Может ли физическое лицо заключить договор на оказание услуг с иностранным гражданином, работающим по патенту, и нужно ли куда-то сообщать

Вправе ли физическое лицо без статуса ИП быть заказчиком по договору с иностранцем

Закон не требует от заказчика работ (услуг) статуса индивидуального предпринимателя. Гражданский кодекс допускает заключение договора подряда и возмездного оказания услуг любым дееспособным лицом, а нормы ГК распространяются и на отношения с иностранцами.

По договору подряда одна сторона (подрядчик) обязуется выполнить по заданию другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его.
— п. 1 ст. 702 ГК РФ

Ремонт квартиры — это выполнение работ с передачей овеществлённого результата, то есть по своей природе договор подряда. Приведённая норма прямо применима к вашей ситуации: вы — заказчик, гражданин Узбекистана — подрядчик.

трудовая деятельность иностранного гражданина - работа иностранного гражданина в Российской Федерации на основании трудового договора или гражданско-правового договора на выполнение работ (оказание услуг);
— абз. 18 ст. 2 ФЗ от 25.07.2002 № 115-ФЗ, п. 1

Определение «трудовой деятельности иностранного гражданина» прямо включает работу по гражданско-правовому договору на выполнение работ (оказание услуг), то есть ваш случай охватывается миграционным законодательством. При этом термин «заказчик работ (услуг)» в ФЗ № 115-ФЗ не ограничивается ИП и организациями — им может быть и физическое лицо.

Гражданское законодательство регулирует отношения между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, или с их участием, исходя из того, что предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, должны быть зарегистрированы в этом качестве в установленном законом порядке, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом. (В редакции Федерального закона от 26.07.2017 № 199-ФЗ) Правила, установленные гражданским законодательством, применяются к отношениям с участием иностранных граждан, лиц без гражданства и иностранных юридических лиц, если иное не предусмотрено федеральным законом. 2. Неотчуждаемые права и свободы человека и другие нематериальные блага защищаются гражданским законодательством, если иное не вытекает из существа этих нематериальных благ. 3. К имущественным отношениям, основанным на административном или ином властном подчинении одной стороны другой, в том числе к налоговым и другим финансовым и административным отношениям, гражданское законодательство не применяется, если иное не предусмотрено законодательством. Статья 3. Гражданское законодательство и иные акты, содержащие нормы гражданского права 1. В соответствии с Конституцией Российской Федерации гражданское законодательство находится в ведении Российской Федерации. 2.
— п. 1 ст. 2 ГК РФ

Правила гражданского законодательства применяются к отношениям с участием иностранных граждан. Для вас это означает: статус «не ИП» не является препятствием для заключения договора на ремонт квартиры как для личных, семейных нужд.

Вывод. Физическое лицо без статуса ИП вправе заключить с гражданином Узбекистана гражданско-правовой договор (подряда/возмездного оказания услуг) на ремонт квартиры — никакого запрета на это, связанного с отсутствием у вас статуса предпринимателя, законодательство не содержит. Договор с иностранцем подчиняется тем же правилам ГК, что и с гражданином РФ.

Достаточен ли патент и для какого вида работ; совпадение профессии

Патент даёт иностранцу право работать только на территории того субъекта РФ, где он выдан, и только по той профессии (виду деятельности), которая в нём указана.

в патенте, выдаваемом на территории данного субъекта Российской Федерации, профессии (специальности, должности, вида трудовой деятельности) иностранного гражданина иностранный гражданин не вправе осуществлять на территории данного субъекта Российской Федерации трудовую деятельность по профессии (специальности, должности, виду трудовой деятельности), которая не указана в патенте.
— п. 16 ст. 13.3 ФЗ от 25.07.2002 № 115-ФЗ

Это ключевое ограничение. Если в патенте не указана профессия/вид деятельности (в ряде субъектов сведения о профессии в патент не вносятся), иностранец вправе выполнять ремонтные работы по такому «безпрофессиональному» патенту. Если же в патенте указана конкретная профессия (например, «швея», «водитель», «подсобный рабочий»), то выполнять ремонтно-отделочные работы, не относящиеся к этой профессии, он не вправе — для вас это риск штрафа по ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ.

