Отказ в единовременной выплате из-за превышения 5%: можно ли разделить выплаты по программе софинансирования и замороженной накопительной части?

Можно ли отдельно получить «софинансирование» и отдельно — замороженную часть

Закон различает не «источники денег», а виды выплат, которые можно получить за счёт пенсионных накоплений.

За счет средств пенсионных накоплений, сформированных в пользу застрахованного лица, осуществляются следующие виды выплат: 1) единовременная выплата средств пенсионных накоплений (далее - единовременная выплата); 2) срочная пенсионная выплата; 3) накопительная пенсия; (В редакции Федерального закона от 21.07.2014 № 216-ФЗ) 4) выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица
— ст. 2 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

Для вас это означает: фонд, объединяя на одном счёте все суммы, тем не менее обязан применить к ним тот вид выплаты, о котором вы просите. Каких-либо отдельных «500-рублёвых счетов под софинансирование» и «отдельных под замороженную часть» закон не создаёт — есть один счёт накопительной пенсии, но с него возможны разные способы получения.

Ключевой инструмент для вашей ситуации — срочная пенсионная выплата. Она прямо адресована именно тем средствам, из которых у вас сложились 160 тыс.:

Источником финансового обеспечения срочной пенсионной выплаты являются средства пенсионных накоплений, сформированные за счет дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, дохода от их инвестирования, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, дохода от их инвестирования, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата
— ч. 2 ст. 6 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

Именно срочная пенсионная выплата — это то «отдельное» получение, которое вам нужно: она считается только из дополнительных страховых взносов, взносов работодателя, взносов на софинансирование, дохода от инвестирования и средств (части средств) материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии. Замороженная часть, сформированная за счёт обычных страховых взносов работодателя до 2014 года, в расчёт срочной выплаты не входит и остаётся в вашей накопительной пенсии.

Закон даёт вам право выбора:

Застрахованные лица, сформировавшие средства пенсионных накоплений за счет средств дополнительных страховых взносов, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, дохода от их инвестирования, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, дохода от их инвестирования, вправе по своему выбору получить указанные средства в виде срочной пенсионной выплаты, выплачиваемой в течение не менее 120 месяцев (10 лет) со дня ее назначения или в составе накопительной пенсии
— ч. 2 ст. 3 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

А ст. 7 ФЗ № 424-ФЗ прямо устанавливает механику такого выбора — суммы, по которым назначена срочная выплата, выводятся из базы для расчёта накопительной пенсии:

Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, взносы работодателя, уплаченные в пользу застрахованного лица, взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, а также результат от их инвестирования и средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии, а также результат от их инвестирования включаются в состав средств пенсионных накоплений и учитываются по выбору застрахованного лица при определении размера накопительной пенсии либо размера срочной пенсионной выплаты в соответствии с Федеральным законом от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ
— ч. 1 ст. 7 ФЗ от 28.12.2013 № 424-ФЗ

В случае установления застрахованному лицу срочной пенсионной выплаты, предусмотренной Федеральным законом от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений", средства пенсионных накоплений, исходя из которых рассчитан размер этой выплаты, не учитываются в составе средств пенсионных накоплений, исходя из которых определяется размер накопительной пенсии этому застрахованному лицу
— абз. 3 ч. 2 ст. 7 ФЗ от 28.12.2013 № 424-ФЗ

Совокупность этих норм означает: разделить можно — не «по 300 тысячам разными заявлениями на один счёт», а через выбор вида выплаты. Вы вправе подать заявление на срочную пенсионную выплату в отношении средств, сформированных за счёт софинансирования, взносов работодателя и маткапитала (≈160 тыс.), а замороженную часть оставить и распорядиться ею отдельно — либо по достижении условий назначить из неё накопительную пенсию, либо, если её размер окажется в пределах 10 % прожиточного минимума пенсионера, получить единовременно.

