Как в брачном договоре или другом документе закрепить передачу добрачного имущества детям от первого брака при вступлении в новый брак

Может ли брачный договор определять судьбу имущества на случай смерти?

Прямой ответ: нет. Брачный договор регулирует только имущественные отношения супругов в браке и при его расторжении, но не наследственные отношения (переход имущества на случай смерти).

Брачным договором признается соглашение лиц, вступающих в брак, или соглашение супругов, определяющее имущественные права и обязанности супругов в браке и (или) в случае его расторжения.
— ст. 40 СК РФ

Для вашей задачи брачный договор устанавливает лишь то, кому достанется имущество при разводе, и позволяет зафиксировать раздельный режим собственности — в частности, что имущество, полученное до брака и по наследству, остаётся личной собственностью каждого. Однако в части «на случай смерти» брачный договор бессилен — распорядиться имуществом на случай смерти можно только через завещание или наследственный договор:

Распорядиться имуществом на случай смерти можно путем совершения завещания или заключения наследственного договора. К наследственному договору применяются правила настоящего Кодекса о завещании, если иное не вытекает из существа наследственного договора. (В редакции Федерального закона от 19.07.2018 № 217-ФЗ) 2. Завещание может быть совершено гражданином, обладающим в момент его совершения дееспособностью в полном объеме. 3. Завещание должно быть совершено лично. Совершение завещания и заключение наследственного договора через представителя не допускаются . (В редакции Федерального закона от 19.07.2018 № 217-ФЗ) 4. Завещание может быть совершено одним гражданином, а также гражданами, состоящими между собой в момент его совершения в браке (совместное завещание супругов). К супругам, совершившим совместное завещание, применяются правила настоящего Кодекса о завещателе. В совместном завещании супругов они вправе по обоюдному усмотрению определить следующие последствия смерти каждого из них, в том числе наступившей одновременно: завещать общее имущество супругов, а равно имущество каждого из них любым лицам; любым образом определить доли наследников в соответствующей наследственной массе; определить имущество, входящее в наследственную массу каждого из супругов, если определение имущества, входящего в наследственную массу каждого из супругов, не нарушает прав третьих лиц; лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону, не указывая причин такого лишения;
— ст. 1118 п. 1 ГК РФ

Брачным договором супруги вправе изменить установленный законом режим совместной собственности (статья 34 настоящего Кодекса), установить режим совместной, долевой или раздельной собственности на все имущество супругов, на его отдельные виды или на имущество каждого из супругов. Брачный договор может быть заключен как в отношении имеющегося, так и в отношении будущего имущества супругов. Супруги вправе определить в брачном договоре свои права и обязанности по взаимному содержанию, способы участия в доходах друг друга, порядок несения каждым из них семейных расходов; определить имущество, которое будет передано каждому из супругов в случае расторжения брака, а также включить в брачный договор любые иные положения, касающиеся имущественных отношений супругов. 2. Права и обязанности, предусмотренные брачным договором, могут ограничиваться определенными сроками либо ставиться в зависимость от наступления или от ненаступления определенных условий. 3. Брачный договор не может ограничивать правоспособность или дееспособность супругов, их право на обращение в суд за защитой своих прав; регулировать личные неимущественные отношения между супругами, права и обязанности супругов в отношении детей; предусматривать положения, ограничивающие право нетрудоспособного нуждающегося супруга на получение содержания; содержать другие условия, которые ставят одного из супругов в крайне неблагоприятное положение или противоречат основным началам семейного законодательства.
— ст. 42 п. 1 СК РФ

Для ваших фактов это означает: пункт «на случай расторжения брака» в брачном договоре возможен и желателен (закрепить, что всё дошедшее до брака и наследственное остаётся у каждого), но пункт «на случай смерти» в брачный договор включить нельзя — такое условие будет противоречить закону и не породит правовых последствий. Смерть одного из супругов открывает наследственные отношения, которые брачным договором не регулируются. Поэтому для целей передачи имущества детям после смерти нужны отдельные документы — совместное завещание или наследственный договор (см. следующий блок).

Каким документом передать наследство детям — совместное завещание супругов или наследственный договор?

Именно здесь лежит решение вашей задачи. Закон прямо предусматривает два инструмента, позволяющих каждому из супругов на случай смерти распределить своё имущество своим детям.

