Иконка поиска
Логотип Все адвокаты

Краткий ответ

Ваша ситуация отличается?Опишите её своими словами — Нейроадвокат ответит за 5 минут
Опишите ситуацию своими словами — ответ за 5 минут

Рекомендуемые действия

  1. 1
    Приостановите допуск работников к работе на точке в соседнем регионе до решения вопроса с патентами.
  2. 2
    Обсудите с работниками необходимость оформления патента в субъекте, где фактически расположена ваша точка, и порядок действий.
  3. 3
    Проверьте, не подпадают ли ваши регионы под соглашение о взаимном признании патентов (Москва–МО, СПб–ЛО).
  4. 4
    Убедитесь, что в патенте указана профессия, соответствующая фактической работе на точке.
  5. 5
    Уведомите МВД о заключении трудовых договоров с иностранцами в установленный срок. Подходящего шаблона для этой задачи не найдено.
  6. 6
    Уплачивайте фиксированный авансовый платёж НДФЛ по месту осуществления деятельности по патенту.

Документы и доказательства

  • Копии действующих патентов каждого иностранного работника — проверить регион выдачи и указанную профессию.
  • Трудовые договоры (или ГПХ) с иностранцами — сверить место работы с регионом действия патента.
  • Уведомления МВД о заключении и прекращении договоров с иностранцами (подтверждение подачи).
  • Документы о постановке иностранцев на миграционный учёт и копии их документов (паспорт, миграционная карта).
  • Платёжные документы об уплате фиксированных авансовых платежей НДФЛ по патенту.
  • Документы по точке в соседнем регионе (договор аренды, адрес) — подтвердить фактическое место работы.

  • Срочно: первые шаги

    • Немедленно прекратите допуск иностранцев к работе на точке в соседнем регионе.
    • Не оформляйте трудовые договоры с ИП как способ обойти территориальную привязку патента.
    • Проверьте, не действует ли соглашение о взаимном признании патентов между вашими регионами.
    • Закажите работникам патенты в регионе фактической работы до возобновления допуска.
    • Зафиксируйте дату прекращения допуска — это снизит риск повторных штрафов.

  • Сроки и риски

    • Допуск к работе на точке в другом регионе — риск штрафа по ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ за каждого работника.
    • В Москве, СПб, Московской и Ленинградской областях — повышенный штраф по ч. 4 ст. 18.15 КоАП РФ.
    • Работнику грозит штраф по ч. 1 ст. 18.10 КоАП РФ, в столичных регионах — выдворение по ч. 2 ст. 18.10 КоАП РФ.
    • Уведомите МВД о заключении и прекращении трудового договора с иностранцем в срок не более 3 рабочих дней.
    • Неуведомление МВД — самостоятельный штраф по ч. 3 ст. 18.15 КоАП РФ.

  • Чего не делать

    • Не допускайте работников к работе на точке в другом регионе — патент действует только в субъекте выдачи.
    • Не рассчитывайте, что оформление на ИП в «патентном» регионе легализует работу в соседнем — это не так.
    • Не полагайтесь на отсутствие письменного договора: допуск в любой форме уже считается привлечением к труду.
    • Не игнорируйте исключение — соглашения Москва–МО и СПб–ЛО о взаимном признании патентов, если ваши регионы из этой пары.
    • Не допускайте работу по профессии, не указанной в патенте, если она там указана.
    • Не откладывайте уведомление МВД о заключении или прекращении договора с иностранцем.

  • Когда нужен адвокат

    • Если работники уже фактически допущены к работе в другом регионе — нужен адвокат: штраф за каждого работника.
    • Если в Москве, Санкт-Петербурге, Московской или Ленинградской области — санкции выше, защита без адвоката рискованна.
    • Если уже составлен протокол по ст. 18.15 КоАП РФ — адвокат нужен для защиты в суде.
    • Если работникам грозит выдворение по ст. 18.10 КоАП РФ — нужен адвокат для защиты их интересов.
    • Если планируете переоформлять патент на нужный регион — адвокат проверит законность схемы до допуска к работе.