Размер срочной выплаты считается делением суммы на срок (не менее 120 месяцев), который вы сами указываете в заявлении:

Размер срочной пенсионной выплаты определяется по формуле: СП = ПН / Т, где СП - размер срочной пенсионной выплаты; ПН - сумма средств пенсионных накоплений, сформированных за счет дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, дохода от их инвестирования, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, дохода от их инвестирования, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета или на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица по состоянию на день, с которого ему назначается срочная пенсионная выплата, но не менее суммы гарантируемых средств, определяемой в соответствии с Федеральным законом "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" ; (В редакции федеральных законов от 28.12.2013 № 410-ФЗ; от 21.07.2014 № 216-ФЗ) Т - количество месяцев периода выплаты срочной пенсионной выплаты, указанное в заявлении застрахованного лица о назначении срочной пенсионной выплаты, которое не может быть менее 120 месяцев (10 лет).
— ч. 3 ст. 5 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

Т - количество месяцев периода выплаты срочной пенсионной выплаты, указанное в заявлении застрахованного лица о назначении срочной пенсионной выплаты, которое не может быть менее 120 месяцев (10 лет). 4. Размер срочной пенсионной выплаты с 1 августа каждого года подлежит корректировке исходя из суммы средств дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, дохода от их инвестирования, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, дохода от их инвестирования, которые не были учтены при определении суммы средств пенсионных накоплений для исчисления размера срочной пенсионной выплаты при ее назначении или предыдущей корректировке, предусмотренной настоящей частью. (В редакции Федерального закона от 21.07.2014 № 216-ФЗ) 5. Корректировка размера срочной пенсионной выплаты осуществляется по формуле: СВ = СВк + ПНк / Т, где СВ - размер срочной пенсионной выплаты; СВк - установленный размер срочной пенсионной выплаты по состоянию на 31 июля года, в котором производится соответствующая корректировка;
— ч. 3 ст. 5 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

Вывод по вопросу 1: да, вы можете получить средства, накопленные по программе государственного софинансирования (вместе с маткапиталом и взносами работодателя), отдельно — в виде срочной пенсионной выплаты, а замороженную часть оставить в составе накопительной пенсии. «5-процентный» лимит, о котором вам сказали в фонде, относится к ЕДИНОВРЕМЕННОЙ выплате и считается от накопительной пенсии, а не к срочной пенсионной выплате — поэтому если фонд считал всё вместе «под единовременную», отказ в выплате не лишает вас права выбрать срочную пенсионную выплату.

Что такое «5-процентный порог», который вам назвали в фонде

Судя по вашему описанию, фонд применил именно правило о единовременной выплате. Оно сформулировано так:

Накопительная пенсия назначается застрахованным лицам при наличии средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица или на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица, если размер накопительной пенсии, рассчитанный на день назначения накопительной пенсии в соответствии с настоящим Федеральным законом, составляет более 10 процентов от величины прожиточного минимума пенсионера в целом по Российской Федерации, установленной в соответствии с пунктом 2 статьи 4 Федерального закона от 24 октября 1997 года № 134-ФЗ "О прожиточном минимуме в Российской Федерации". Если размер накопительной пенсии, рассчитанный на день назначения накопительной пенсии в соответствии с настоящим Федеральным законом, равен или составляет менее 10 процентов от величины прожиточного минимума пенсионера в целом по Российской Федерации, установленной в соответствии с пунктом 2 статьи 4 Федерального закона от 24 октября 1997 года № 134-ФЗ "О прожиточном минимуме в Российской Федерации", застрахованные лица имеют право на получение указанных средств в виде единовременной выплаты
— ч. 3 ст. 6 ФЗ от 28.12.2013 № 424-ФЗ

Обратите внимание: «5 процентов», которыми оперирует фонд в разговоре, — это устаревшая формулировка прежнего регулирования; действующая норма привязана к 10 процентам от величины прожиточного минимума пенсионера:

лицам, размер накопительной пенсии которых, рассчитанный на дату назначения накопительной пенсии в соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года № 424-ФЗ "О накопительной пенсии", был бы равен или составил менее 10 процентов от величины прожиточного минимума пенсионера в целом по Российской Федерации
— п. 2 ч. 1 ст. 4 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

Для вас это значит главное: 10-процентный критерий применяется только к единовременной выплате и считается относительно размера накопительной пенсии. К срочной пенсионной выплате он не применяется вовсе — её можно получать независимо от того, превышает ли она какую-либо долю прожиточного минимума. Поэтому аргумент «у вас всё вместе превышает порог, значит, отказываем» юридически несостоятелен, если вы просите срочную пенсионную выплату.

