Взыскание задолженности по ИП

Блокировка банком отпускных выплат как поступивших ранее аванса на арестованный зарплатный счет: законность действий и способы возврата средств

Анализ ситуации

Вы являетесь должником по нескольким исполнительным производствам, часть из которых объединена в сводное, а часть — нет. На ваш зарплатный счет наложен арест. В один период поступили две выплаты от работодателя: отпускные и аванс (обе — с кодом дохода «1»). Удержания в размере 50% производятся через работодателя. Банк заблокировал отпускные, посчитав их более ранним платежом, и оставил доступным только аванс.

Давайте последовательно разберем каждый вопрос.

1. Очередность списания денежных средств при поступлении нескольких выплат на арестованный счет в одном расчетном периоде

Когда на арестованный зарплатный счет поступают несколько выплат, ключевое значение имеет соблюдение ограничений, установленных законодательством об исполнительном производстве.

Согласно закону, при исполнении требований исполнительных документов с должника-гражданина может быть удержано не более пятидесяти процентов заработной платы и иных доходов. При этом удержания производятся до исполнения в полном объеме требований.

Однако для средств, уже находящихся на счетах, действует важное исключение. В соответствии с ч. 4 ст. 99 Федерального закона «Об исполнительном производстве»:

"Ограничения размеров удержания из заработной платы и иных доходов должника-гражданина, установленные частями 1 - 3 настоящей статьи, не применяются при обращении взыскания на денежные средства, находящиеся на счетах должника, на которые работодателем производится зачисление заработной платы, за исключением суммы последнего периодического платежа."

Это означает, что банк обязан сохранить только сумму последнего периодического платежа, а с остальных средств на счете может производить списание без ограничения по размеру. Именно поэтому банк оценивает хронологию поступления — чтобы определить, какая сумма является последним периодическим платежом.

При поступлении нескольких выплат в одном расчетном периоде банк действительно ориентируется на время зачисления. Та выплата, которая поступила последней, считается «последним периодическим платежом» и должна быть сохранена. Средства, поступившие ранее, могут быть списаны полностью в счет погашения задолженности.

2. Имущественный (исполнительский) иммунитет на отпускные выплаты с кодом дохода «1»

Для ответа на этот вопрос необходимо обратиться к перечню доходов, на которые не может быть обращено взыскание. Этот перечень установлен ст. 101 Федерального закона «Об исполнительном производстве» и является исчерпывающим.

В указанном перечне перечислены, в частности:

• компенсационные выплаты, установленные законодательством о труде (командировочные, в связи с износом инструмента и т.п.);
• страховое обеспечение (с исключениями для некоторых видов пенсий и пособий);
• пособия гражданам, имеющим детей;
• средства материнского капитала;
• алименты;
• различные компенсационные и социальные выплаты.

Отпускные выплаты не входят в перечень доходов, защищенных иммунитетом от взыскания. Код дохода «1» в расчетных документах, согласно требованиям к маркировке, установленным Банком России, обозначает заработную плату и иные доходы, на которые распространяются ограничения по удержаниям. Это не означает, что на такие выплаты не может быть обращено взыскание — напротив, на них распространяются общие правила с ограничением в 50%, а при поступлении на счет — правило о сохранении последнего периодического платежа.

Таким образом, отпускные не обладают абсолютным иммунитетом от взыскания. Они относятся к доходам, на которые может быть обращено взыскание в установленном законом порядке.

3. Влияние объединения (или необъединения) исполнительных производств на порядок распределения банком удержанных сумм и соблюдение квоты удержаний

Сводное исполнительное производство — это механизм, позволяющий объединить несколько исполнительных производств имущественного характера в отношении одного должника. Как следует из предоставленного правового регулирования:

«Возбужденные в отношении одного должника несколько исполнительных производств имущественного характера могут объединяться в сводное исполнительное производство.»

Однако объединение или необъединение исполнительных производств в сводное не влияет на действия банка при списании средств со счета должника. Это связано со следующим важным положением. Согласно ч. 4 ст. 111 Федерального закона «Об исполнительном производстве»:

«В случае исполнения требований, содержащихся в исполнительных документах, банком или иной кредитной организацией очередность списания денежных средств со счетов должника определяется статьей 855 Гражданского кодекса Российской Федерации.»