Патент выдается иностранному гражданину на срок от одного до двенадцати месяцев. Срок действия патента может неоднократно продлеваться на период от одного месяца. При этом общий срок действия патента с учетом продлений не может составлять более двенадцати месяцев со дня выдачи патента. Срок действия патента считается продленным на период, за который уплачен налог на доходы физических лиц в виде фиксированного авансового платежа. В этом случае обращение в территориальные органы федерального органа исполнительной власти в сфере внутренних дел не требуется. (В редакции Федерального закона от 27.12.2018 № 528-ФЗ) В ином случае срок действия патента прекращается со дня, следующего за последним днем периода, за который уплачен налог на доходы физических лиц в виде фиксированного авансового платежа. 6. Патент выдается иностранному гражданину лично по предъявлении документа, удостоверяющего его личность и признаваемого Российской Федерацией в этом качестве, а также документа, подтверждающего уплату налога на доходы физических лиц в виде фиксированного авансового платежа в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, на период действия патента в соответствии с пунктом 5 настоящей статьи. 7.
— ст. 13.3 ФЗ от 25.07.2002 № 115-ФЗ, п. 5

Срок действия патента привязан к уплате фиксированного авансового платежа по НДФЛ. Если платёж за текущий период не внесён, срок патента считается прекращённым со дня, следующего за последним днём оплаченного периода, и привлечение такого иностранца будет квалифицировано как работа без патента. Поэтому перед заключением договора проверьте: (1) действует ли патент (оплачен ли), (2) выдан ли он в том же регионе, где находится квартира, (3) какая профессия/вид деятельности в нём указана.

Привлечение к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства при отсутствии у этих иностранного гражданина или лица без гражданства разрешения на работу либо патента, если такие разрешение либо патент требуются в соответствии с федеральным законом, либо привлечение к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства по профессии (специальности, должности, виду трудовой деятельности), не указанной в разрешении на работу или патенте, если разрешение на работу или патент содержит сведения о профессии (специальности, должности, виде трудовой деятельности), либо привлечение иностранного гражданина или лица без гражданства к трудовой деятельности вне пределов субъекта Российской Федерации, на территории которого данному иностранному гражданину или лицу без гражданства выданы разрешение на работу, патент или разрешено временное проживание, - (В редакции федеральных законов от 19.05.2010 № 86-ФЗ; от 24.11.2014 № 357-ФЗ; от 29.06.2015 № 199-ФЗ) влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц - от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот пятидесяти тысяч до восьмисот тысяч рублей либо административное приостановление деятельности на срок от четырнадцати до девяноста суток. (В редакции федеральных законов от 22.06.2007 № 116-ФЗ; от 23.07.2013 № 207-ФЗ) 2.
— ст. 18.15 КоАП РФ, ч. 1

Если патента нет, он недействителен (не оплачен), выдан в другом регионе либо вид работ не соответствует указанной в патенте профессии — вы как гражданин-заказчик несёте административную ответственность по ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ (штраф от 2 000 до 5 000 руб.).

Вывод. Нанимать гражданина Узбекистана по патенту законно, только если патент действующий, оформлен в том же субъекте РФ, где будут вестись работы, и либо не содержит указания на профессию, либо указанная в нём профессия/вид деятельности охватывает ремонтные работы. При несовпадении любого из этих условий вы рискуете штрафом по ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ. Если профессия в патенте не подходит — патент нужно переоформить либо выдать его с нужным видом деятельности.

Обязан ли заказчик-физлицо уведомлять МВД о заключении договора

Обязанность уведомлять о заключении и расторжении договора с иностранцем возложена на работодателя или заказчика работ (услуг) — без изъятия для физических лиц, не являющихся ИП.

устанавливает, что работодатель или заказчик работ (услуг), привлекающие и использующие для осуществления трудовой деятельности иностранного гражданина, обязаны уведомлять территориальный орган федерального органа исполнительной власти в сфере внутренних дел в субъекте Российской Федерации, на территории которого данный иностранный гражданин осуществляет трудовую деятельность, о заключении и прекращении (расторжении) с данным иностранным гражданином трудового договора или гражданско-правового договора на выполнение работ (оказание услуг) в срок, не превышающий трех рабочих дней с даты заключения или прекращения (расторжения) соответствующего договора
— п. 1 Постановления КС РФ от 04.02.2020 № 7-П

Срок — не более 3 рабочих дней с даты заключения (и с даты прекращения) договора. Уведомление подаётся в территориальный орган МВД (орган в сфере внутренних дел, осуществляющий миграционный контроль) в субъекте РФ по месту осуществления иностранцем трудовой деятельности.