При этом закон содержит и ограничения: единовременная выплата не производится тем, кому уже назначена накопительная пенсия, а повторно за ней можно обращаться не ранее чем через 5 лет:

В случае отказа в удовлетворении заявления страховщик не позднее чем через пять рабочих дней после дня вынесения соответствующего решения извещает об этом застрахованное лицо с указанием причины отказа и порядка его обжалования и одновременно возвращает все представленные застрахованным лицом документы. 8. Накопительная пенсия назначается пожизненно.
— ч. 7 ст. 10 ФЗ от 28.12.2013 № 424-ФЗ

Вывод по вопросу 2: названный вам «5-процентный потолок» относится к единовременной выплате и не является основанием для отказа в срочной пенсионной выплате. Если у вас есть (или будет) право на страховую пенсию по старости и вы просите срочную пенсионную выплату из средств софинансирования, порог как таковой не применяется и отказ по этому мотиву незаконен.

Условия, при которых срочную пенсионную выплату назначат

Срочная пенсионная выплата — не безусловна: она положена при достижении общего пенсионного возраста и наличии условий для страховой пенсии по старости.

Срочная пенсионная выплата осуществляется застрахованным лицам, сформировавшим пенсионные накопления за счет дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, дохода от их инвестирования, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, дохода от их инвестирования, по достижении возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины) и при соблюдении условий, дающих право на страховую пенсию по старости (наличие необходимого страхового стажа и установленной величины индивидуального пенсионного коэффициента), а лицам, указанным в части 2 статьи 6 Федерального закона от 28 декабря 2013 года № 424-ФЗ "О накопительной пенсии", - по достижении возраста или наступлении срока, определяемых в соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года № 400-ФЗ "О страховых пенсиях" по состоянию на 31 декабря 2018 года. (В редакции Федерального закона от 03.10.2018 № 350-ФЗ) 2. Установление и выплата, в том числе доставка, срочной пенсионной выплаты производятся в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 28 декабря 2013 года № 424-ФЗ "О накопительной пенсии", если иное не установлено законодательством Российской Федерации. (В редакции Федерального закона от 21.07.2014 № 216-ФЗ) 3. Размер срочной пенсионной выплаты определяется по формуле: СП = ПН / Т, где СП - размер срочной пенсионной выплаты;
— ч. 1 ст. 5 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

Для вас это означает, что срочную пенсионную выплату из средств софинансирования и маткапитала можно получить, только достигнув возраста 60 лет (мужчины) или 55 лет (женщины) и имея необходимый страховой стаж и величину ИПК. Если эти условия соблюдены (а отказ фонда, судя по вашему рассказу, был основан не на возрасте и стаже, а на «пороге»), — право на срочную выплату у вас есть. При этом сама срочная выплата может быть получена независимо от того, получаете ли вы накопительную пенсию: из расчёта накопительной пенсии средства, взятые в срочную выплату, просто исключаются (ч. 2 ст. 7 ФЗ № 424-ФЗ, цитата c8 выше).

Важно и правило заявительного выбора: средства, сформированные за счёт софинансирования и маткапитала, включаются в состав накоплений и учитываются «по выбору застрахованного лица» — либо при расчёте накопительной пенсии, либо при расчёте срочной выплаты:

Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, взносы работодателя, уплаченные в пользу застрахованного лица, взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, а также результат от их инвестирования и средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии, а также результат от их инвестирования включаются в состав средств пенсионных накоплений и учитываются по выбору застрахованного лица при определении размера накопительной пенсии либо размера срочной пенсионной выплаты в соответствии с Федеральным законом от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ
— ч. 1 ст. 7 ФЗ от 28.12.2013 № 424-ФЗ

Вывод по вопросу 3: если вы достигли пенсионного возраста и имеете стаж и ИПК, дающие право на страховую пенсию по старости, — заявление о срочной пенсионной выплате должно быть рассмотрено по существу, и выбор этого вида выплаты является вашим правом, а не усмотрением фонда. Если же возраст/стаж ещё не наступили — обратиться за срочной выплатой (как и за другими выплатами) можно будет по их достижении.