Совместное завещание супругов (ст. 1118 п. 4 ГК РФ). Заключается только лицами, состоящими в браке, и позволяет в одном документе завещать «имущество каждого из них» любым лицам и «любым образом определить доли наследников». Это в точности ваша ситуация: завещать квартиры/деньги, полученные вами до брака и по наследству, — вашей дочери, а имущество супруга — его двум сыновьям.

В совместном завещании супругов они вправе по обоюдному усмотрению определить следующие последствия смерти каждого из них, в том числе наступившей одновременно: завещать общее имущество супругов, а равно имущество каждого из них любым лицам; любым образом определить доли наследников в соответствующей наследственной массе; определить имущество, входящее в наследственную массу каждого из супругов, если определение имущества, входящего в наследственную массу каждого из супругов, не нарушает прав третьих лиц; лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону, не указывая причин такого лишения; включить в совместное завещание супругов иные завещательные распоряжения, возможность совершения которых предусмотрена настоящим Кодексом. Условия совместного завещания супругов действуют в части, не противоречащей правилам настоящего Кодекса об обязательной доле в наследстве (в том числе об обязательной доле в наследстве, право на которую появилось после составления совместного завещания супругов), а также о запрете наследования недостойными наследниками (статья 1117). Совместное завещание супругов утрачивает силу в случае расторжения брака или признания брака недействительным как до, так и после смерти одного из супругов.
— ст. 1118 п. 4 ГК РФ

Важное условие: совместное завещание совершается только состоящими в браке супругами, то есть его можно оформить после регистрации брака. При этом оно утрачивает силу при расторжении брака — то есть на случай развода оно не защищает (значит, для «разводного сценария» отдельно нужен брачный договор, для «смертного» — совместное завещание).

Совместное завещание супругов утрачивает силу в случае расторжения брака или признания брака недействительным как до, так и после смерти одного из супругов. В случае признания волеизъявления одного из супругов при совершении ими совместного завещания не соответствующим требованиям закона в порядке, предусмотренном абзацем третьим пункта 2 статьи 1131 настоящего Кодекса, к такому завещанию подлежат применению нормы настоящего Кодекса об оспоримых или ничтожных сделках в зависимости от оснований недействительности волеизъявления одного из супругов. Один из супругов в любое время, в том числе после смерти другого супруга, вправе совершить последующее завещание, а также отменить совместное завещание супругов. Если нотариус удостоверяет последующее завещание одного из супругов, принимает закрытое последующее завещание одного из супругов или удостоверяет распоряжение одного из супругов об отмене совместного завещания супругов при жизни обоих супругов, он обязан направить другому супругу в порядке, предусмотренном законодательством о нотариате и нотариальной деятельности, уведомление о факте совершения таких последующих завещаний или об отмене совместного завещания супругов. (Пункт в редакции Федерального закона от 19.07.2018 № 217-ФЗ) 5. Завещание является односторонней сделкой, которая создает права и обязанности после открытия наследства. 6.
— ст. 1118 п. 4 ГК РФ

Наследственный договор супругов (ст. 1140.1 п. 5 ГК РФ). Участие супругов в наследственном договоре позволяет определить порядок перехода «общего имущества супругов или имущества каждого из них» в случае смерти каждого, в том числе к иным лицам (вашим детям). Это равноценный и даже более гибкий инструмент (может включать условия и обязанности сторон).

Наследственный договор, в котором участвуют супруги, а также лица, которые могут призываться к наследованию за каждым из супругов (статья 1116), может определять порядок перехода прав на общее имущество супругов или имущество каждого из них в случае смерти каждого из них, в том числе наступившей одновременно, к пережившему супругу или к иным лицам; определять имущество, входящее в наследственную массу каждого из супругов, если это не нарушает прав третьих лиц, а также может содержать иные распоряжения супругов, в частности условие о назначении душеприказчика или душеприказчиков, действующих в случае смерти каждого из супругов. В случае заключения такого наследственного договора к супругам применяются правила о наследодателе.
— ст. 1140.1 п. 5 ГК РФ