  • Альтернативные пути

    • Законный путь — переоформить патент на регион фактической работы точки.
    • До смены патента не допускайте работников к работе на точке в другом регионе.
    • Рассмотрите перевод работников на объект в регионе выдачи патента на время решения вопроса.
    • Проверьте статус работников: гражданам ЕАЭС, лицам с РВП или ВНЖ патент не требуется.
    • Уведомляйте МВД о заключении и прекращении договоров с иностранцами в установленном порядке.

Столкнулись с похожей ситуацией?

Подробно опишите детали, и Нейроадвокат подберёт решение

Развёрнутый ответ Нейроадвоката

Клиент — индивидуальный предприниматель, у которого есть работники-иностранцы с патентами, выданными в одном субъекте РФ, тогда как фактическая трудовая деятельность осуществляется на торговой точке в соседнем субъекте. Юридически значимым является не место регистрации ИП, а место фактического выполнения трудовой функции: патент действует исключительно на территории того субъекта РФ, где он выдан. Оформление трудового договора с ИП в данном случае не изменяет территориальную привязку патента и не создаёт законного основания для допуска иностранцев к работе в другом регионе. Следовательно, нахождение работников на точке в соседнем регионе с «чужим» патентом означает осуществление трудовой деятельности вне пределов субъекта, на территории которого выдан патент, что образует состав административного правонарушения как для работодателя, так и для самого иностранного гражданина.

Затронутые правоотношения:

  • Миграционно-трудовые (ФЗ № 115-ФЗ) — определяют правовой режим патента как разрешительного документа, привязанного к конкретному субъекту РФ, и устанавливают запрет на привлечение иностранца к работе вне региона действия патента. Это исключает возможность временного оформления на ИП без смены патента.
  • Административно-деликтные (гл. 18 КоАП РФ) — устанавливают ответственность работодателя по ст. 18.15 КоАП РФ и работника по ст. 18.10 КоАП РФ за работу вне пределов субъекта, где выдан патент. Это создаёт реальные штрафные риски для ИП и риск административного выдворения для иностранцев.
  • Налоговые (ст. 227.1 НК РФ) — фиксированный авансовый платёж по патенту уплачивается по месту осуществления деятельности, то есть в бюджет того субъекта, где выдан патент. Работа в другом регионе означает несовпадение уплаченного платежа и фактического места трудовой деятельности.

Юридически значимые обстоятельства, которые решают дело:

  1. Регион выдачи патента и регион фактической работы не совпадают — это ключевое обстоятельство, которое делает невозможным законное привлечение работников к труду на точке в соседнем субъекте.
  2. Фактический допуск к работе уже осуществляется либо планируется — примечание 1 к ст. 18.15 КоАП РФ определяет привлечение к трудовой деятельности как допуск в любой форме, поэтому отсутствие письменного договора не устраняет состав правонарушения.
  3. ИП является работодателем — на него распространяется запрет, установленный п. 16 ст. 13.3 ФЗ № 115-ФЗ, и ответственность по ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ, а в Москве, Санкт-Петербурге, Московской или Ленинградской области — по ч. 4 ст. 18.15 КоАП РФ с повышенной санкцией.
  4. Гражданство и статус работников — если работники являются гражданами государств — членов ЕАЭС либо имеют РВП или ВНЖ, патент им не требуется, и территориальное ограничение, связанное с патентом, на них не распространяется. При отсутствии такого статуса единственный законный вариант — получение патента в субъекте, где расположена точка.
  5. Наличие в патенте указания на профессию (специальность, должность, вид деятельности) — если такие сведения внесены, иностранец вправе работать только по указанной профессии; работа по иной профессии образует самостоятельное нарушение даже в пределах «правильного» региона.

