Иконка поиска
Логотип Все адвокаты
Вопрос
Ликвидация ООО

Могу ли я получить выписку по расчетному счету СНТ за все время с 2013 года, если председатель утверждает, что банк не хранит данные?

Краткий ответ

Ваша ситуация отличается?Опишите её своими словами — Нейроадвокат ответит за 5 минут
Опишите ситуацию своими словами — ответ за 5 минут

Рекомендуемые действия

  1. 1
    Направьте председателю письменное требование о предоставлении заверенных копий бухгалтерской отчетности и смет с 2013 года, зафиксировав факт подачи.descriptionТребование председателю СНТ о предоставлении заверенных копий бухгалтерской отчетности и смет с 2013 года (свободная форма)
  2. 2
    Обратитесь в ревизионную комиссию с заявлением о проверке финансово-хозяйственной деятельности за указанный период.descriptionЗаявление в ревизионную комиссию СНТ о предоставлении выписки о движении денежных средств по расчетному счету за период с 2013 года (свободная форма)
  3. 3
    Разъясните председателю, что документы товарищества хранятся 49 лет, поэтому его отказ неправомерен.
  4. 4
    При отказе или бездействии вынесите вопрос о предоставлении документов на общее собрание членов СНТ.
  5. 5
    При отсутствии результата подготовьте иск в суд о понуждении предоставить документы товарищества.

Документы и доказательства

  • Письменный запрос председателю СНТ о предоставлении заверенных копий бухгалтерской отчетности, смет и отчетов об их исполнении с 2013 года.
  • Заявление в ревизионную комиссию (ревизору) о проведении проверки финансово-хозяйственной деятельности товарищества за указанный период.
  • Копия устава СНТ для подтверждения порядка доступа к документам и полномочий органов товарищества.
  • Копия документа, подтверждающего членство в СНТ (членская книжка или выписка из реестра членов).
  • Письменный отказ председателя или правления в предоставлении документов (при наличии) для последующего обжалования.
  • Копии приходно-расходных смет и отчетов об их исполнении за прошлые годы (если имеются у вас на руках).

  • Сроки и риски

    • Подайте письменное требование в правление СНТ о предоставлении заверенных копий отчетности и смет с 2013 года.
    • Одновременно направьте заявление в ревизионную комиссию о проверке финансовой деятельности за весь период.
    • При отказе председателя обжалуйте его действия на общем собрании членов СНТ.
    • Риск: банк не выдаст вам выписку напрямую — это банковская тайна, запрашивать ее вправе только само СНТ.
    • Риск: документы товарищества хранятся 49 лет, но первичная отчетность — лишь 5 лет, что может ограничить проверку.

  • Когда нужен адвокат

    • Обращайтесь к адвокату, если председатель СНТ игнорирует письменный запрос о предоставлении документов.
    • Консультация юриста нужна при подготовке иска в суд о понуждении выдать копии документов товарищества.
    • Привлеките адвоката, если ревизионная комиссия СНТ бездействует и не проводит проверку финансов.
    • Юрист обязателен, если планируется обжалование отказа в суде с оценкой законности действий правления.
    • Обратитесь за помощью, если потребуется истребовать выписку через суд как доказательство по делу.
    • Адвокат нужен при высокой цене спора или если интересы СНТ представляет нанятый юрист.

  • Альтернативные пути

    • Инициируйте проверку ревизионной комиссией: она вправе запросить у председателя заверенные копии документов, включая банковские выписки.
    • Предложите ревизору запросить у председателя выписку по счёту за весь период — он как представитель СНТ вправе её получить в банке.
    • Потребуйте от правления отчёт об исполнении приходно-расходных смет с 2013 года — они обязаны храниться не менее 49 лет.
    • Сверьте отчёты об исполнении смет с данными о фактических расходах — расхождения укажут на нецелевое использование взносов.
    • Вынесите вопрос о проверке финансовой деятельности на общее собрание членов СНТ — это легальный рычаг давления на председателя.
    • Запросите у председателя финансово-экономическое обоснование размера взносов — его отсутствие подтвердит нарушения в отчётности.

Столкнулись с похожей ситуацией?

Подробно опишите детали, и Нейроадвокат подберёт решение

Развёрнутый ответ Нейроадвоката
  1. Ситуация

Заявитель является членом садоводческого некоммерческого товарищества (СНТ), то есть обладает статусом участника корпоративной организации, на которого распространяются права, предусмотренные Федеральным законом № 217-ФЗ. Товарищество имеет расчётный счёт в банке, открытый ориентировочно с 2013 года; по этому счёту проходят операции с членскими взносами и иными денежными средствами товарищества. Заявитель намерен проверить движение денежных средств за весь период с 2013 года по настоящее время, чтобы установить, куда расходуются членские взносы. Председатель товарищества отказывает в предоставлении банковской выписки, ссылаясь на то, что банк не хранит данные столь длительный срок.

