Какие документы нужны для розыгрыша телефона в соцсети с платными номерками, чтобы не нарушить закон: лицензия, ИП, налоги, правила

Является ли платный розыгрыш с покупкой номерков лотереей

Ваша схема — «300 номерков по 350 руб., приз телефон за 40 тыс., победитель определяется генератором случайных чисел в прямом эфире» — по своим признакам совпадает с легальным определением лотереи.

лотерея - игра, которая проводится в соответствии с договором и в которой одна сторона (оператор лотереи) проводит розыгрыш призового фонда лотереи, а вторая сторона (участник лотереи) получает право на выигрыш, если она будет признана выигравшей в соответствии с условиями лотереи. Договор между оператором лотереи и участником лотереи заключается на добровольной основе и оформляется выдачей лотерейного билета, лотерейной квитанции либо электронным лотерейным билетом.
— п. 1 ст. 2 ФЗ от 11.11.2003 № 138-ФЗ "О лотереях"

Ключевые признаки лотереи, присутствующие в вашей схеме: одна сторона проводит розыгрыш призового фонда, вторая сторона вносит плату и получает право на выигрыш, а победитель определяется случайным образом (генератор случайных чисел прямо поименован в законе как лотерейное оборудование).

участник лотереи - лицо, достигшее возраста восемнадцати лет, обладающее правом на участие в розыгрыше призового фонда лотереи на основании заключенного с оператором лотереи договора; (В редакции Федерального закона от 28.12.2013 № 416-ФЗ) 12) выручка от проведения лотереи - денежные средства, полученные от реализации лотерейных билетов, приема лотерейных ставок конкретной лотереи; (В редакции Федерального закона от 28.12.2013 № 416-ФЗ) 13) целевые отчисления от лотереи - часть выручки от проведения лотереи, направляемая на определенные статьей 11 настоящего Федерального закона цели; (В редакции Федерального закона от 28.12.2013 № 416-ФЗ) 14) лотерейное оборудование - устройство (генератор случайных чисел, механическое, электрическое, электронное или иное техническое устройство), используемое для определения выигравшей лотерейной комбинации (выигравших лотерейных комбинаций) тиражной лотереи; (В редакции Федерального закона от 28.12.2013 № 416-ФЗ) 15) лотерейная ставка - цена одной оплаченной лотерейной комбинации. Прием лотерейной ставки (лотерейных ставок) подтверждается выдачей участнику лотереи лотерейного билета, лотерейной квитанции, направлением участнику лотереи информационного сообщения о приеме лотерейной ставки (лотерейных ставок) и регистрации электронного лотерейного билета;
— пп. 11 ст. 2 ФЗ № 138-ФЗ

При этом закон закрепляет, что на территории РФ допускаются лотереи только двух видов — международные и всероссийские государственные, а её организатором может быть только федеральный орган исполнительной власти, который проводит лотерею через оператора (юридическое лицо по контракту).

Лотерея в зависимости от территории ее проведения подразделяется на международную и всероссийскую государственную. Международная лотерея - лотерея, которая проводится на территориях двух и более государств, включая территорию Российской Федерации, на основании международного договора Российской Федерации. Всероссийская государственная лотерея - лотерея, которая проводится на всей территории Российской Федерации.
— ч. 4 ст. 3 ФЗ № 138-ФЗ

организатор лотереи - федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством Российской Федерации в установленном порядке на проведение лотереи. Организатор лотереи проводит лотерею через оператора лотереи посредством заключения с ним контракта; (В редакции Федерального закона от 28.12.2013 № 416-ФЗ) 7) организация лотереи - осуществление мероприятий, включающих в себя определение оператора лотереи, заключение контракта с оператором лотереи, утверждение условий лотереи; (В редакции Федерального закона от 18.07.2019 № 189-ФЗ) 8) проведение лотереи - оказание услуг по осуществлению мероприятий, включающих в себя распространение (реализацию, учет) лотерейных билетов, электронных лотерейных билетов, учет лотерейных квитанций, заключение договоров с изготовителем лотерейных билетов, изготовителем лотерейного оборудования, лотерейных терминалов, распространителями и (или) иных необходимых для проведения лотереи договоров, заключение договоров с участниками лотереи, в том числе прием и учет лотерейных ставок, розыгрыш призового фонда лотереи, экспертизу выигрышных лотерейных билетов, лотерейных квитанций, электронных лотерейных билетов, выплату, передачу или предоставление выигрышей участникам лотереи; (В редакции Федерального закона от 28.12.2013 № 416-ФЗ) 9) оператор лотереи - юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством Российской Федерации и заключившее контракт с организатором лотереи на проведение лотереи
— пп. 6, 9 ст. 2 ФЗ № 138-ФЗ