Действует ли патент при работе в другом регионе и можно ли «оформить на ИП» на время

Патент — это разрешительный документ, привязанный к конкретному субъекту РФ, на территории которого он выдан. Это прямо вытекает из самого определения патента:

патент - документ, подтверждающий в соответствии с настоящим Федеральным законом право иностранного гражданина, прибывшего в Российскую Федерацию в порядке, не требующем получения визы, за исключением отдельных категорий иностранных граждан в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, на временное осуществление на территории субъекта Российской Федерации трудовой деятельности
— ст. 2 ФЗ № 115-ФЗ (понятие «патент»), п. 1

Патент даёт право на трудовую деятельность только в том субъекте, где он выдан. Оформление трудового договора с ИП, зарегистрированным в «патентном» регионе, ничего не меняет: закон запрещает не только иностранцу, но и работодателю привлекать его к труду вне региона действия патента.

  1. Иностранный гражданин не вправе осуществлять трудовую деятельность вне пределов субъекта Российской Федерации, на территории которого ему выдан патент, за исключением случая, предусмотренного статьей 13 3-1 настоящего Федерального закона. Работодатель или заказчик работ (услуг) не вправе привлекать иностранного гражданина к трудовой деятельности по патенту вне пределов субъекта Российской Федерации, на территории которого данному иностранному гражданину выдан патент, за исключением случая, предусмотренного указанной статьей. (В редакции Федерального закона от 23.05.2025 № 121-ФЗ ) В случае принятия высшим должностным лицом субъекта Российской Федерации (руководителем высшего исполнительного органа государственной власти субъекта Российской Федерации) решения об указании в патенте, выдаваемом на территории данного субъекта Российской Федерации, профессии (специальности, должности, вида трудовой деятельности) иностранного гражданина иностранный гражданин не вправе осуществлять на территории данного субъекта Российской Федерации трудовую деятельность по профессии (специальности, должности, виду трудовой деятельности), которая не указана в патенте
    — п. 16 ст. 13.3 ФЗ № 115-ФЗ

Из этой же нормы следует, что, если в патенте указана профессия (специальность, должность, вид деятельности), иностранец вправе работать только по этой профессии — работу по иной профессии закон не допускает.

То, что ИП зарегистрирован в одном регионе, а точка находится в другом, значения не имеет: привязка идёт к месту фактического осуществления трудовой деятельности, а не к месту регистрации работодателя. Это прямо подтверждено позицией Верховного Суда:

  1. Иностранный гражданин вправе осуществлять трудовую деятельность только в пределах того субъекта Российской Федерации, на территории которого ему выданы разрешение на работу, патент или разрешено временное проживание, вне зависимости от места нахождения работодателя или его учредителя
    — п. 43 Обзора судебной практики ВС РФ от 18.06.2025 № 2/2025

Практическое следствие для вас: если точка, где работники фактически трудятся, находится не в том регионе, где выдан патент, — оформление их на ИП на время не легализует допуск к работе. Формальный трудовой договор с ИП не создаёт законного основания для работы иностранца на территории другого субъекта и не защищает от ответственности.

Вывод. Оформлять таких работников на ИП на время, пока не решён вопрос с патентами, и при этом фактически допускать их к работе на точке в другом регионе — нельзя: это образует состав незаконного привлечения к трудовой деятельности (ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ), а у работника — незаконного осуществления трудовой деятельности (ст. 18.10 КоАП РФ). Единственное законное решение — получение этими работниками патента в том субъекте, где расположена точка, либо работа по категориям, которым патент не требуется (граждане ЕАЭС, лица с РВП/ВНЖ).