Наследственный договор может также содержать условие о душеприказчике и возлагать на участвующих в наследственном договоре лиц, которые могут призываться к наследованию, обязанность совершить какие-либо не противоречащие закону действия имущественного или неимущественного характера, в том числе исполнить завещательные отказы или завещательные возложения. Последствия, предусмотренные наследственным договором, могут быть поставлены в зависимость от наступивших ко дню открытия наследства обстоятельств, относительно которых при заключении наследственного договора было неизвестно, наступят они или не наступят, в том числе от обстоятельств, полностью зависящих от воли одной из сторон (статья 327 1 ). 2. После смерти наследодателя требовать исполнения обязанностей, установленных наследственным договором, могут наследники, душеприказчик, пережившие наследодателя стороны наследственного договора или пережившие третьи лица, а также нотариус, который ведет наследственное дело, в период исполнения им своих обязанностей по охране наследственного имущества и управлению таким имуществом до выдачи свидетельства о праве на наследство. 3. В случае отказа стороны наследственного договора от наследства наследственный договор сохраняет силу в отношении прав и обязанностей других его сторон, если можно предположить, что он был бы заключен и без включения в него прав и обязанностей отказавшейся от наследства стороны. 4.
— ст. 1140.1 п. 1 ГК РФ

Вывод: оптимальная схема — заключить брачный договор (для разводного сценария закрепить раздельность всего дошедшего до брака и наследственного имущества) плюс после регистрации брака оформить совместное завещание супругов либо наследственный договор супругов, указав, что всё ваше имущество переходит вашей дочери, а всё имущество супруга — его двум сыновьям. Оба наследственных документа нотариально удостоверяются.

Каков режим имущества до брака, нажитого в браке и полученного по наследству? Защищает ли брачный договор раздельное имущество?

По закону (без брачного договора) действует следующая конструкция, которую вы можете сохранить и письменно закрепить в брачном договоре.

Имущество, принадлежавшее до брака и полученное в наследство, — ваша личная раздельная собственность. Даже если получено уже во время брака, оно не считается совместным:

Имущество, принадлежавшее каждому из супругов до вступления в брак, а также имущество, полученное одним из супругов во время брака в дар, в порядке наследования или по иным безвозмездным сделкам (имущество каждого из супругов), является его собственностью. 2. Вещи индивидуального пользования (одежда, обувь и другие), за исключением драгоценностей и других предметов роскоши, хотя и приобретенные в период брака за счет общих средств супругов, признаются собственностью того супруга, который ими пользовался. 3. Исключительное право на результат интеллектуальной деятельности, созданный одним из супругов, принадлежит автору такого результата. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 18.12.2006 № 231-ФЗ) Статья 37. Признание имущества каждого из супругов их совместной собственностью Имущество каждого из супругов может быть признано судом их совместной собственностью, если будет установлено, что в период брака за счет общего имущества супругов или имущества каждого из супругов либо труда одного из супругов были произведены вложения, значительно увеличивающие стоимость этого имущества (капитальный ремонт, реконструкция, переоборудование и другие). (В редакции Федерального закона от 30.12.2015 № 457-ФЗ) Статья 38. Раздел общего имущества супругов 1.
— ст. 36 п. 1 СК РФ

Имущество, нажитое в браке, — совместная собственность. Заработная плата, пенсии, купленные в браке квартира или машина — всё делится поровну при разводе и входит в состав совместного наследуемого имущества:

Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. 2. К имуществу, нажитому супругами во время брака (общему имуществу супругов), относятся доходы каждого из супругов от трудовой деятельности, предпринимательской деятельности и результатов интеллектуальной деятельности, полученные ими пенсии, пособия, а также иные денежные выплаты, не имеющие специального целевого назначения (суммы материальной помощи, суммы, выплаченные в возмещение ущерба в связи с утратой трудоспособности вследствие увечья либо иного повреждения здоровья, и другие). Общим имуществом супругов являются также приобретенные за счет общих доходов супругов движимые и недвижимые вещи, ценные бумаги, паи, вклады, доли в капитале, внесенные в кредитные учреждения или в иные коммерческие организации, и любое другое нажитое супругами в период брака имущество независимо от того, на имя кого из супругов оно приобретено либо на имя кого или кем из супругов внесены денежные средства. 3. Право на общее имущество супругов принадлежит также супругу, который в период брака осуществлял ведение домашнего хозяйства, уход за детьми или по другим уважительным причинам не имел самостоятельного дохода. Статья 35. Владение, пользование и распоряжение общим имуществом супругов 1. Владение, пользование и распоряжение общим имуществом супругов осуществляются по обоюдному согласию супругов. 2.
— ст. 34 п. 1, 2 СК РФ

Доля пережившего супруга при наследовании. Если нет иных договорённостей (совместного завещания/наследственного договора), переживший супруг имеет право на половину совместно нажитого имущества, и только вторая половина входит в наследственную массу и делится между всеми наследниками первой очереди (детьми, супругом, родителями):