Из этого следует жёсткий вывод: частное лицо (даже ИП или самозанятый) в принципе не может быть организатором или оператором лотереи в РФ. Лицензию на проведение «своей» лотереи получить невозможно — института лицензирования частных лотерей не существует, поскольку частные (региональные, муниципальные, стимулирующие) лотереи в РФ запрещены, а оставшиеся — только государственные.

Вывод по вопросу. Ваш платный розыгрыш с покупкой номерков и случайным выбором победителя по всем формальным признакам является лотереей, а проводить лотерею частному лицу в РФ запрещено и законно оформить её документами (правилами, «лицензией») невозможно. Прав тот, кто говорит, что это лотерея: регистрация такой деятельности для физлица/ИП недоступна в принципе.

Ответственность за проведение такой «лотереи» частным лицом

Поскольку узаконить частную платную лотерею нельзя, её проведение влечёт публично-правовую ответственность.

Административная ответственность за незаконные организацию и проведение азартных игр (в том числе с использованием сети «Интернет», что характерно для розыгрыша в группе соцсети):

1. Организация и (или) проведение азартных игр с использованием игрового оборудования вне игорной зоны, либо без полученной в установленном порядке лицензии на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах вне игорной зоны, либо без полученного в установленном порядке разрешения на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в игорной зоне, либо с использованием информационно-телекоммуникационных сетей (в том числе сети "Интернет") или средств связи (в том числе подвижной связи), за исключением случаев приема интерактивных ставок организаторами азартных игр в букмекерских конторах и (или) тотализаторах, - влекут наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от восьмисот тысяч до одного миллиона пятисот тысяч рублей с конфискацией игрового оборудования.
   — ч. 1 ст. 14.1.1 КоАП РФ

Дополнительно: сам сбор денег с подписчиков за номерки без регистрации в качестве ИП/самозанятого — это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли, то есть предпринимательская деятельность по смыслу закона.

Гражданское законодательство определяет правовое положение участников гражданского оборота, основания возникновения и порядок осуществления права собственности и других вещных прав, прав на результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации (интеллектуальных прав), регулирует отношения, связанные с участием в корпоративных организациях или с управлением ими (корпоративные отношения), договорные и иные обязательства, а также другие имущественные и личные неимущественные отношения, основанные на равенстве, автономии воли и имущественной самостоятельности участников. (В редакции федеральных законов от 18.12.2006 № 231-ФЗ; от 30.12.2012 № 302-ФЗ) Участниками регулируемых гражданским законодательством отношений являются граждане и юридические лица. В регулируемых гражданским законодательством отношениях могут участвовать также Российская Федерация, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования (статья 124). Гражданское законодательство регулирует отношения между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, или с их участием, исходя из того, что предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.
— п. 1 ст. 2 ГК РФ

Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство возникает, если деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (свыше 2,25 млн руб.).

1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии либо без аккредитации в национальной системе аккредитации или аккредитации в сфере технического осмотра транспортных средств в случаях, когда такие лицензия, аккредитация в национальной системе аккредитации или аккредитация в сфере технического осмотра транспортных средств обязательны , если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству, за исключением случаев, предусмотренных статьей 171 3 настоящего Кодекса
   — ч. 1 ст. 171 УК РФ

Вывод по вопросу. Проведение платного розыгрыша частным лицом без регистрации влечёт риск административной ответственности — как за незаконную организацию/проведение азартных игр (штраф с конфискацией оборудования), так и за осуществление предпринимательской деятельности без регистрации (ч. 1 ст. 14.1 КоАП РФ, штраф от 500 до 2000 руб.). При доходе/ущербе свыше 2,25 млн руб. возможна уголовная ответственность по ч. 1 ст. 171 УК РФ.

Как провести розыгрыш законно: бесплатное участие (публичное обещание награды)

Чтобы не попасть под запрет на частные платные лотереи, схема должна исключить плату за участие — тогда это публичное обещание награды (ст. 1055 ГК РФ) или, если победитель определяется по «лучшему результату», публичный конкурс (ст. 1057 ГК РФ). Обе конструкции прямо предусмотрены законом и не требуют лицензии.