Неуведомление или нарушение установленного порядка и (или) формы уведомления территориального органа федерального органа исполнительной власти, осуществляющего федеральный государственный контроль (надзор) в сфере миграции, о заключении или прекращении (расторжении) трудового договора или гражданско-правового договора на выполнение работ (оказание услуг) с иностранным гражданином в срок, не превышающий трех рабочих дней с даты заключения, прекращения (расторжения) договора, если такое уведомление требуется в соответствии с федеральным законом, - (В редакции федеральных законов от 02.07.2013 № 162-ФЗ; от 23.07.2013 № 207-ФЗ; от 24.11.2014 № 357-ФЗ; от 23.06.2016 № 222-ФЗ) влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до пяти тысяч рублей
— ст. 18.15 КоАП РФ, ч. 3

Неуведомление в срок либо нарушение формы/порядка уведомления влечёт для гражданина-заказчика штраф от 2 000 до 5 000 руб. (ч. 3 ст. 18.15 КоАП РФ). Из текста нормы не следует никакого освобождения граждан (в отличие от ИП и организаций) от этой обязанности, поэтому надёжный вывод: уведомление подать необходимо.

Вывод. Да, сообщать нужно. Вы как заказчик работ (услуг), даже будучи просто физическим лицом, обязаны в срок не более 3 рабочих дней с даты заключения договора уведомить территориальный орган МВД по месту осуществления иностранцем трудовой деятельности (по форме, утверждённой МВД России), а в такой же срок — о прекращении договора. Иначе — штраф по ч. 3 ст. 18.15 КоАП РФ от 2 000 до 5 000 руб.

Обязанности принимающей стороны по миграционному учёту, если иностранец живёт в квартире

Если гражданин Узбекистана будет фактически проживать (ночевать) в вашей квартире в период ремонта, вы становитесь принимающей стороной и на вас распространяются правила миграционного учёта. Гражданин РФ прямо назван в числе лиц, которые могут быть принимающей стороной.

Неисполнение принимающей стороной обязанностей в связи с осуществлением миграционного учета, за исключением случаев, предусмотренных статьей 18.9 1 настоящего Кодекса, если эти действия не содержат признаков уголовно наказуемого деяния, - (В редакции федеральных законов от 21.12.2013 № 376-ФЗ, от 10.06.2026 № 169-ФЗ) влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до четырех тысяч рублей; на должностных лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от четырехсот тысяч до пятисот тысяч рублей. (В редакции Федерального закона от 22.06.2007 № 116-ФЗ) (Дополнение частью - Федеральный закон от 05.11.2006 № 189-ФЗ) 5. Непринятие приглашающей стороной мер по материальному, медицинскому и жилищному обеспечению приглашенного иностранного гражданина или лица без гражданства в период его пребывания в Российской Федерации - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от четырехсот тысяч до пятисот тысяч рублей. (Дополнение частью - Федеральный закон от 30.12.2012 № 315-ФЗ) 6.
— п. 1 ст. 18.9 КоАП РФ — принимающая сторона

Неисполнение принимающей стороной обязанностей по миграционному учёту (непостановка иностранца на учёт по месту пребывания) влечёт штраф на граждан от 2 000 до 4 000 руб. (ч. 4 ст. 18.9 КоАП РФ). Кроме того, фиктивная постановка на учёт («на бумаге» без реального проживания) образует состав преступления по ст. 322.3 УК РФ.

Если же иностранец лишь приходит работать днём и покидает помещение (не проживает), оснований для его постановки на учёт по вашему адресу не возникает, и обязанности принимать его на миграционный учёт у вас нет — учёт осуществляется по месту его фактического пребывания (проживания).

Вывод. Если иностранец будет реально проживать в квартире в период ремонта, вы обязаны как принимающая сторона поставить его на миграционный учёт по месту пребывания (срок — 7 рабочих дней по общему правилу, через МФЦ или напрямую в орган миграционного учёта); фиктивная регистрация без реального проживания запрещена и уголовно наказуема (ст. 322.3 УК РФ). Если он будет лишь приходить выполнять работы, не проживая у вас, постановка на учёт по вашему адресу не требуется.