Это означает, что банк при списании руководствуется не той очередностью и пропорциями распределения, которые предусмотрены для сводного исполнительного производства у судебного пристава-исполнителя, а собственной очередностью, установленной Гражданским кодексом. Порядок же объединения производств имеет значение для деятельности судебных приставов, но не для банка.

Кроме того, банк обязан соблюдать ограничения, установленные статьями 99 и 101 Федерального закона «Об исполнительном производстве», о чем прямо указано в ч. 5 ст. 70 этого закона:

«Банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона.»

Таким образом, наличие или отсутствие сводного исполнительного производства не меняет обязанности банка применять правило о сохранении последнего периодического платежа и не влиять на доходы, защищенные иммунитетом.

4. Законные основания для возврата излишне удержанных денежных средств

Если банк удержал сумму, превышающую предельный размер удержаний, у вас есть несколько правовых оснований для защиты.

Первое. Согласно анализу, приведенному выше, банк обязан сохранить сумму последнего периодического платежа. Если аванс поступил позже отпускных, то банк правомерно сохранил именно аванс как последний периодический платеж, а отпускные были списаны правомерно — они не являются последним поступлением.

Второе. Если вы полагаете, что удержание произведено с нарушением закона (например, у работодателя уже удержано 50%, а банк списал сверх этого), то вы вправе обжаловать действия банка или судебного пристава-исполнителя.

В соответствии с законом:

«Постановления судебного пристава-исполнителя и других должностных лиц службы судебных приставов, их действия (бездействие) по исполнению исполнительного документа могут быть обжалованы сторонами исполнительного производства, иными лицами, чьи права и интересы нарушены такими действиями (бездействием), в порядке подчиненности и оспорены в суде.»

Вы также можете обратиться с заявлением к судебному приставу-исполнителю о возврате излишне удержанных сумм, если полагаете, что удержание было излишним.

Кроме того, как следует из ч. 5 ст. 8 Федерального закона «Об исполнительном производстве», банк при исполнении требований о взыскании обязан учитывать требования статей 99 и 101 этого же закона. Если банк нарушил эти требования, вы вправе:

• подать заявление в банк с требованием устранить нарушение;
• обратиться с жалобой к судебному приставу-исполнителю, который осуществляет контроль за правильностью исполнения;
• обратиться в суд с иском о возмещении убытков, причиненных незаконными действиями банка.

Выводы и рекомендации

По существу вашей ситуации:

Банк, определив, что отпускные поступили на счет раньше аванса, действовал в соответствии с законом. Сохранению подлежит только сумма последнего периодического платежа — в вашем случае это аванс. Отпускные, как поступившие ранее, были правомерно списаны в счет погашения задолженности по исполнительным производствам.

Отпускные выплаты не обладают исполнительским иммунитетом и подлежат взысканию в общем порядке. Написание заявления с просьбой вернуть отпускные на том основании, что это ваши единственные доступные средства, к сожалению, не найдет правовой поддержки — закон в данном случае на стороне банка.

Что можно предпринять в вашей ситуации:

1. Проверьте правильность расчета удержаний у работодателя. Убедитесь, что общий размер удержаний с вашей заработной платы не превышает 50%, с учетом того, что у вас несколько производств. Если работодатель уже удерживает 50%, а банк дополнительно списывает деньги со счета, это может указывать на двойное взыскание.

2. Обратитесь к судебному приставу-исполнителю. Если вы считаете, что удержания превышают допустимый размер (50% или 70% для определенных категорий требований), подайте заявление с приложением расчетных листков и выписки из банка.

3. Воспользуйтесь правом на сохранение прожиточного минимума. Подайте заявление в банк о сохранении ежемесячного дохода в размере прожиточного минимума на одном из ваших счетов.

4. Если вы полагаете, что ваши права нарушены, идите по пути обжалования:

   • сначала — в сам банк с письменным заявлением;
   • затем — к старшему судебному приставу (в порядке подчиненности);
   • при отсутствии результата — в суд.

Учитывая сложность ситуации с несколькими исполнительными производствами и пересечением удержаний у работодателя и в банке, рекомендую обратиться за консультацией к адвокату, специализирующемуся на исполнительном производстве. Он поможет оценить соразмерность удержаний и найти возможные основания для их уменьшения.