Гражданка Беларуси работающая удаленно в РФ и платящая НПД в РБ: возможно ли получение двух пенсий от России и Беларуси, как оформить и войдет ли в стаж по российским взносам ПФР

В описанной ситуации переплелись два ключевых аспекта: трудовые отношения с российской компанией и самозанятость в Беларуси. Юридически значимыми являются факт дистанционной работы по трудовому договору за пределами России, уплата российской компанией страховых взносов в Социальный фонд России (ранее — ПФР), а также регистрация гражданки Беларуси в качестве плательщика налога на профессиональный доход (НПД) в Беларуси, влекущая уплату налогов в бюджет этой страны.

С точки зрения российского законодательства, для формирования страхового стажа и пенсионных прав приоритетное значение имеет не место фактического нахождения работника, а факт уплаты за него страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. Поскольку в трудовом договоре зафиксирована обязанность работодателя уплачивать взносы, это является основанием для учета периода работы в страховом стаже, несмотря на то, что сотрудница постоянно проживает и работает удаленно из другого государства. Однако необходимо учитывать, что законодательство России содержит ограничения по включению в стаж периодов работы, выполняемой за пределами страны, если иное не предусмотрено международными договорами. В данной ситуации ключевую роль играет место выплаты вознаграждения и уплаты взносов — Россия.

Деятельность в качестве плательщика НПД в Беларуси формирует самостоятельные пенсионные правоотношения в этой стране. Уплата налога на профессиональный доход в Беларуси, как правило, не связана с формированием обязательных страховых взносов на пенсионное страхование (в отличие от уплаты взносов в Фонд социальной защиты населения Беларуси с заработной платы по трудовому договору). Таким образом, занятие самозанятостью может повлиять на возникновение права на белорусскую пенсию, но скорее всего — на условиях добровольной уплаты взносов, так как НПД не формирует страховой стаж автоматически.

Ключевой правовой коллизией является двойной статус: по российскому праву женщина выступает как застрахованное лицо в системе обязательного пенсионного страхования РФ, а по белорусскому — как самозанятый плательщик налогов. Возможность одновременного получения двух пенсий (российской и белорусской) имеет смысл оценивать в первую очередь через призму Договора между Российской Федерацией и Республикой Беларусь о сотрудничестве в области социального обеспечения от 24 января 2006 года, а также положений Договора о создании Союзного государства. Эти соглашения определяют порядок суммирования стажа, назначения и выплаты пенсий гражданам обоих государств, и исходя из их норм обычно предусматривается пенсионное обеспечение по законодательству страны проживания с учетом стажа, приобретенного на территории другого государства. Однако ситуация может быть осложнена тем, что один из видов деятельности (самозанятость) не формирует обязательного пенсионного стажа в Беларуси, а страховые взносы за дистанционную работу уплачиваются за пределами страны проживания.

Также юридически значимым является вопрос о том, будет ли учтена регистрация в качестве плательщика НПД при определении права на белорусскую пенсию, если самозанятость не предполагает уплаты обязательных страховых взносов. Право на одновременное получение пенсий от двух государств в данном случае не является очевидным и требует детального анализа международных соглашений, которые могут предусматривать выплату пенсии только по законодательству страны постоянного проживания, либо, напротив, позволяют суммировать стаж, но не назначать две пенсии по одному основанию.

Согласно статье 312.1 Трудового кодекса Российской Федерации, дистанционной признаётся работа, выполняемая вне места нахождения работодателя и под его контролем с использованием информационно-телекоммуникационных сетей. В вашей ситуации трудовой договор с российской компанией прямо указывает, что вы работаете из другой страны (Беларуси), что полностью подпадает под это определение. Это означает, что ваши трудовые отношения с российским работодателем регулируются российским правом, и на работодателя возлагается обязанность по уплате страховых взносов в Пенсионный фонд России (ПФР) независимо от места вашего фактического проживания.