Принадлежащее пережившему супругу наследодателя в силу завещания или закона право наследования не умаляет его права на часть имущества, нажитого во время брака с наследодателем и являющегося их совместной собственностью. Доля умершего супруга в этом имуществе, определяемая в соответствии со статьей 256 настоящего Кодекса, входит в состав наследства и переходит к наследникам в соответствии с правилами, установленными настоящим Кодексом. Иное может быть предусмотрено совместным завещанием супругов или наследственным договором. (Дополнение частью - Федеральный закон от 19.07.2018 № 217-ФЗ) Статья 1151. Наследование выморочного имущества 1. В случае, если отсутствуют наследники как по закону, так и по завещанию, либо никто из наследников не имеет права наследовать или все наследники отстранены от наследования (статья 1117), либо никто из наследников не принял наследства, либо все наследники отказались от наследства и при этом никто из них не указал, что отказывается в пользу другого наследника (статья 1158), имущество умершего считается выморочным. 2. В порядке наследования по закону в собственность городского или сельского поселения, муниципального района (в части межселенных территорий) либо муниципального, городского округа переходит следующее выморочное имущество, находящееся на соответствующей территории: (В редакции Федерального закона от 14.04.2023 № 121-ФЗ) жилое помещение;
— ст. 1150 ГК РФ, п. 5

Брачный договор меняет этот режим. Вы вправе оговорить, что всё имущество, зарегистрированное на каждого из супругов, и все банковские счета, открытые на имя каждого, являются его раздельной собственностью и не поступают в совместную собственность даже при приобретении в браке. Также вы можете подтвердить режим раздельной собственности на всё, что получено до брака и по наследству (хотя по закону он и так раздельный — письменное закрепление исключает споры):

Брачный договор может быть заключен как до государственной регистрации заключения брака, так и в любое время в период брака. Брачный договор, заключенный до государственной регистрации заключения брака, вступает в силу со дня государственной регистрации заключения брака. 2. Брачный договор заключается в письменной форме и подлежит нотариальному удостоверению. Статья 42. Содержание брачного договора 1. Брачным договором супруги вправе изменить установленный законом режим совместной собственности (статья 34 настоящего Кодекса), установить режим совместной, долевой или раздельной собственности на все имущество супругов, на его отдельные виды или на имущество каждого из супругов. Брачный договор может быть заключен как в отношении имеющегося, так и в отношении будущего имущества супругов. Супруги вправе определить в брачном договоре свои права и обязанности по взаимному содержанию, способы участия в доходах друг друга, порядок несения каждым из них семейных расходов; определить имущество, которое будет передано каждому из супругов в случае расторжения брака, а также включить в брачный договор любые иные положения, касающиеся имущественных отношений супругов. 2. Права и обязанности, предусмотренные брачным договором, могут ограничиваться определенными сроками либо ставиться в зависимость от наступления или от ненаступления определенных условий. 3. Брачный договор не может ограничивать правоспособность или дееспособность супругов, их право на обращение в суд за защитой своих прав;
— ст. 41 п. 1, 2 СК РФ

Денежные средства и расходование. Если в браке вы будете вкладывать общие средства в ваше раздельное имущество (например, делать ремонт в вашей доставшейся от родителей квартире) — суд может признать такую квартиру совместной. Поэтому в брачном договоре стоит специально оговорить, что вложения в раздельное имущество не меняют его режим, либо установить порядок компенсации.

Вывод: брачный договор защищает вас «на случай развода» и дополнительно укрепляет правовой режим раздельности вашего наследственного и дошедшего до брака имущества. Он же исключает переход половины такого имущества к пережившему супругу при наследовании через механизм ст. 1150 ГК. Но окончательно распределить имущество на случай смерти можно только совместным завещанием или наследственным договором.

Есть ли ограничения: обязательная доля в наследстве — кто и когда может претендовать вопреки завещанию/договору?

Никакое завещание или наследственный договор не может отменить обязательную долю определённых категорий наследников. Согласно ст. 1149 ГК РФ это:

Несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, подлежащие призванию к наследованию на основании пунктов 1 и 2 статьи 1148 настоящего Кодекса, наследуют независимо от содержания завещания не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону (обязательная доля)
— ст. 1149 п. 1 ГК РФ

Применительно к вашей ситуации (обоим супругам и их детям):

• Если ваша дочь является нетрудоспособной (инвалид любой группы, в том числе III) — она имеет право на обязательную долю в вашем наследстве вне зависимости от содержания совместного завещания.
• Аналогично: если у вашего будущего супруга есть несовершеннолетний или нетрудоспособный сын — он будет иметь право на обязательную долю в наследстве супруга.
• Если переживший супруг (вы или муж) на момент смерти второго является нетрудоспособным (достиг пенсионного возраста по старости или инвалид) — он также имеет право на обязательную долю в наследстве умершего супруга.