Из установленных фактов следует: заявитель как член товарищества вправе получать от органов товарищества информацию о его деятельности и знакомиться с бухгалтерской (финансовой) отчётностью и иной документацией. Расчётный счёт открыт на товарищество как юридическое лицо, поэтому клиентом банка является само СНТ, а не его отдельный член. Документы товарищества подлежат хранению не менее 49 лет, а первичные учётные документы и бухгалтерская отчётность — не менее 5 лет после отчётного года. Отказ председателя со ссылкой на невозможность получения данных за прошлые годы не соответствует закону применительно к документации самого товарищества.

  1. Затронутые правоотношения
  • Корпоративные отношения между членом СНТ и товариществом — затронуты, поскольку член товарищества реализует право на информацию о финансово-хозяйственной деятельности; это определяет объём его правомочий и корреспондирующую обязанность органов товарищества предоставить документы.
  • Отношения по банковскому счёту между товариществом и банком — затронуты, поскольку выписка по расчётному счёту относится к банковской тайне; это исключает возможность получения выписки членом напрямую от банка и определяет, что запрашивать её может только само товарищество в лице уполномоченного представителя.
  • Отношения по хранению документов и информации — затронуты, поскольку закон устанавливает различные сроки хранения для документов товарищества и для банковских документов; это разграничивает, какие сведения реально истребовать у товарищества, а какие — у банка.
  • Отношения внутреннего контроля в товариществе — затронуты, поскольку ревизионная комиссия наделена полномочиями по проверке финансово-хозяйственной деятельности и вправе истребовать документы у органов товарищества; это определяет процедурный механизм проверки расходования взносов.
  1. Юридически значимые обстоятельства
  • Заявитель является членом СНТ, что даёт ему право получать информацию о деятельности товарищества и знакомиться с бухгалтерской (финансовой) отчётностью и иной документацией.
  • Расчётный счёт открыт на товарищество как юридическое лицо, поэтому банковская выписка по счёту составляет банковскую тайну и не выдаётся банком лично члену товарищества.
  • Товарищество обязано хранить свои документы, включая протоколы и иные документы, не менее 49 лет, а первичные учётные документы и бухгалтерскую отчётность — не менее 5 лет после отчётного года; следовательно, документация за период с 2013 года должна сохраняться у товарищества.
  • Председатель как уполномоченный представитель товарищества вправе запросить у банка выписку по счёту за прошлые периоды; пока счёт открыт, банк, как правило, технически может сформировать выписку за весь период ведения счёта.
  • Ревизионная комиссия вправе истребовать у органов товарищества заверенные копии документов, а органы товарищества обязаны их предоставить; это делает ревизионную комиссию надлежащим инструментом проверки движения средств.
  • Отказ председателя предоставить информацию или документы, а равно бездействие ревизионной комиссии дают члену право обратиться с письменным требованием, вынести вопрос на общее собрание либо обратиться в суд с иском о понуждении предоставить документы.

Право члена СНТ на информацию о финансово-хозяйственной деятельности товарищества

Основание контроля за расходованием взносов — не прямое «право на банковскую выписку», а общее право члена на информацию о деятельности товарищества и на доступ к бухгалтерской (финансовой) отчётности и финансовым документам.

Член товарищества имеет право: 1) в случаях и в порядке, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом и уставом товарищества, получать от органов товарищества информацию о деятельности товарищества и знакомиться с бухгалтерской (финансовой) отчетностью и иной документацией товарищества
— ч. 1 ст. 11 Федерального закона № 217-ФЗ

Для фактов: вы — член товарищества, а значит, вправе получать от органов товарищества информацию о его деятельности и знакомиться с бухгалтерской отчётностью и «иной документацией». Это право действует без привязки к тому, в какой год совершены операции.