Дистанционной (удаленной) работой (далее - дистанционная работа, выполнение трудовой функции дистанционно) является выполнение определенной трудовым договором трудовой функции вне места нахождения работодателя, его филиала, представительства, иного обособленного структурного подразделения (включая расположенные в другой местности), вне стационарного рабочего места, территории или объекта, прямо или косвенно находящихся под контролем работодателя, при условии использования для выполнения данной трудовой функции и для осуществления взаимодействия между работодателем и работником по вопросам, связанным с ее выполнением, информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сет
— Трудовой кодекс Российской Федерации, ст. 312.1

Вы имеете право на российскую страховую пенсию по старости, поскольку период вашей дистанционной работы войдет в страховой стаж, так как ваш российский работодатель уплачивает взносы в Социальный фонд России. Одновременное получение пенсий от России и Беларуси возможно, но не в виде двух полных пенсий: согласно Договору между РФ и РБ о сотрудничестве в области социального обеспечения, каждое государство назначит пенсию только за стаж, приобретенный на его территории, а белорусский стаж, формируемый НПД, требует вашего внимания для обеспечения пенсионных прав. Регистрация в качестве плательщика налога на профессиональный доход в Беларуси сама по себе автоматически не формирует страховой стаж для белорусской трудовой пенсии, поэтому для его полноценного учета необходима уплата обязательных страховых взносов в ФСЗН.

Рекомендуемые действия

• Незамедлительно обратитесь в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь (ФСЗН) лично в Минске или через электронный сервис, чтобы уточнить, уплачиваются ли с вашего НПД взносы на пенсионное страхование, и при их отсутствии заключите договор добровольного страхования для формирования стажа.
• Запросите у российского работодателя официальную справку о начисленных и уплаченных за вас страховых взносах в СФР (бывший ПФР) за каждый год работы, а также заверенную копию вашего трудового договора с пунктом о дистанционной работе и месте работы за границей.
• Зарегистрируйте личный кабинет на портале «Госуслуги» или сайте Социального фонда России, чтобы регулярно контролировать состояние вашего индивидуального лицевого счета в системе обязательного пенсионного страхования РФ и правильность учета стажа и взносов.
• Сохраняйте все документы, подтверждающие уплату вами налогов и сборов в Беларуси (квитанции, выписки), а также выплаты заработной платы от российского работодателя (банковские выписки, расчетные листки) за весь период работы, поскольку они могут потребоваться пенсионным органам как Беларуси, так и России для подтверждения вашей деятельности.
• При наступлении пенсионного возраста (или за месяц до него) подайте заявление о назначении страховой пенсии по старости и необходимые документы в Социальный фонд России лично или через представителя, одновременно инициировав аналогичную процедуру в органах по труду, занятости и социальной защите в Беларуси, четко указав на наличие двух мест работы и стажа.

Куда обращаться и порядок действий

• В России: Заявление о назначении пенсии подается в любое территориальное отделение Социального фонда России, независимо от места жительства. Поскольку вы проживаете в Минске, вы можете сделать это лично при визите в РФ, либо через законного представителя по нотариально заверенной доверенности, либо путем направления документов по почте. Рекомендуется предварительно записаться на прием через сайт СФР.
• В Беларуси: Обратитесь в управление по труду, занятости и социальной защите по месту вашей постоянной регистрации в Минске. Уточните, создана ли уже комиссия по назначению пенсий, где будет рассматриваться ваше дело, и какие процедуры регламентированы на двустороннем уровне.
• Взаимодействие государств: При подаче заявления в Беларуси вы обязаны сообщить о наличии российского стажа, приложив все подтверждающие его документы. Белорусский пенсионный орган, руководствуясь Договором от 24.01.2006, самостоятельно направит запрос в российский СФР для подтверждения ваших пенсионных прав. Встречного заявления в России может не потребоваться, если процедура запущена через белорусскую сторону, но для ускорения процесса двойную подачу не возбраняется.
• Контактные каналы:
  • СФР России: горячая линия 8-800-1-00000-1, официальный сайт sfr.gov.ru.
  • Комитет по труду, занятости и социальной защите Мингорисполкома: сайт minsk.gov.by, раздел социальной защиты.