Налог: НДФЛ и риски; природа договора (подряд, а не трудовой)

По доходам, выплачиваемым иностранцу, работающему по патенту у физического лица для личных нужд, НДФЛ исчисляется и уплачивается самим иностранцем в виде фиксированных авансовых платежей по патенту — именно такая категория прямо выделена в законе.

исчисляется сумма и уплачивается налог на доходы физических лиц от осуществления трудовой деятельности по найму в Российской Федерации на основании патента, выданного в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 2002 года № 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации" (далее в настоящей статье - патент), следующими категориями иностранных граждан, осуществляющих такую деятельность: 1) иностранные граждане, осуществляющие трудовую деятельность по найму у физических лиц для личных, домашних и иных подобных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности; 2) иностранные граждане, осуществляющие трудовую деятельность по найму в организациях и (или) у индивидуальных предпринимателей, а также у занимающихся частной практикой нотариусов, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, и других лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой. 2. Фиксированные авансовые платежи по налогу уплачиваются за период действия патента в размере 1 200 рублей в месяц с учетом положений пункта 3 настоящей статьи. 3.
— ст. 227.1 НК РФ, п. 1

Для вашего случая ключево: гражданин Узбекистана, выполняющий ремонт для личных, домашних нужд (не связанных с предпринимательской деятельностью), сам платит НДФЛ через фиксированный авансовый платёж по патенту. Вы, будучи обычным физическим лицом, не являетесь налоговым агентом — перечень налоговых агентов в п. 1 ст. 226 НК РФ охватывает организации, ИП, нотариусов, адвокатов и обособленные подразделения иностранных организаций, но не граждан-физлиц без статуса ИП.

российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации; (Дополнение подпунктом - Федеральный закон от 31.07.2023 № 389-ФЗ)
— п. 1 ст. 226 НК РФ

Таким образом, удерживать и перечислять НДФЛ с вознаграждения, а также исчислять страховые взносы вы не обязаны. При этом важно сохранить гражданско-правовую природу отношений: договор подряда (оказания услуг) на конкретный объём работ с результатом (акт приёмки), а не трудовой договор с подчинением внутреннему распорядку, графику и должностью. Иначе возникает риск переквалификации в трудовые отношения (с обязанностями работодателя, включая НДФЛ и взносы).

Вывод. Налоговым агентом по НДФЛ вы как физлицо-заказчик не являетесь; НДФЛ за иностранца уплачен через фиксированные платежи по патенту. Договор следует оформить как подряд/услуги на конкретный объём ремонтных работ с фиксацией результата в акте приёмки — это снижает риск переквалификации в трудовой договор.

Гражданско-правовая защита заказчика: качество, убытки, отказ от договора

Поскольку ваши отношения регулируются ГК РФ наравне с отношениями с гражданами РФ, у вас есть весь стандартный набор средств защиты заказчика по договору подряда.

По договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.
— п. 1 ст. 779 ГК РФ

Договор возмездного оказания услуг/подряда даёт вам право требовать выполнения работ надлежащего качества и в срок, а при недостатках — соразмерного уменьшения цены, безвозмездного устранения недостатков или возмещения расходов на их устранение (гл. 37 ГК РФ, ст. 723). За просрочку и некачественный результат вы вправе взыскивать убытки и неустойку (если она предусмотрена договором), а также проценты по ст. 395 ГК РФ при удержании аванса.

Для защиты важно письменно зафиксировать предмет, сроки, стоимость и порядок приёмки: договор + акт выполненных работ, переписка, квитанции об оплате. Наличие таких документов одновременно подтверждает и реальность гражданско-правовых отношений (в отличие от фиктивных), что защищает вас от претензий и по ст. 322.3 УК РФ.

Вывод. Ваши права заказчика защищаются по правилам ГК РФ: при некачественном ремонте вы вправе требовать устранения недостатков, уменьшения цены или возмещения расходов, а также взыскивать убытки и неустойку. Оформляйте договор письменно с актом приёмки — это доказательство и качества, и реальности гражданско-правовых отношений.