Порядок подачи заявления и сроки рассмотрения

Заявление о выплате подаётся страховщику, у которого формируются ваши накопления — в Социальный фонд России (территориальный орган) либо, если накопления переданы, в негосударственный пенсионный фонд. Способы подачи и право выбора органа:

Граждане подают заявление об установлении пенсии непосредственно в территориальный орган Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по своему выбору. (В редакции Приказа Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 15.12.2022 № 782н) Заявление об установлении пенсии может быть направлено в территориальный орган Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по почте. (В редакции Приказа Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 15.12.2022 № 782н) Заявление об установлении пенсии может быть подано в территориальный орган Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг по месту жительства гражданина, в случае, если между территориальным органом Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации и многофункциональным центром предоставления государственных и муниципальных услуг заключено соглашение о взаимодействии и подача указанного заявления предусмотрена перечнем государственных и муниципальных услуг, предоставляемых в многофункциональном центре, установленным соглашением.
— п. 4 Правил, утв. Приказом Минтруда от 05.08.2021 № 546н

Граждане, формирующие средства пенсионных накоплений в негосударственном пенсионном фонде, обращаются за назначением накопительной пенсии, единовременной выплатой путем подачи заявления о назначении накопительной пенсии в соответствующий негосударственный пенсионный фонд лично или через представителя
— п. 10 Правил, утв. Приказом Минтруда от 05.08.2021 № 546н

Заявление рассматривается не позднее 10 рабочих дней (с правом приостановки до 3 месяцев при проверке документов):

Заявление о назначении накопительной пенсии рассматривается не позднее чем через 10 рабочих дней со дня приема такого заявления страховщиком со всеми необходимыми документами, подлежащими представлению застрахованным лицом с учетом положений части 9 статьи 9 настоящего Федерального закона, которые застрахованное лицо вправе представить по собственной инициативе с учетом положений части 10 статьи 9 настоящего Федерального закона, либо со дня представления дополнительно документов в соответствии с частями 3 и 4 настоящей статьи, либо со дня поступления документов (сведений), запрошенных страховщиком в государственных органах, органах местного самоуправления либо подведомственных государственным органам или органам местного самоуправления организациях. 6. В случае проведения проверки документов, необходимых для назначения накопительной пенсии, непредставления государственными органами, органами местного самоуправления либо подведомственными государственным органам или органам местного самоуправления организациями в установленный срок документов (сведений) страховщик вправе приостановить срок рассмотрения заявления о назначении накопительной пенсии до завершения проверки, представления документов (сведений), запрошенных в указанных органах и организациях, но не более чем на три месяца. 7.
— ч. 5 ст. 10 ФЗ от 28.12.2013 № 424-ФЗ

Днём обращения считается день приёма заявления со всеми необходимыми документами; при подаче почтой — дата на почтовом штемпеле. При отказе страховщик обязан в течение 5 рабочих дней известить вас с указанием причины и порядка обжалования, вернув документы:

В случае отказа в удовлетворении заявления страховщик не позднее чем через пять рабочих дней после дня вынесения соответствующего решения извещает об этом застрахованное лицо с указанием причины отказа и порядка его обжалования и одновременно возвращает все представленные застрахованным лицом документы. 8. Накопительная пенсия назначается пожизненно.
— ч. 7 ст. 10 ФЗ от 28.12.2013 № 424-ФЗ

Страховщик также обязан информировать застрахованных лиц о видах выплат — значит, фонд, который вам «всё посчитал вместе» под единовременную выплату, был обязан разъяснить вам и возможность срочной пенсионной выплаты:

Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации и негосударственные пенсионные фонды обязаны информировать застрахованных лиц о видах выплат, финансируемых за счет средств пенсионных накоплений, путем размещения информации на своих официальных сайтах и в средствах массовой информации, при личном обращении застрахованных лиц в территориальный орган Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации или негосударственный пенсионный фонд, а также путем направления застрахованным лицам информации в форме электронного документа с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети "Интернет", включая единый портал государственных и муниципальных услуг. (В редакции федеральных законов от 03.12.2012 № 242-ФЗ, от 21.07.2014 № 216-ФЗ, от 28.12.2022 № 569-ФЗ)
— ч. 6 ст. 3 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

Вывод по вопросу 4: для оформления нужно подать в СФР (или НПФ) заявление о назначении срочной пенсионной выплаты с указанием желаемого периода выплаты (не менее 120 месяцев). Подать можно лично, через представителя, почтой или в электронной форме через ЕПГУ и Личный кабинет. Срок рассмотрения — 10 рабочих дней. Основанием права служит наличие средств, сформированных за счёт софинансирования/маткапитала, и достижение пенсионного возраста со стажем и ИПК.

Как обжаловать отказ, если фонд снова откажет

Решение об отказе в установлении выплаты можно оспорить двумя путями — в вышестоящий орган страховщика и (или) в суд:

Решения об установлении накопительной пенсии или отказе в установлении накопительной пенсии, о выплате указанной пенсии, об удержаниях из этой пенсии и о взыскании излишне выплаченных сумм такой пенсии могут быть обжалованы в вышестоящий орган страховщика и (или) в суд
— ч. 17 ст. 9 ФЗ от 28.12.2013 № 424-ФЗ

Обжалование в вышестоящий орган — это досудебная жалоба; её можно подать и параллельно обратиться в суд, выбор за вами:

В случае несогласия с решением органа, осуществляющего пенсионное обеспечение, гражданин вправе обжаловать его в вышестоящий орган (по отношению к органу, вынесшему
— п. 1 Постановления Пленума ВС РФ от 11.12.2012 № 30

в случае несогласия с решением пенсионного органа гражданин вправе обжаловать его в вышестоящий пенсионный орган (по отношению к органу, вынесшему соответствующее решение) и (или) оспорить в суде (пункт 7 статьи 18 Федерального закона № 173-ФЗ).
— п. 1 Постановления Пленума ВС РФ от 20.12.2005 № 30

Сроки для обращения в суд по спорам о нарушении пенсионных прав:

Для обращения в суд с жалобой устанавливаются следующие сроки: три месяца со дня, когда гражданину стало известно о нарушении его права; один месяц со дня получения гражданином письменного уведомления об отказе вышестоящего органа, объединения, должностного лица в удовлетворении жалобы или со дня истечения месячного срока после подачи жалобы, если гражданином не был получен на нее письменный ответ. Пропущенный по уважительной причине срок
— ст. 5 Закона РФ от 27.04.1993 № 4866-1

При этом досудебная жалоба по Закону № 210-ФЗ через Административный регламент рассматривается в течение 15 рабочих дней со дня регистрации (для жалоб на отказ — по общему правилу; на отказ в приёме документов — 5 рабочих дней). По результатам орган либо удовлетворяет жалобу и устраняет нарушение, либо отказывает с указанием оснований.

Вывод по вопросу 5: если по заявлению о срочной пенсионной выплате вам откажут со ссылкой на прежний аргумент, у вас есть два инструмента: жалоба в вышестоящий орган СФР (НПФ) и административное исковое заявление в суд. Для суда действует срок 3 месяца со дня, когда стало известно о нарушении права (со дня получения решения об отказе), либо 1 месяц после письменного отказа вышестоящего органа. Пропуск по уважительной причине может быть восстановлен судом.