бухгалтерской (финансовой) отчетности товарищества, приходно-расходных смет товарищества, отчетов об исполнении таких смет, аудиторских заключений (в случае проведения аудиторских проверок); 3) заключения ревизионной комиссии (ревизора) товарищества; 4) документов, подтверждающих права товарищества на имущество, отражаемое на его балансе; 5) протокола собрания об учреждении товарищества, протоколов общих собраний членов товарищества, заседаний правления товарищества и ревизионной комиссии товарищества; 6) финансово-экономического обоснования размера взносов; 7) иных предусмотренных настоящим Федеральным законом, уставом товарищества и решениями общего собрания членов товарищества внутренних документов товарищества. 4. Плата, взимаемая товариществом за предоставление копий документов, указанных в части 3 настоящей статьи, не может превышать затраты на их изготовление. Предоставление копий указанных документов ревизионной комиссии (ревизору), органу государственной власти субъекта Российской Федерации или органу местного самоуправления муниципального образования по месту нахождения территории садоводства или огородничества, судам и правоохранительным органам осуществляется бесплатно в соответствии с их запросами в письменной форме. 5.
— ч. 3 ст. 11 Федерального закона № 217-ФЗ

Для фактов: перечень документов, которые член вправе получать (за плату, не выше затрат на изготовление копий), прямо включает бухгалтерскую (финансовую) отчётность, приходно-расходные сметы и отчёты об их исполнении, финансово-экономическое обоснование взносов, а также «иные внутренние документы, предусмотренные уставом и решениями общего собрания». Именно через эти документы прослеживается, куда направляются взносы; сама банковская выписка как самостоятельная позиция в перечне не названа, но движение средств раскрывается в отчётах об исполнении смет и бухгалтерской отчётности, которые член вправе получить.

Протоколы, указанные в частях 2 и 3 настоящей статьи, а также иные документы товарищества хранятся в его делах не менее сорока девяти лет. 7. Заверенные копии протоколов, указанных в частях 2 и 3 настоящей статьи, или заверенные выписки из данных протоколов предоставляются членам товарищества по их требованию или по требованию лиц, указанных в части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона (если в данных протоколах содержится указание на решения, принятые общим собранием членов товарищества по вопросам, предусмотренным пунктами 4 - 6, 21 и 22 статьи части 1 статьи 17 настоящего Федерального закона), а также органам государственной власти или органам местного самоуправления в случае, если сведения, содержащиеся в таких протоколах, могут быть запрошены данными органами в соответствии с их полномочиями, предусмотренными федеральным законом. 8. Порядок ведения делопроизводства в товариществе, в том числе порядок передачи документов в связи с переизбранием, отстранением от должности лиц, избранных в органы товарищества, определяется уставом товарищества. Глава 5. Образование, предоставление и использование садовых земельных участков и огородных земельных участков, особенности строительства объектов капитального строительства на садовых земельных участках (Наименование в редакции Федерального закона от 14.07.2022 № 312-ФЗ) Статья 22. Предоставление садовых земельных участков и огородных земельных участков (Наименование в редакции Федерального закона от 14.04.2023 № 123-ФЗ) 1.
— ч. 6 ст. 21 Федерального закона № 217-ФЗ

Для фактов: документы товарищества (протоколы и иные документы) хранятся в его делах не менее 49 лет. Это означает, что за период начиная с 2013 года товарищество обязано было сохранять собственную документацию — и она не должна быть «утрачена за давностью», как утверждает председатель в отношении банковских данных. Если у товарищества нет внутренних документов за эти годы в надлежащем виде, это само по себе нарушение обязанности по ведению делопроизводства, а не «естественная утрата».

Вывод по вопросу: член СНТ имеет гарантированное законом право получать информацию и копии финансовых документов товарищества (бухгалтерская отчётность, сметы, отчёты об исполнении смет), и эти документы товарищество обязано хранить 49 лет. Отказ со ссылкой на давность применительно к документам товарищества неправомерен; проверку движения взносов член вправе вести именно по этим документам.

Может ли банк выдать выписку по счёту лично вам (члену СНТ)

Выписка по расчётному счёту и сведения об операциях по нему составляют банковскую тайну, сторона которой — клиент банка, то есть само товарищество (юридическое лицо), а не его отдельный член.

Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом. Государственным органам и их должностным лицам, а также иным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом. 3. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков. (Статья в редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ )
— ч. 2 ст. 857 ГК РФ

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям)
— ст. 26 Федерального закона № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Для фактов: расчётный счёт открыт на товарищество как юридическое лицо, поэтому «самим клиентом» является СНТ. Справки по операциям и счетам юридических лиц банк выдаёт только самому юридическому лицу (в лице его уполномоченного представителя — председателя), судам, а также ограниченному кругу госорганов. Член товарищества в этот перечень не входит. Поэтому прийти в банк и получить выписку по счёту СНТ лично у вас не получится — банк правомерно откажет на основании банковской тайны.

Вывод по вопросу: лично вам банк выписку по счёту товарищества не предоставит — это сведения, составляющие банковскую тайну, и они выдаются только клиенту (товариществу) или его представителю. Запросить выписку у банка может председатель как уполномоченное лицо товарищества либо суд/госорганы в установленных законом случаях.