Ответственность работодателя (ИП) за допуск к работе вне региона патента

Ответственность ИП установлена ст. 18.15 КоАП РФ. Состав охватывает прямо вашу ситуацию — привлечение иностранца к работе вне пределов субъекта, где выдан патент:

  1. Привлечение к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства при отсутствии у этих иностранного гражданина или лица без гражданства разрешения на работу либо патента, если такие разрешение либо патент требуются в соответствии с федеральным законом, либо привлечение к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства по профессии (специальности, должности, виду трудовой деятельности), не указанной в разрешении на работу или патенте, если разрешение на работу или патент содержит сведения о профессии (специальности, должности, виде трудовой деятельности), либо привлечение иностранного гражданина или лица без гражданства к трудовой деятельности вне пределов субъекта Российской Федерации, на территории которого данному иностранному гражданину или лицу без гражданства выданы разрешение на работу, патент или разрешено временное проживание, - (В редакции федеральных законов от 19.05.2010 № 86-ФЗ; от 24.11.2014 № 357-ФЗ; от 29.06.2015 № 199-ФЗ) влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц - от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот пятидесяти тысяч до восьмисот тысяч рублей либо административное приостановление деятельности на срок от четырнадцати до девяноста суток
    — ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ

При этом закон определяет «привлечение» максимально широко — как любой допуск к работе, а не только формальное заключение договора:

  1. В целях настоящей статьи под привлечением к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства понимается допуск в какой-либо форме к выполнению работ или оказанию услуг либо иное использование труда иностранного гражданина или лица без гражданства
    — примечание 1 к ст. 18.15 КоАП РФ, п. 1

Из этого следует: даже без письменного трудового договора, если работники фактически работают на вашей точке в другом регионе, ИП как работодатель уже совершает правонарушение по ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ — до 800 000 руб. на юрлицо либо приостановление деятельности. Для ИП применяется санкция, установленная для юридических лиц (индивидуальные предприниматели не названы в норме в качестве отдельного субъекта с «гражданским» размером штрафа — ответственность наступает по санкции для юридических лиц либо как для должностного лица в зависимости от квалификации; в любом случае это десятки–сотни тысяч рублей).

Если нарушение совершено в Москве, Санкт-Петербурге, Московской или Ленинградской области, применяется повышенная санкция:

  1. Нарушения, предусмотренные частями 1 - 3 настоящей статьи, совершенные в городе федерального значения Москве или Санкт-Петербурге либо в Московской или Ленинградской области, - влекут наложение административного штрафа на граждан в размере от пяти тысяч до семи тысяч рублей; на должностных лиц - от тридцати пяти тысяч до семидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от четырехсот тысяч до одного миллиона рублей либо административное приостановление деятельности на срок от четырнадцати до девяноста суток
    — ч. 4 ст. 18.15 КоАП РФ

Отдельный и самостоятельный состав — неуведомление МВД о заключении/прекращении трудового договора с иностранцем (срок — 3 рабочих дня) даже при действительном патенте:

  1. Неуведомление или нарушение установленного порядка и (или) формы уведомления территориального органа федерального органа исполнительной власти, осуществляющего федеральный государственный контроль (надзор) в сфере миграции, о заключении или прекращении (расторжении) трудового договора или гражданско-правового договора на выполнение работ (оказание услуг) с иностранным гражданином в срок, не превышающий трех рабочих дней с даты заключения, прекращения (расторжения) договора, если такое уведомление требуется в соответствии с федеральным законом, - (В редакции федеральных законов от 02.07.2013 № 162-ФЗ; от 23.07.2013 № 207-ФЗ; от 24.11.2014 № 357-ФЗ; от 23.06.2016 № 222-ФЗ) влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц - от тридцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от четырехсот тысяч до восьмисот тысяч рублей либо административное приостановление деятельности на срок от четырнадцати до девяноста суток
    — ч. 3 ст. 18.15 КоАП РФ

Вывод. Незаконный допуск иностранца с «чужим» патентом к работе на точке грозит ИП штрафом по ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ (в столичных регионах — по ч. 4, до 1 млн руб. либо приостановление деятельности), причём ответственность наступает за каждого работника в отдельности. Дополнительно — самостоятельные штрафы за неуведомление МВД о заключении договора (ч. 3 ст. 18.15). Формальный договор с ИП в другом регионе от этих рисков не освобождает.

