Являются ли деньги на банковском счёте умершего (остаток пенсии) наследственным имуществом и кто их наследует
Ключевое разграничение в вопросе — правовая природа денег. Остаток страховой пенсии, уже зачисленной на банковский счёт отца при жизни, — это его личные денежные средства, которые к моменту смерти принадлежали ему на праве собственности. Поэтому они входят в состав наследства на общих основаниях:
В состав наследства входят принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства вещи, иное имущество, в том числе имущественные права и обязанности.
— ст. 1112 ГК РФ
Для бабушки (матери наследодателя) принципиальное значение имеет очерёдность наследования. Наследниками первой очереди являются дети, супруг и родители наследодателя, и они призываются к наследованию прежде всех остальных очередей:
Наследниками первой очереди по закону являются дети, супруг и родители наследодателя.
— п. 1 ст. 1142 ГК РФ
Бабушка относится к наследникам второй очереди и может вступить в наследство лишь при отсутствии наследников первой очереди — то есть если у отца не осталось детей, супруги или других родителей (в том числе — если все они отказались от наследства либо не приняли его):
Если нет наследников первой очереди, наследниками второй очереди по закону являются полнородные и неполнородные братья и сестры наследодателя, его дедушка и бабушка как со стороны отца
— п. 1 ст. 1143 ГК РФ
Наследство (включая остаток пенсии на счёте) принимается в течение шести месяцев со дня открытия наследства (дня смерти):
Наследство может быть принято в течение шести месяцев со дня открытия наследства.
— п. 1 ст. 1154 ГК РФ
Вывод по вопросу: остаток пенсии, зачисленной на банковский счёт отца и не израсходованной им до смерти, входит в состав наследства и наследуется на общих основаниях — получить его можно только через процедуру принятия наследства (у нотариуса). При этом если у отца есть дети первой очереди, именно они вправе принять наследство преимущественно перед бабушкой; бабушка как наследница второй очереди вступит в наследство только при отсутствии наследников первой очереди (или их отказе). «Вступить в наследство» для получения денег на счёте должны сами наследники — сами по себе накопительные деньги детям без процедуры наследования не выдаются (исключение — средства пенсионных накоплений у страховщика, см. блок 2).
Средства пенсионных накоплений умершего, учтённые у страховщика (СФР/НПФ): выплата правопреемникам без вступления в наследство
Если под «пенсионными отчислениями в банке» понимаются не выплаченные при жизни накопления умершего, а именно средства пенсионных накоплений, учтённые в специальной части индивидуального лицевого счёта застрахованного (в СФР) или на пенсионном счёте накопительной пенсии (в НПФ), то они не входят в наследственную массу и не наследуются на общих основаниях — они представляют собой особую категорию и выплачиваются правопреемникам умершего застрахованного лица по специальному, вне-наследственному порядку:
В случае, если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной пенсии или до корректировки ее размера с учетом дополнительных пенсионных накоплений в соответствии с частью 1 статьи 8 настоящего Федерального закона, средства пенсионных накоплений, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета или на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица, за исключением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, а также результата от их инвестирования, выплачиваются правопреемникам умершего застрахованного лица в порядке, установленном законодательством Российской Федерации
— ч. 6 ст. 7 ФЗ № 424-ФЗ «О накопительной пенсии»
{оговорка: выплата производится страховщику-правопреемнику по заявлению в течение шести месяцев со дня смерти, причём вступление в наследство для этого не требуется}
Выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица осуществляется при условии обращения за указанной выплатой к страховщику, у которого формировались средства пенсионных накоплений на дату смерти застрахованного лица, в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица
— ч. 6 ст. 7 ФЗ № 424-ФЗ «О накопительной пенсии»
Очерёдность правопреемников при выплате средств пенсионных накоплений установлена прямо — она повторяет наследственные очереди по смыслу, но оперирует собственными категориями «родственников»: в первую очередь — дети, супруга и родители, во вторую — братья, сёстры, дедушки, бабушки, внуки:
выплата осуществляется правопреемникам умершего застрахованного лица из числа родственников, к которым относятся его дети, в том числе усыновленные, супруга (супруг), родители (усыновители), братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки независимо от возраста и состояния трудоспособности, в следующей последовательности: 1) в первую очередь - детям, в том числе усыновленным, супруге (супругу) и родителям (усыновителям); 2) во вторую очередь - братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам.
— ч. 7 ст. 7 ФЗ № 424-ФЗ «О накопительной пенсии»
Дети умершего как правопреемники первой очереди имеют приоритет над бабушкой: родственники второй очереди получают средства пенсионных накоплений только при отсутствии родственников первой очереди:
Родственники второй очереди имеют право на получение средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица или на пенсионном счете накопительной пенсии умершего застрахованного лица, только при отсутствии родственников первой очереди
— ч. 8 ст. 7 ФЗ № 424-ФЗ «О накопительной пенсии»
Дублирует эту норму и специальный акт об инвестировании средств пенсионных накоплений, который прямо закрепляет, что обращение за выплатой осуществляется в Фонд пенсионного и социального страхования в течение шести месяцев со дня смерти, а пропущенный срок может быть восстановлен в судебном порядке:
Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица осуществляется при условии обращения за указанной выплатой в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица
— пп. 3 ст. 38 ФЗ № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии»
Срок обращения за выплатой правопреемникам умершего застрахованного лица может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника умершего застрахованного лица, пропустившего срок, установленный абзацем первым настоящего пункта. Правопреемники застрахованного лица, погибшего (умершего) при выполнении (обеспечении выполнения) задач в ходе специальной военной операции (боевых действий) на территориях Украины, Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской области и Херсонской области или при выполнении (обеспечении выполнения) задач по отражению вооруженного вторжения на территорию Российской Федерации, а также в ходе вооруженной провокации на Государственной границе Российской Федерации и территориях субъектов Российской Федерации, прилегающих к районам проведения специальной военной операции, при невозможности выдачи медицинского свидетельства о смерти этого застрахованного лица и при наличии документа о его смерти, выдаваемого в порядке, форме и сроки, которые определяются Правительством Российской Федерации, могут обратиться за выплатой средств пенсионных накоплений по истечении срока, предусмотренного абзацем первым настоящего пункта, без необходимости его восстановления в судебном порядке.