Техническая возможность банка хранить данные с 2013 года и законные сроки

Довод председателя о том, что «банк не хранит так долго данные», нуждается в разграничении: банк не обязан хранить все расчётно-кассовые документы вечно, но пока счёт открыт, выписка по нему, как правило, формируется из электронных данных за весь период ведения счёта.

Договоры банковского счета с использованием платежных карт 5 лет после прекращения обязательств по договору
— Перечень документов кредитных организаций, утв. Положением Росархива и ЦБ РФ от 12.07.2022 № 1/801-П, п. 1

Для фактов: расчётно-кассовые документы, документы по операциям и договоры банковского счёта банк хранит 5 лет (а договор банковского счёта — 5 лет после прекращения обязательств). То есть у банка законодательно нет обязанности хранить весь бумажный/первичный массив операций с 2013 года бессрочно. Однако это касается первичных документов; сами данные о движении средств по открытому счёту в банковской информационной системе хранятся, пока счёт действует, и выписку за прошлые периоды обычно можно сформировать. Если же какие-то сведения банк уже уничтожил по истечении сроков хранения — это не противозаконно.

Ключевой для вас контрольный ресурс — документы самого товарищества, а не банковский архив:

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года
— ч. 1 ст. 29 Федерального закона № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»

Для фактов: товарищество как экономический субъект обязано было хранить первичные учётные документы, регистры и бухгалтерскую отчётность не менее 5 лет после отчётного года. Применительно к финансовой (годовой) отчётности и документам постоянного хранения сроки по архивным правилам больше; протоколы и документы товарищества, как установлено выше, хранятся 49 лет. Поэтому «проверить, куда уходят взносы» за 2013–2019 годы следует прежде всего по бухгалтерской отчётности, сметам и отчётам об исполнении смет товарищества, а не по полной банковской выписке, которой у банка в формате первички может уже не быть.

Вывод по вопросу: техническая возможность получить из банка движение средств за весь период зависит от конкретного банка: пока счёт открыт, выписка за прошлые годы обычно формируется, но обязанности хранить первичные расчётные документы дольше 5 лет у банка нет. Главный и юридически гарантированный источник для проверки — собственная документация товарищества (отчётность, сметы, отчёты об исполнении), которую оно обязано хранить многолетне; её истребование у председателя и правления — ваш основной инструмент.

Как добиться проверки движения средств и что делать при отказе

Прямой инструмент внутри товарищества — ревизионная комиссия (ревизор), которая контролирует финансово-хозяйственную деятельность, в том числе деятельность председателя и правления, и вправе истребовать документы.

Органы товарищества обязаны по запросу ревизионной комиссии (ревизора) предоставлять копии документов товарищества, заверенные в порядке, установленном статьей 21 настоящего Федерального закона
— ч. 6 ст. 20 Федерального закона № 217-ФЗ

Для фактов: органы товарищества обязаны по запросу ревизионной комиссии предоставлять заверенные копии документов. Ревизионная комиссия проверяет законность сделок и выполнение решений собраний, проводит ревизии и отчитывается перед общим собранием (ст. 20 ч. 5 ФЗ № 217-ФЗ). Поэтому правильный путь — инициировать ревизию: письменно обратиться в ревизионную комиссию (либо через общее собрание — оно утверждает отчёты ревизионной комиссии и рассматривает жалобы членов на действия правления и председателя, ст. 17 ч. 1 ФЗ № 217-ФЗ). Ревизионная комиссия вправе потребовать от председателя истребовать у банка выписку по счёту (председатель — законный представитель товарищества как клиента банка) и сверить её с отчётами об исполнении смет.

Если ревизионная комиссия бездействует или председатель отказывает даже ей, член вправе: подать письменное заявление в правление с требованием предоставить копии документов (ст. 11 ч. 3 — за плату, не выше затрат на изготовление); обратиться в суд с иском о понуждении предоставить документы. При выявлении нецелевого расходования взносов или причинения убытков председателем ответственность наступает по правилам гражданского законодательства о недобросовестности и неразумности действий лица, выступающего от имени юридического лица (ст. 53.1 ГК РФ), вплоть до возмещения убытков товариществу.

Вывод по вопросу: получить банковскую выписку и проверить расходование взносов реально — но не личным обращением члена в банк, а через ревизионную комиссию и (или) общее собрание, которые вправе истребовать документы у правления и председателя, а председатель — истребовать выписку у банка как представитель клиента. При отказе — письменное требование, жалоба общему собранию, далее суд; при доказанном нецелевом использовании средств — ответственность председателя по ст. 53.1 ГК РФ с возмещением убытков.