Ответственность и риск выдворения самого работника

Для иностранного работника работа вне региона патента образует самостоятельный состав:

  1. Осуществление иностранным гражданином или лицом без гражданства трудовой деятельности в Российской Федерации без разрешения на работу либо патента, если такие разрешение либо патент требуются в соответствии с федеральным законом, либо осуществление иностранным гражданином или лицом без гражданства трудовой деятельности в Российской Федерации по профессии (специальности, должности, виду трудовой деятельности), не указанной в разрешении на работу или патенте, если разрешение на работу или патент содержит сведения о профессии (специальности, должности, виде трудовой деятельности), либо осуществление иностранным гражданином или лицом без гражданства трудовой деятельности вне пределов субъекта Российской Федерации, на территории которого данному иностранному гражданину выданы разрешение на работу, патент или разрешено временное проживание, - (В редакции федеральных законов от 19.05.2010 № 86-ФЗ; от 23.07.2013 № 207-ФЗ; от 24.11.2014 № 357-ФЗ; от 29.06.2015 № 199-ФЗ) влечет наложение административного штрафа в размере от двух тысяч до пяти тысяч рублей с административным выдворением за пределы Российской Федерации или без такового
    — ч. 1 ст. 18.10 КоАП РФ

В Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Ленинградской областях для работника наступает повышенная санкция с обязательным административным выдворением:

  1. Нарушение, предусмотренное частью 1 настоящей статьи, совершенное в городе федерального значения Москве или Санкт-Петербурге либо в Московской или Ленинградской области, - влечет наложение административного штрафа в размере от пяти тысяч до семи тысяч рублей с административным выдворением за пределы Российской Федерации
    — ч. 2 ст. 18.10 КоАП РФ

Вывод. Работник, трудоустраиваясь на вашу точку в регионе, где его патент не действует, рискует штрафом от 2 000 до 5 000 руб. (в столичных регионах — от 5 000 до 7 000 руб. с административным выдворением в обязательном порядке). Это влечёт для иностранца не только штраф, но и принудительный выезд и запрет на въезд в РФ — то есть работать на такой точке для него крайне невыгодно и незаконно. Добросовестный работник, скорее всего, откажется либо понесёт указанные последствия.

Как легально оформить работников и налоговая сторона

Чтобы работники могли законно трудиться на точке в соседнем регионе, каждый из них должен получить патент в том субъекте, где будет работать. Порядок получения патента — ст. 13.3 ФЗ № 115-ФЗ: иностранец обращается в территориальный орган МВД (через подведомственное предприятие или уполномоченную организацию), представляет заявление, паспорт, миграционную карту с целью «работа», полис ДМС/договор с медорганизацией субъекта, медсправки. Для получения патента в другом субъекте срок 30 дней со дня въезда не применяется — новый патент оформляется в «новом» регионе, а при обращении за патентом на территории другого субъекта (кроме случая, предусмотренного ст. 13.3-1) прежний порядок не связывает иностранца тридцатидневным сроком.

Право ИП привлекать иностранца с патентом — при наличии у него патента, выданного по месту фактической работы:

Работодатели или заказчики работ (услуг), являющиеся юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями либо частными нотариусами, адвокатами, учредившими адвокатский кабинет, или иными лицами, чья профессиональная деятельность в соответствии с федеральными законами подлежит государственной регистрации и (или) лицензированию, имеют право привлекать к трудовой деятельности законно находящихся на территории Российской Федерации иностранных граждан, прибывших в Российскую Федерацию в порядке, не требующем получения визы, и достигших возраста восемнадцати лет, при наличии у каждого такого иностранного гражданина патента, выданного в соответствии с настоящим Федеральным законом.
— п. 1 ст. 13.3 ФЗ № 115-ФЗ

Налоговый аспект: фиксированный авансовый платёж НДФЛ по патенту уплачивается по месту осуществления деятельности, то есть в регионе, где выдан патент:

  1. Фиксированный авансовый платеж по налогу уплачивается налогоплательщиком по месту осуществления им деятельности на основании выданного патента до дня начала срока, на который выдается (продлевается), переоформляется патент
    — п. 4 ст. 227.1 НК РФ

Размер платежа — 1 200 руб. в месяц, индексируется на коэффициент-дефлятор и региональный коэффициент, устанавливаемый законом субъекта РФ:

  1. Фиксированные авансовые платежи по налогу уплачиваются за период действия патента в размере 1 200 рублей в месяц с учетом положений пункта 3 настоящей статьи. 3. Размер фиксированных авансовых платежей, указанный в пункте 2 настоящей статьи, подлежит индексации на коэффициент-дефлятор, установленный на соответствующий календарный год, а также на коэффициент, отражающий региональные особенности рынка труда (далее в настоящей статье - региональный коэффициент), устанавливаемый на соответствующий календарный год законом субъекта Российской Федерации. В случае, если региональный коэффициент на очередной календарный год законом субъекта Российской Федерации не установлен, его значение принимается равным 1
    — п. 2 и 3 ст. 227.1 НК РФ

Это означает: при смене региона работник фактически «переоформляет» патент на новый субъект, а авансовые платежи за патент будут уплачиваться уже в бюджет нового региона по его региональному коэффициенту (который, как правило, выше в столичных регионах). Ранее уплаченные за старый патент суммы возврату/зачёту не подлежат (п. 7 ст. 227.1 НК РФ — превышение не возвращается).

Вывод. Легальный порядок: до начала работы на точке в соседнем регионе каждый работник получает патент в этом регионе (обращение в территориальный орган МВД нового субъекта), ИП заключает трудовой договор и в 3-дневный срок уведомляет МВД. Авансовые платежи НДФЛ уплачиваются по новому месту деятельности. На время оформления новых патентов допускать работников к работе на точке нельзя — для этого работу необходимо приостановить/отложить, иначе наступает ответственность по ст. 18.15 и 18.10 КоАП РФ.

Исключения: соглашения Москва–Московская область и СПб–Ленинградская область, и кому патент не нужен

Закон предусматривает единственное исключение из запрета работы вне региона патента — межрегиональные соглашения о взаимном признании патентов. Такие соглашения вправе заключить Москва с Московской областью и Санкт-Петербург с Ленинградской областью:

  1. Высшее должностное лицо города федерального значения Москвы и высшее должностное лицо Московской области, а также высшее должностное лицо города федерального значения Санкт-Петербурга и высшее должностное лицо Ленинградской области вправе заключить соглашение между соответствующими субъектами Российской Федерации об осуществлении иностранными гражданами, прибывшими в Российскую Федерацию в порядке, не требующем получения визы, трудовой деятельности на основании патента, выданного на территории одного из указанных в соответствующем соглашении субъектов Российской Федерации, и о привлечении работодателями и заказчиками работ (услуг) таких иностранных граждан к трудовой деятельности в пределах территорий соответствующих субъектов Российской Федерации (далее - соглашение)
    — п. 1 ст. 13.3-1 ФЗ № 115-ФЗ

Если такое соглашение между конкретными регионами заключено, работодатель вправе привлекать иностранца к труду по патенту, выданному в регионе-стороне соглашения, на территории другого региона-стороны:

  1. работодатели и заказчики работ (услуг) имеют право привлекать к трудовой деятельности иностранных граждан, осуществляющих трудовую деятельность на основании патента, выданного иностранному гражданину (в том числе до заключения субъектами Российской Федерации соглашения) в одном субъекте Российской Федерации - стороне соглашения, на территории другого субъекта Российской Федерации - стороны соглашения, в порядке и на условиях, которые предусмотрены соглашением
    — п/п 1 п. 2 ст. 13.3-1 ФЗ № 115-ФЗ

Это значит: если ваша пара регионов — это Москва/Московская область либо Санкт-Петербург/Ленинградская область и между ними действует заключённое соглашение, работник с патентом одной стороны может законно работать у вас на точке другой стороны на условиях соглашения. Для любых других пар регионов (например, патент Калужской области — работа в Москве, или Тульская–Московская и т.п.) такое исключение не действует, и требуется патент в регионе точки. Наличие действующего соглашения нужно проверять по официальной информации на сайтах высшего должностного лица/правительства соответствующего субъекта.