Публичное обещание награды — это когда вы публично объявляете о выдаче награды тому, кто совершит правомерное действие либо отыщет/сообщит что-то, и обязуетесь награду выдать.

1. Лицо, объявившее публично о выплате денежного вознаграждения или выдаче иной награды (о выплате награды) за лучшее выполнение работы или достижение иных результатов (публичный конкурс), должно выплатить (выдать) обусловленную награду тому, кто в соответствии с условиями проведения конкурса признан его победителем. 2. Публичный конкурс должен быть направлен на достижение каких-либо общественно полезных целей. 3. Публичный конкурс может быть открытым, когда предложение организатора конкурса принять в нем участие обращено ко всем желающим путем объявления в печати или иных средствах массовой информации, либо закрытым, когда предложение принять участие в конкурсе направляется определенному кругу лиц по выбору организатора конкурса. Открытый конкурс может быть обусловлен предварительной квалификацией его участников, когда организатором конкурса проводится предварительный отбор лиц, пожелавших принять в нем участие. 4. Объявление о публичном конкурсе должно содержать по крайней мере условия, предусматривающие существо задания, критерии и порядок оценки результатов работы или иных достижений, место, срок и порядок их представления, размер и форму награды, а также порядок и сроки объявления результатов конкурса. 5. К публичному конкурсу, содержащему обязательство заключить с победителем конкурса договор, правила, предусмотренные настоящей главой, применяются постольку, поскольку статьями 447 - 449 настоящего Кодекса не предусмотрено иное.
   — п. 1 ст. 1055 ГК РФ

Публичный конкурс — когда награда выдаётся за лучшее выполнение работы или достижение результата, а победитель определяется не случайностью, а по критериям оценки.

1. Лицо, объявившее публично о выплате денежного вознаграждения или выдаче иной награды (о выплате награды) за лучшее выполнение работы или достижение иных результатов (публичный конкурс), должно выплатить (выдать) обусловленную награду тому, кто в соответствии с условиями проведения конкурса признан его победителем. 2. Публичный конкурс должен быть направлен на достижение каких-либо общественно полезных целей. 3. Публичный конкурс может быть открытым, когда предложение организатора конкурса принять в нем участие обращено ко всем желающим путем объявления в печати или иных средствах массовой информации
   — п. 1, 3 ст. 1057 ГК РФ

Обе конструкции связывают вас обязательством выдать обещанный приз, то есть даже бесплатный розыгрыш нельзя отменить задним числом: объявив награду, вы приняли на себя обязательство.

Вывод по вопросу. Законная замена платному розыгрышу — бесплатный розыгрыш (участие без покупки номерков): победитель определяется либо случайным образом среди бесплатно записавшихся (публичное обещание награды, ст. 1055 ГК РФ), либо по конкурсному заданию (публичный конкурс, ст. 1057 ГК РФ). В любом случае вы обязаны выдать приз победителю — это гражданско-правовое обязательство, порождаемое самим объявлением.

Что писать в правилах: возраст, неявка победителя, сроки выдачи

Закон даёт ориентиры по содержанию правил и защите прав участников, которые следует перенести в ваши условия розыгрыша.

Требования к содержанию условий (правил) — сроки проведения, порядок и размер определения выигрыша, обязательный минимум для объявления.

1. Отношения между организаторами тотализаторов (взаимных пари) и других основанных на риске игр и участниками таких игр, а также между операторами лотерей и участниками лотерей регулируются законами и основаны на договоре. (В редакции Федерального закона от 28.12.2013 № 416-ФЗ) 2. Договор между организатором и участником игр оформляется выдачей билета, квитанции или иным предусмотренным правилами организации игр способом. Договор между оператором лотереи и участником лотереи оформляется выдачей лотерейного билета, лотерейной квитанции или электронным лотерейным билетом. (В редакции федеральных законов от 11.11.2003 № 138-ФЗ; от 28.12.2013 № 416-ФЗ; от 21.07.2014 № 222-ФЗ) 3. Предложение о заключении договора, предусмотренного пунктом 1 настоящей статьи, должно включать условия о сроке проведения игр и порядке определения выигрыша и его размере. В случае отказа организатора игр от их проведения в установленный срок участники игр вправе требовать от их организатора возмещения понесенного из-за отмены игр или переноса их срока реального ущерба.
   — п. 1, 3 ст. 1063 ГК РФ

Обязанность выдать выигрыш в срок и последствия её нарушения.