Лично вам банк выписку по счёту СНТ не выдаст — это банковская тайна, но вы вправе получить финансовые документы товарищества через его органы, а проверку движения средств реально инициировать через ревизионную комиссию или суд.

По вопросу получения выписки лично вами

Банк правомерно откажет вам как члену СНТ в выдаче выписки по расчётному счёту товарищества. Согласно ч. 2 ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Федерального закона № 395-1 «О банках и банковской деятельности», сведения об операциях по счёту юридического лица составляют банковскую тайну и выдаются только самому клиенту (то есть товариществу в лице его уполномоченного представителя — председателя), судам и ограниченному кругу государственных органов. Член товарищества в этот перечень не входит.

По вопросу технической возможности получить данные с 2013 года

Утверждение председателя о том, что «банк не хранит так долго данные», юридически некорректно применительно к вашей ситуации. Срок хранения банком первичных расчётно-кассовых документов имеющимися материалами не подтверждён, однако пока счёт открыт, выписка по нему за прошлые периоды, как правило, формируется из электронных данных банковской системы. Главное же в другом: товарищество обязано хранить протоколы и иные документы, указанные в ч. 6 ст. 21 Федерального закона № 217-ФЗ, не менее 49 лет, а первичные учётные документы и бухгалтерскую отчётность — не менее 5 лет после отчётного года (ч. 1 ст. 29 Федерального закона № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте»). Поэтому проверить движение взносов с 2013 года вы вправе прежде всего по документам самого СНТ, а не по банковскому архиву.

По вопросу вашего права на информацию

Вы как член товарищества имеете гарантированное ч. 1 ст. 11 Федерального закона № 217-ФЗ право получать от органов товарищества информацию о его деятельности и знакомиться с бухгалтерской (финансовой) отчётностью и иной документацией. Согласно ч. 3 ст. 11 Федерального закона № 217-ФЗ, вы вправе получать копии бухгалтерской отчётности, приходно-расходных смет, отчётов об исполнении таких смет, финансово-экономического обоснования размера взносов и иных внутренних документов. Плата за копии не может превышать затраты на их изготовление. Отказ председателя со ссылкой на давность применительно к документам товарищества неправомерен.

По вопросу механизма проверки движения средств

Прямой инструмент — ревизионная комиссия (ревизор). Согласно ч. 6 ст. 20 Федерального закона № 217-ФЗ, органы товарищества обязаны по запросу ревизионной комиссии предоставлять заверенные копии документов. Ревизионная комиссия вправе потребовать от председателя предоставить документы, включая банковские выписки, которые он может получить как представитель клиента банка, и сверить их с отчётами об исполнении смет. Если ревизионная комиссия бездействует или председатель отказывает, вы вправе обратиться в суд с иском о понуждении предоставить документы.

Пошаговые действия

  1. Подайте письменное заявление в правление СНТ с требованием предоставить заверенные копии бухгалтерской отчётности, приходно-расходных смет и отчётов об исполнении смет за период с 2013 года по настоящее время. Укажите, что плата за копии не должна превышать затраты на их изготовление (ч. 3 ст. 11 Федерального закона № 217-ФЗ). Зафиксируйте дату подачи (входящий номер или отметка о принятии).

  2. Одновременно обратитесь в ревизионную комиссию (ревизора) с письменным заявлением о проведении проверки финансово-хозяйственной деятельности товарищества за период с 2013 года, включая проверку движения средств по расчётному счёту. Укажите, что органы товарищества обязаны предоставить ревизионной комиссии заверенные копии документов (ч. 6 ст. 20 Федерального закона № 217-ФЗ), а председатель как представитель клиента банка вправе истребовать выписку по счёту.

  3. Если правление или председатель отказывают в предоставлении документов либо не отвечают — подайте жалобу общему собранию членов СНТ. Общее собрание рассматривает жалобы членов на действия правления и председателя и утверждает отчёты ревизионной комиссии.

  4. Если ревизионная комиссия бездействует или отказ сохраняется — обратитесь в суд с иском о понуждении товарищества предоставить документы (бухгалтерскую отчётность, сметы, отчёты об исполнении смет). В иске ссылайтесь на ч. 1 и ч. 3 ст. 11 Федерального закона № 217-ФЗ и на обязанность товарищества хранить документы не менее 49 лет (ч. 6 ст. 21 Федерального закона № 217-ФЗ).

  5. При выявлении нецелевого расходования взносов или причинения убытков действиями председателя — ставьте вопрос о привлечении его к ответственности по ст. 53.1 ГК РФ (недобросовестность и неразумность действий лица, выступающего от имени юридического лица) с требованием возмещения убытков товариществу.