов): при просрочке займа на сумму долга по общему правилу начисляются проценты по ключевой ставке.

В случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором
— п. 1 ст. 395 ГК РФ

Если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 настоящего Кодекса, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса. 2. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата. (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ ) Статья 812. Оспаривание займа по безденежности 1. Заемщик вправе доказывать, что предмет договора займа в действительности не поступил в его распоряжение или поступил не полностью (оспаривание займа по безденежности). 2. Если договор займа должен быть совершен в письменной форме (статья 808), оспаривание займа по безденежности путем свидетельских показаний не допускается, за исключением случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы или стечения тяжелых обстоятельств, а также представителем заемщика в ущерб его интересам. 3.
— п. 1 ст. 811 ГК РФ

Договорные проценты за пользование займом и проценты за просрочку возврата — это разные суммы, и вторые начисляются независимо от первых. Именно поэтому важно документально зафиксировать, что невозможность платежа возникла не по вине заёмщика.

Об извещении должника об изменении места исполнения: если после возникновения обязательства место исполнения изменилось (в частности, изменилось место жительства кредитора), сторона, от которой зависело это изменение, несёт дополнительные издержки и риски.

по денежному обязательству об уплате безналичных денежных средств - в месте нахождения банка (его филиала, подразделения), обслуживающего кредитора, если иное не предусмотрено законом; по всем другим обязательствам - в месте жительства должника или, если должником является юридическое лицо, в месте его нахождения. 2. Если после возникновения обязательства место его исполнения изменилось, в частности изменилось место жительство должника или кредитора, сторона, от которой зависело такое изменение, обязана возместить другой стороне дополнительные издержки, а также принимает на себя дополнительные риски, связанные с изменением места исполнения обязательства. (Статья в редакции Федерального закона от 08.03.2015 № 42-ФЗ)
— ст. 316 ГК РФ, п. 1

Это дополнительно защищает заёмщика: закрытие счёта и снятие с учёта — изменение на стороне кредитора, и связанные с этим риски и издержки (в том числе комиссия нотариуса за депозит) возлагаются на кредитора.

Вывод: с момента наступления срока возврата формально возникает просрочка, но за период, когда исполнение было объективно невозможно из-за закрытия счёта и прекращения ИП, кредитор считается просрочившим, и проценты за просрочку (по ст. 395 ГК РФ) за это время не начисляются (п. 3 ст. 406 ГК РФ). Чтобы не попасть в просрочку окончательно, заёмщику следует депонировать долг и проценты либо произвести платёж по подтверждённым личным реквизитам и сохранить все доказательства попыток исполнения.

Что если кредитор умер, куда платить и как подтвердить исполнение

Если займодавец умер или реквизиты получить невозможно, обязательство не прекращается — оно переходит к наследникам в порядке универсального правопреемства.

При наследовании имущество умершего (наследство, наследственное имущество) переходит к другим лицам в порядке универсального правопреемства, то есть в неизменном виде как единое целое и в один и тот же момент, если из правил настоящего Кодекса не следует иное. 2. Наследование регулируется настоящим Кодексом и другими законами, а в случаях, предусмотренных законом, иными правовыми актами.
— п. 1 ст. 1110 ГК РФ

Это означает, что, не найдя самого займодавца, заёмщик может платить его наследникам (при подтверждении их права), а при неопределённости, кто именно является кредитором, — депонировать долг нотариусу по основанию «очевидное отсутствие определённости по поводу того, кто является кредитором» (п. 1 ст. 327 ГК РФ).

Подтверждение исполнения — отдельный, критически важный слой. Кредитор, принимая исполнение, обязан выдать расписку и вернуть долговой документ.

Надлежащее исполнение прекращает обязательство. 2. Кредитор, принимая исполнение, обязан по требованию должника выдать ему расписку в получении исполнения полностью или в соответствующей части. Если должник выдал кредитору в удостоверение обязательства долговой документ, то кредитор, принимая исполнение, должен вернуть этот документ, а при невозможности возвращения указать на это в выдаваемой им расписке. Расписка может быть заменена надписью на возвращаемом долговом документе. Нахождение долгового документа у должника удостоверяет, пока не доказано иное, прекращение обязательства. При отказе кредитора выдать расписку, вернуть долговой документ или отметить в расписке невозможность его возвращения должник вправе задержать исполнение. В этих случаях кредитор считается просрочившим.
— ст. 408 ГК РФ, п. 1

Для клиента это практическое руководство: при переводе на личные реквизиты требуйте от займодавца расписку о полном погашении займа и возврат подлинника договора — тогда обязательство подтверждённо прекращено. При депонировании такую же доказательственную роль играет нотариальное свидетельство о принятии денег в депозит.

О механизме освобождения от долга и фиксации исполнения без участия кредитора: внесение денег в депозит нотариуса считается исполнением обязательства, и нотариус извещает кредитора об этом (п. 2 ст. 327 ГК РФ).

Если кредитор отказывается принять исполнение или не даёт реквизитов — он считается просрочившим (п. 1 ст. 406 ГК РФ), и, в частности, при предъявлении им иска заёмщик вправе ссылаться на п. 3 ст. 406 ГК РФ, освобождающий его от процентов за время просрочки кредитора.

Вывод: при неустановлении кредитора платить можно наследникам, а надёжнее — депонировать долг и проценты нотариусу; исполнение подтверждайте распиской и возвратом долгового документа либо свидетельством о депонировании. Надлежащее исполнение прекращает обязательство (ст. 408 ГК РФ), а при отсутствии расписки и возврата долга требуйте фиксации исполнения доступными средствами (квитанции, выписки, нотариальное свидетельство).