1. Лицам, которые в соответствии с условиями проведения лотереи, тотализатора или иных игр признаются выигравшими, должен быть выплачен оператором лотереи, организатором игр выигрыш в предусмотренных условиями проведения игр размере, форме (денежной или в натуре) и срок, а если срок в этих условиях не указан, не позднее десяти дней с момента определения результатов игр либо в иной срок, установленный законом. (В редакции федеральных законов от 11.11.2003 № 138-ФЗ; от 28.12.2013 № 416-ФЗ) 5. В случае неисполнения оператором лотереи, организатором игр указанной в пункте 4 настоящей статьи обязанности участник, выигравший в лотерее, тотализаторе или иных играх, вправе требовать от оператора лотереи, организатора игр выплаты выигрыша, а также возмещения убытков, причиненных нарушением договора со стороны оператора лотереи, организатора игр. (В редакции Федерального закона от 28.12.2013 № 416-ФЗ) Глава 59. Обязательства вследствие причинения вреда
   — п. 4, 5 ст. 1063 ГК РФ

По возрасту участников лотереи ориентир в законе — 18 лет: организатор обязан установить факт достижения возраста перед выдачей приза.

6 1 . Заключение договоров об участии в лотерее, оформляемых выдачей лотерейного билета, лотерейной квитанции, а также выплата, передача или предоставление выигрышей по таким договорам осуществляется после установления факта достижения участником лотереи или лицом, желающим принять участие в лотерее, возраста восемнадцати лет.
— ч. 6.1 ст. 20 ФЗ № 138-ФЗ

Важно понимать гражданско-правовой риск схемы «не выйдет на связь — приз не выдам»: если плата за участие есть, но деятельность оформлена как «игра/пари», требования участников по таким сделкам по общему правилу не подлежат судебной защите, то есть сам участник не сможет взыскать приз судом, но и вы не сможете опереться на судебную защиту такой схемы.

1. Требования граждан и юридических лиц, связанные с организацией игр и пари или с участием в них, не подлежат судебной защите, за исключением требований лиц, принявших участие в играх или пари под влиянием обмана, насилия, угрозы или злонамеренного соглашения их представителя с организатором игр или пари, а также требований, указанных в пункте 5 статьи 1063 настоящего Кодекса.
   — п. 1 ст. 1062 ГК РФ

Вывод по вопросу. В правилах бесплатного розыгрыша следует прямо зафиксировать: (1) участие только с 18 лет с проверкой возраста при вручении приза; (2) срок, место и порядок определения победителя (дата прямого эфира, способ выбора); (3) срок выдачи приза — если срок не указать, по ст. 1063 ГК РФ выигрыш должен быть выдан не позднее 10 дней с момента определения результатов; (4) порядок действий при неявке победителя (разумный срок на связь, повторный выбор). Условие «не вышел на связь — приз аннулирован» закону не противоречит, но должно быть прямо прописано в правилах и не должно превращать розыгрыш в платную лотерею.

Налоговые последствия: НДФЛ с приза и с собранных денег

По призу: стоимость приза (40 000 руб.) — доход выигравшего физлица. По общему правилу при вручении призов стоимостью свыше 4 000 руб. организатор признаётся налоговым агентом и обязан удержать и перечислить НДФЛ в бюджет; при неденежном призе налог удерживается из ближайших денежных выплат выигравшему, а при невозможности удержания — организатор сообщает в налоговый орган, и сумма налога взыскивается с самого победителя.

Вывод по вопросу. Если приз вручается физическому лицу — налоговым агентом выступает организатор, который обязан удержать НДФЛ (13% для резидентов; для выигрышей в стимулирующих мероприятиях и рекламных акциях — 35% со стоимости свыше 4 000 руб.) и перечислить в бюджет. С оставшихся на развитие денег (65 000 руб. из собранных 105 000 руб.) вы как лицо, получившее доход, обязаны уплатить налог — в качестве НПД (самозанятость) или по режиму ИП. Без регистрации систематическое получение дохода от продажи номерков — незаконное предпринимательство (см. блок об ответственности).