Денежные последствия: начисляется ли что-то за задержку

Если выплата причитается вам, но незаконно не производится (отказ признан неправомерным), — причитающиеся суммы выплачиваются вам за весь период, а при просрочке их уплаты применимы общие правила об ответственности за удержание денежных средств:

В случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором. (В редакции Федерального закона от 03.07.2016 № 315-ФЗ) 2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму. 3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок. 4. В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные настоящей статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 08.03.2015 № 42-ФЗ) 5. Начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом. По обязательствам, исполняемым при осуществлении сторонами предпринимательской деятельности, применение сложных процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.
— п. 1 ст. 395 ГК РФ

Важно понимать границы применения: по пенсионным спорам, где признан незаконным отказ в выплате, суд обязывает страховщика назначить и выплатить причитающиеся суммы (в том числе за прошлое время — взыскиваются недоплаченные суммы). Проценты по ст. 395 ГК РФ применяются к денежным обязательствам, где имеет место именно неправомерное удержание; в социально-обеспечительных отношениях суды чаще возмещают недоплаченные/невыплаченные суммы в полном объёме и сопутствующий вред, а ст. 395 — субсидиарная мера, которую следует заявлять в исковых требованиях отдельно.

Дополнительно закон гарантирует, что при недостаточности средств на счёте (из-за инвестиционных потерь) размер выплаты не опустится ниже гарантируемой суммы — она восполняется:

Порядок и условия возмещения недостающих средств в случае, если сумма средств пенсионных накоплений застрахованного лица, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета и на пенсионном счете накопительной пенсии на день, с которого устанавливается соответствующий вид выплат, указанных в пунктах 1 - 3 статьи 2 настоящего Федерального закона, меньше общей суммы страховых взносов на накопительную пенсию, средств дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, подлежащих учету в специальной части индивидуального лицевого счета и на пенсионном счете накопительной пенсии за весь период формирования пенсионных накоплений, устанавливаются отдельным федеральным законом. (В редакции Федерального закона от 21.07.2014 № 216-ФЗ) 6.
— ч. 5 ст. 3 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

Вывод по вопросу 6: прямого механизма «пеня за каждый день задержки накопительной выплаты» законодательство не устанавливает; но при признании отказа незаконным вам обязаны выплатить все причитающиеся суммы (в том числе за прошлое время), а при неправомерном удержании возможно требование процентов по ст. 395 ГК РФ. Кроме того, ваша выплата не может быть ниже гарантированного государством минимума.

Риски, альтернативы и исполнение решения

Риски. Государственная поддержка по софинансированию предоставляется в течение 10 лет; право на неё возникает лишь у тех, кто вступил в программу в период с 1 октября 2008 года по 31 декабря 2014 года и начал уплату взносов до 31 января 2015 года:

Право на получение государственной поддержки формирования пенсионных накоплений в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, имеют застрахованные лица, подавшие заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию в целях уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию в период с 1 октября 2008 года по 31 декабря 2014 года и начавшие уплату указанных взносов в период по 31 января 2015 года
— ч. 1 ст. 12 ФЗ от 30.04.2008 № 56-ФЗ

Для вас это означает, что сумма софинансирования уже «зафиксирована» и перестала накапливаться — это сформированные накопления, а не текущее право, которое можно потерять. Риск здесь минимален: средства уже учтены на счёте. Реальный риск — не в потере денег, а в неверном выборе вида выплаты (если вы настоите только на единовременной, к которой применяется 10-процентный порог, а не заявите срочную выплату).

Альтернативы. У вас три варианта распоряжения средствами софинансирования и маткапитала: срочная пенсионная выплата (не менее 10 лет), включение их в накопительную пенсию (пожизненно), либо — если рассчитанный размер накопительной пенсии не превысит 10 % прожиточного минимума пенсионера — единовременная выплата:

вправе по своему выбору получить указанные средства в виде срочной пенсионной выплаты, выплачиваемой в течение не менее 120 месяцев (10 лет) со дня ее назначения или в составе накопительной пенсии. (В редакции Федерального закона от 21.07.2014 № 216-ФЗ) 3. Размер выплат, указанных в пунктах 1 - 3 статьи 2 настоящего Федерального закона, определяется исходя из суммы средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета либо на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица на день, с которого назначается соответствующий вид выплат, но не менее суммы гарантируемых средств, определяемой в соответствии с Федеральным законом "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" . (В редакции федеральных законов от 28.12.2013 № 410-ФЗ; от 21.07.2014 № 216-ФЗ) 4. Выплата, указанная в пункте 4 статьи 2 настоящего Федерального закона, осуществляется в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, Федеральным законом от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", Федеральным законом от 28 декабря 2013 года № 424-ФЗ "О накопительной пенсии". (В редакции Федерального закона от 21.07.2014 № 216-ФЗ) 5.
— ч. 2 ст. 3 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

Накопительная пенсия назначается застрахованным лицам при наличии средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица или на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица, если размер накопительной пенсии, рассчитанный на день назначения накопительной пенсии в соответствии с настоящим Федеральным законом, составляет более 10 процентов от величины прожиточного минимума пенсионера в целом по Российской Федерации, установленной в соответствии с пунктом 2 статьи 4 Федерального закона от 24 октября 1997 года № 134-ФЗ "О прожиточном минимуме в Российской Федерации". Если размер накопительной пенсии, рассчитанный на день назначения накопительной пенсии в соответствии с настоящим Федеральным законом, равен или составляет менее 10 процентов от величины прожиточного минимума пенсионера в целом по Российской Федерации, установленной в соответствии с пунктом 2 статьи 4 Федерального закона от 24 октября 1997 года № 134-ФЗ "О прожиточном минимуме в Российской Федерации", застрахованные лица имеют право на получение указанных средств в виде единовременной выплаты
— ч. 3 ст. 6 ФЗ от 28.12.2013 № 424-ФЗ

лицам, размер накопительной пенсии которых, рассчитанный на дату назначения накопительной пенсии в соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года № 424-ФЗ "О накопительной пенсии", был бы равен или составил менее 10 процентов от величины прожиточного минимума пенсионера в целом по Российской Федерации
— п. 2 ч. 1 ст. 4 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

Какой вариант выгоднее, зависит от не названных вами данных — размера вашей страховой пенсии по старости и точной суммы накоплений. Если замороженная часть мала и её хватает лишь на накопительную пенсию в пределах 10 % прожиточного минимума — её можно получить единовременно; средства софинансирования при этом целесообразно оформить как срочную выплату, что не запрещено (разные виды выплат из разных источников сосуществуют).

Исполнение. Закон исходит из того, что выплаты осуществляет страховщик, у которого формируются накопления; решение суда, признавшее отказ незаконным, обязывает СФР/НПФ назначить выплату и произвести её (включая суммы за прошлое время). Обязанность страхователя информировать о видах выплат подкрепляет ваши доводы о том, что фонд не вправе молча «свести всё в одну сумму»:

Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации и негосударственные пенсионные фонды обязаны информировать застрахованных лиц о видах выплат, финансируемых за счет средств пенсионных накоплений, путем размещения информации на своих официальных сайтах и в средствах массовой информации, при личном обращении застрахованных лиц в территориальный орган Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации или негосударственный пенсионный фонд, а также путем направления застрахованным лицам информации в форме электронного документа с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети "Интернет", включая единый портал государственных и муниципальных услуг. (В редакции федеральных законов от 03.12.2012 № 242-ФЗ, от 21.07.2014 № 216-ФЗ, от 28.12.2022 № 569-ФЗ)
— ч. 6 ст. 3 ФЗ от 30.11.2011 № 360-ФЗ

Вывод по вопросу 7: средства софинансирования — уже сформированные и не «сгорающие» накопления; главный риск — выбрать не тот вид выплаты и получить отказ по мотиву, применимому к другому виду. Оптимальная схема для вас — срочная пенсионная выплата из средств софинансирования/маткапитала и отдельное распоряжение замороженной частью (единовременно, если её размер ≤10 % прожиточного минимума, либо накопительной пенсией).