— пп. 3 ст. 38 ФЗ № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии»
Вывод по вопросу: средства пенсионных накоплений, не выплаченные отцу при жизни и оставшиеся учтёнными у страховщика (в СФР по специальной части счёта либо в НПФ), в состав наследства НЕ входят и НЕ оформляются через наследственное дело. Они выплачиваются правопреемникам по заявлению в тот фонд (СФР или НПФ), где формировались накопления, в течение шести месяцев со дня смерти, без вступления в наследство. Дети отца — правопреемники первой очереди и получают эти средства преимущественно; бабушка как правопреемница второй очереди — только если детей (и других родственников первой очереди) нет. Пропущенный шестимесячный срок обращения может быть восстановлен судом.
Неполученная при жизни пенсия за последний период (ст. 1183 ГК РФ) — особые правила
Отдельный случай — пенсия, подлежавшая выплате отцу, но не полученная им ко дню смерти (например, за текущий месяц). Такие суммы не относятся ни к наследству, ни к «накоплениям», а выплачиваются проживавшим совместно с умершим членам его семьи и его нетрудоспособным иждивенцам по специальному правилу:
Право на получение подлежавших выплате наследодателю, но не полученных им при жизни по какой-либо причине сумм заработной платы и приравненных к ней платежей, пенсий, стипендий, пособий по социальному страхованию, возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью, алиментов и иных денежных сумм, предоставленных гражданину в качестве средств к существованию, принадлежит проживавшим совместно с умершим членам его семьи, а также его нетрудоспособным иждивенцам
— п. 1 ст. 1183 ГК РФ
Этот механизм по своей природе не связан с очередью наследования и с наследственным делом: заявление о выдаче таких сумм подаётся обязанному лицу (например, банку или пенсионному органу, у которого пенсия ещё не была зачислена на счёт) в течение четырёх месяцев со дня открытия наследства. Если таких лиц нет либо они не заявили требование в срок, суммы включаются в состав наследства и наследуются на общих основаниях:
соответствующие суммы включаются в состав наследства и наследуются на общих основаниях
— п. 3 ст. 1183 ГК РФ
Вывод по вопросу: пенсия, начисленная, но не полученная отцом ко дню смерти (не успевшая поступить на его счёт), выплачивается членам семьи, проживавшим с ним совместно, и его нетрудоспособным иждивенцам при обращении в течение четырёх месяцев — вне зависимости от наследственного дела и очерёдности. Если таких лиц нет или срок пропущен (без обращения), эти суммы войдут в наследство и будут наследоваться по общим правилам.
Куда и с какими документами обращаться правопреемникам за выплатой пенсионных накоплений
Заявление о выплате средств пенсионных накоплений подаётся тому страховщику, у которого они формировались на дату смерти: если накопления у государства — в Фонд пенсионного и социального страхования (СФР), если переведены в негосударственный пенсионный фонд — в этот НПФ. Вступление в наследство для этого не требуется, достаточно статуса правопреемника и подтверждения родства:
Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица осуществляется при условии обращения за указанной выплатой в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица
— пп. 3 ст. 38 ФЗ № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии»
Для подачи заявления правопреемнику понадобятся документы, удостоверяющие личность, свидетельство о смерти застрахованного, а также документы, подтверждающие родство с умершим:
Документы, подтверждающие родство: - свидетельство о рождении; - свидетельство о заключении брака; - свидетельство об усыновлении; - иной документ, подтверждающий степень родства с умершим застрахованным лицом
— Административный регламент (утв. Постановлением ПФР № 59п от 19.04.2022), п. 1
Срок обращения — шесть месяцев со дня смерти застрахованного; при пропуске он восстанавливается судом. Если правопреемники не обратились в установленный срок, средства не переходят автоматически «в наследство»: при отсутствии родственников, указанных в ч. 7 ст. 7 ФЗ № 424-ФЗ, средства учитываются в резерве страховщика. Поэтому при пропуске шестимесячного срока правопреемник вправе восстановить его в судебном порядке по своему заявлению.
Вывод: правопреемник (ребёнок либо, при их отсутствии, бабушка) подаёт заявление о выплате накоплений в СФР или соответствующий НПФ в течение 6 месяцев со дня смерти, приложив паспорт, свидетельство о смерти и документы о родстве (свидетельство о рождении и т.п.). Никакого наследственного дела для этой выплаты открывать не требуется; при пропуске срока он восстанавливается судом.