Отдельный пласт — категории иностранцев, которым патент не требуется вовсе. К ним относятся граждане государств — членов ЕАЭС (Беларусь, Казахстан, Киргизия, Армения), а также лица с разрешением на временное проживание или видом на жительство. Таких работников можно оформить на точку в любом регионе без патента — этот вопрос решается без «проблемы патента». Поэтому первым делом нужно уточнить гражданство и миграционный статус ваших работников.

Вывод (развилка). Если работники — граждане ЕАЭС или имеют РВП/ВНЖ, патент им не нужен, и оформление на точку в соседнем регионе законно без всяких патентов. Если они «визовые»/«безвизовые» из третьих стран с патентом — то: (а) при паре регионов Москва/МО или СПб/ЛО и действующем соглашении работа возможна на условиях соглашения; (б) во всех остальных случаях — только после получения патента в регионе точки. Формальное «оформление на ИП» в другом регионе ни одну из этих проблем не снимает.

Оформлять таких работников на ИП на время, пока не решён вопрос с патентами, и фактически допускать их к работе на точке в соседнем регионе — нельзя. Патент действует в субъекте, где выдан, кроме случаев, предусмотренных ст. 13.3-1 ФЗ № 115-ФЗ (соглашения Москва–МО, СПб–ЛО); ни трудовой договор с ИП, ни регистрация ИП в «патентном» регионе работу иностранца на территории другого субъекта не легализуют.

По существу вашей ситуации:

Вы как ИП вправе привлекать иностранных граждан с патентом только при условии, что патент выдан в соответствии с законом (п. 1 ст. 13.3 ФЗ № 115-ФЗ). Патент по своему определению подтверждает право иностранца на временное осуществление трудовой деятельности на территории конкретного субъекта РФ (ст. 2 ФЗ № 115-ФЗ). Прямой запрет установлен в п. 16 ст. 13.3 ФЗ № 115-ФЗ: иностранец не вправе работать вне пределов субъекта, где выдан патент, а работодатель не вправе привлекать его к работе вне этого субъекта. При этом привязка идёт к месту фактического осуществления трудовой деятельности, а не к месту регистрации работодателя или его учредителя (п. 43 Обзора судебной практики ВС РФ от 18.06.2025 № 2/2025). Если в патенте указана профессия (специальность, должность, вид деятельности), работать по иной профессии также нельзя (п. 16 ст. 13.3 ФЗ № 115-ФЗ).

Формальное оформление трудового договора с ИП не устраняет состав правонарушения. Под «привлечением к трудовой деятельности» закон понимает допуск в какой-либо форме к выполнению работ или оказанию услуг либо иное использование труда иностранца (примечание 1 к ст. 18.15 КоАП РФ, п. 1). То есть даже без письменного договора, если работники фактически работают на вашей точке в другом регионе, правонарушение уже совершено.

Ответственность для вас как ИП:

За привлечение иностранца к работе вне субъекта выдачи патента наступает ответственность по ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ; санкция для юрлиц — 250 000–800 000 руб. либо приостановление деятельности; вопрос квалификации ИП (как должностного лица или юрлица) требует уточнения. Если нарушение совершено в Москве, Санкт-Петербурге, Московской или Ленинградской области, применяется повышенная санкция по ч. 4 ст. 18.15 КоАП РФ — штраф на юридических лиц от 400 000 до 1 000 000 рублей либо приостановление деятельности на срок от 14 до 90 суток. Штраф налагается за каждого работника в отдельности.