Документы и доказательства

• Паспорт гражданина Республики Беларусь (для установления личности и гражданства).
• Трудовой договор с российской компанией со всеми дополнительными соглашениями. Внимательно исследуйте пункты, касающиеся места работы, порядка оплаты и условий социального страхования.
• Справка от российского работодателя, выданная на фирменном бланке, с исчерпывающими сведениями: период работы, должность, ставка, начисленная заработная плата, суммы и даты перечисления страховых взносов в СФР с разбивкой по годам (особо критичен период до 2023 года, когда администрированием занимался ПФР, и после, когда данные уже в СФР).
• Выписка из индивидуального лицевого счета в системе обязательного пенсионного страхования РФ (форма СЗИ-ИЛС), доступная в электронном виде на Госуслугах.
• Подтверждение статуса плательщика НПД в Беларуси (уведомление о постановке на учет, справка из налогового органа о присвоении учетного номера плательщика и уплате налогов).
• Справка(и) из Фонда социальной защиты населения Республики Беларусь о периодах уплаты страховых взносов (если вы заключили договор добровольного страхования) и о периодах, засчитываемых в общий стаж работы для начисления пенсии, начиная с даты регистрации в качестве самозанятого лица.
• Банковские выписки, подтверждающие систематическое получение заработной платы от российского работодателя (для оспариваемых ситуаций, если вдруг возникнут расхождения с данными работодателя).
• СНИЛС (страховой номер индивидуального лицевого счета в России), если он был вам присвоен.

Денежные требования

• Российская пенсия будет исчислена в российских рублях и выплачиваться на счет или карту банка, действующего на территории РФ, либо, при наличии технической возможности, переводиться за границу. Вам нужно заранее открыть корреспондентский счет в российском банке или уточнить в СФР порядок выплат для нерезидентов.
• Белорусская трудовая пенсия будет исчислена в белорусских рублях. Условием для ее назначения является не только достижение пенсионного возраста, но и уплата обязательных страховых взносов в ФСЗН. Сумма налога на профессиональный доход не равнозначна страховому взносу: часть НПД идет в бюджет, но не формирует пенсионный капитал. Вы рискуете остаться без белорусской пенсии или получить ее в минимальном размере, если немедленно не начнете платить взносы. Сумма взноса для самозанятого составляет 29% от дохода (но не ниже, чем от суммы минимальной заработной платы), декларируемого вами самостоятельно.
• Ваши итоговые выплаты будут состоять из:
  • пропорциональной части российской пенсии за российский стаж, исчисленной по нормам российского закона № 400-ФЗ;
  • пропорциональной части белорусской пенсии за белорусский стаж (только при условии уплаты вами взносов в ФСЗН), исчисленной по Закону РБ «О пенсионном обеспечении».

Сроки и риски

• Риск пробела в белорусском стаже: Самый существенный риск — это непризнание периода вашей деятельности как плательщика НПД за страховой стаж в Беларуси, если вы не платили взносы в ФСЗН. Это может привести к полному отказу в назначении белорусской пенсии по возрасту или ее значительному снижению, компенсировать который российской пенсией будет нельзя, так как назначение идет по разным государственным системам и за разные периоды.
• Риск двойного учета стажа: Если один и тот же период деятельности будет квалифицирован обеими странами по-разному (Россия как работу по найму, Беларусь — нет), пенсионные органы в ходе обмена информацией это выявят, и зачет стажа произойдет только в одной стране, как того требуют нормы международного соглашения.
• Бюрократические сроки: Процесс подготовки справок и обмена запросами между странами по линии пенсионных фондов занимает длительное время. Обращаться за консультацией и начинать собирать документы необходимо за 24 месяца до предполагаемой даты выхода на пенсию.
• Сроки исковой давности: В случае отказа в назначении пенсии и необходимости обжаловать его, помните, что решение пенсионного фонда (как российского, так и белорусского) подлежит обжалованию в вышестоящий орган, а затем в суд. В России срок на подачу административного иска в суд — 3 месяца с момента, когда вам стало известно о нарушении права. В Беларуси обжалование решений органов социальной защиты производится в суд в порядке гражданского судопроизводства, срок исковой давности — 3 года.

Когда нужен адвокат

• Если СФР или работодатель заявит, что стаж не зачтен из-за вашего физического нахождения за границей, и вы получите решение об отказе в назначении российской пенсии.
• Если ФСЗН в Беларуси откажется засчитывать в стаж какой-либо из уплаченных вами периодов или признает вашу деятельность не дающей права на пенсию.
• Если между решениями российского и белорусского пенсионных органов возникнут неразрешимые противоречия во взаимозачете стажа, для составления адвокатского запроса и проекта жалобы в вышестоящие инстанции и/или суд по месту нахождения органа-ответчика.
• При необходимости взыскания недоплаченных российским работодателем страховых взносов через судебные механизмы РФ (адвокат в суд в России для иностранного гражданина обязателен через представителя).