Размер обязательной доли: не менее ½ от того, что причиталось бы наследнику по закону (при наследовании без завещания). Эта доля удовлетворяется в первую очередь из незавещанного имущества, а при его недостаточности — из завещанного.

Практический вывод. Совместное завещание супругов будет абсолютно надёжным при условии, что все дети обоих супругов достигли 18 лет и являются трудоспособными, а сами супруги на момент смерти не являются нетрудоспособными. В противном случае нетрудоспособный наследник (включая пережившего супруга) сможет претендовать на обязательную долю — в том числе из завещанного имущества. Обойти это ограничение императивным порядком нельзя, но можно учитывать при планировании.

Какие расходы понесёт наследник при оформлении наследства?

Основные расходы — нотариальный тариф (госпошлина) за выдачу свидетельства о праве на наследство. Размер зависит от степени родства:

за выдачу свидетельства о праве на наследство по закону и по завещанию: детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя - 0,3 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей; другим наследникам - 0,6 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 1 000 000 рублей; 23) за принятие мер по охране наследства - 600 рублей; 24) за совершение протеста векселя в неплатеже, неакцепте и недатировании акцепта и за удостоверение неоплаты чека - 1 процент неоплаченной суммы, но не более 20 000 рублей; 25) за выдачу дубликатов документов, хранящихся в делах государственных нотариальных контор, органов исполнительной власти, - 100 рублей; 26) за совершение прочих нотариальных действий, для которых законодательством Российской Федерации предусмотрена обязательная нотариальная форма, - 100 рублей. 2. Положения настоящей статьи применяются с учетом положений статьи 333 25 настоящего Кодекса.
— п. 22 ст. 333.24 НК РФ

Поскольку ваша дочь — наследник первой очереди (п. 1 ст. 1142 ГК), она уплатит 0,3% от стоимости наследуемого имущества (но не более 100 000 руб.). Аналогично сыновья супруга при наследовании его имущества — тоже 0,3% (как дети наследодателя).

Что касается налога на доходы (НДФЛ): доходы в денежной и натуральной формах, получаемые в порядке наследования, не облагаются НДФЛ (независимо от степени родства, п. 18 ст. 217 НК РФ). То есть наследник не платит подоходный налог с унаследованного имущества и денег.

Альтернативная развилка: если по какой-либо причине наследство будет оформляться не дочерью/сыном как наследниками по завещанию, а, скажем, пережившим супругом и лишь затем передаваться детям — возникает два этапа с двойной уплатой тарифа. Именно поэтому совместное завещание, напрямую передающее имущество детям, является наиболее экономичным вариантом.

Что произойдёт без оформления документов? Риски наследования по закону

Если вы не оформите никаких документов (брачного договора, завещания, наследственного договора), при смерти любого из вас наследование пойдёт по закону (гл. 63 ГК РФ). Последствия для вашей цели:

Наследники первой очереди по закону (ст. 1142 ГК): дети, супруг и родители наследодателя. Все наследуют в равных долях (п. 2 ст. 1141 ГК).

Сценарий 1: умираете вы. Ваша дочь и ваш новый муж (даже не имея совместных детей) — оба наследники первой очереди. Если ваших родителей уже нет в живых, наследство делится поровну между дочерью и мужем. Муж получит ½ вашего наследственного имущества, в том числе половину от унаследованных вами от родителей квартиры и денег. Плюс его право на половину совместно нажитого в браке имущества (ст. 1150 ГК).

Сценарий 2: умирает ваш будущий супруг. Вы и его двое сыновей — наследники первой очереди. Если родителей мужа нет в живых, наследство распределяется по ⅓ каждому. Ваша дочь (не будучи кровным родственником мужа) не получит ничего. Сыновья мужа, наоборот, не получают ничего из вашего имущества при вашей смерти — они не входят в круг ваших наследников по закону.

Итог без документов: «перекрёстное» наследование — супруг получает часть имущества, предназначенного вашей дочери, и наоборот. Именно поэтому необходимо использовать описанные выше правовые инструменты.