Дополнительно, даже при действительном патенте, за неуведомление МВД о заключении или прекращении трудового договора с иностранцем в срок, не превышающий 3 рабочих дней, наступает самостоятельная ответственность по ч. 3 ст. 18.15 КоАП РФ — штраф на юридических лиц от 400 000 до 800 000 рублей либо приостановление деятельности на срок от 14 до 90 суток.

Ответственность для самих работников:

Работник, осуществляющий трудовую деятельность вне региона выдачи патента, совершает правонарушение по ч. 1 ст. 18.10 КоАП РФ — штраф от 2 000 до 5 000 рублей с административным выдворением за пределы РФ или без такового. В Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Ленинградской областях применяется ч. 2 ст. 18.10 КоАП РФ — штраф от 5 000 до 7 000 рублей с обязательным административным выдворением. Выдворение влечёт запрет на въезд в РФ, поэтому для работника такая схема крайне невыгодна.

Единственное исключение:

Закон допускает работу по патенту, выданному в одном субъекте, на территории другого субъекта только в рамках межрегиональных соглашений о взаимном признании патентов — такие соглашения вправе заключить Москва с Московской областью и Санкт-Петербург с Ленинградской областью (п. 1 ст. 13.3-1 ФЗ № 115-ФЗ). Если ваши регионы — именно эти пары и соглашение заключено, работодатель вправе привлекать иностранца на основании патента, выданного в рамках такого соглашения (п/п 1 п. 2 ст. 13.3-1 ФЗ № 115-ФЗ). В остальных случаях исключений нет.

Налоговый аспект:

Фиксированный авансовый платёж НДФЛ по патенту уплачивается по месту осуществления деятельности на основании выданного патента (п. 4 ст. 227.1 НК РФ). Размер платежа — 1 200 рублей в месяц с индексацией на коэффициент-дефлятор и региональный коэффициент, установленный законом субъекта РФ (п. 2 и 3 ст. 227.1 НК РФ). При переходе на патент другого региона платежи будут уплачиваться в бюджет нового региона по его коэффициенту, ранее уплаченные суммы возврату не подлежат.

Пошаговые действия

  1. Приостановите допуск работников к работе на точке в соседнем регионе до получения ими патентов, выданных в том субъекте, где фактически расположена точка. Любой фактический допуск к работе в этот период образует состав правонарушения по ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ (в столичных регионах — по ч. 4 ст. 18.15 КоАП РФ).

  2. Проверьте, не подпадает ли ваша ситуация под исключение по ст. 13.3-1 ФЗ № 115-ФЗ: если точка находится в Москве или Московской области, а патент выдан в другом из этих двух субъектов (либо аналогично для Санкт-Петербурга и Ленинградской области) и между регионами заключено соглашение о взаимном признании патентов — работа может быть законной. Если такого соглашения нет или регионы иные — исключение не применяется.

  3. Направьте каждого работника за получением нового патента в территориальный орган МВД России того субъекта, где расположена ваша точка. Для этого работнику потребуются: заявление, паспорт, миграционная карта с целью въезда «работа», полис ДМС или договор с медицинской организацией субъекта, медицинские справки. Патент оформляется в соответствии со ст. 13.3 ФЗ № 115-ФЗ.

  4. После получения работником патента в нужном регионе заключите трудовой договор и в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты заключения, направьте уведомление в территориальный орган МВД России (ч. 3 ст. 18.15 КоАП РФ). Аналогичное уведомление потребуется при прекращении договора.

  5. Убедитесь, что работник уплачивает фиксированные авансовые платежи НДФЛ по новому патенту по месту осуществления деятельности (п. 4 ст. 227.1 НК РФ) — это обязанность самого работника, но от этого зависит действительность патента.

  6. Если работники уже фактически работали на точке в другом регионе — оцените риски: правонарушение уже совершено, и формальное последующее оформление не устраняет ответственность за прошлый период. В этом случае целесообразно незамедлительно прекратить допуск к работе и рассмотреть вопрос о консультации с юристом для оценки перспектив административного производства.