Мошенничество с требованием уплаты налога на выигрыш в интернете

Мошенничество под видом уплаты налогов с выигрыша в розыгрыше

Анализ ситуации

Описанная ситуация является классической схемой мошенничества. Вам сообщили о выигрыше в розыгрыше через мессенджер, после чего потребовали перевести денежные средства под предлогом уплаты различных сборов и налогов. После первоначальных переводов последовали требования об уплате дополнительных сумм под угрозой блокировки операции и передачи дела в суд.

Квалификация действий по Уголовному кодексу

Действия неизвестных лиц подпадают под состав преступления, предусмотренного статьей 159 Уголовного кодекса РФ - мошенничество.

"Мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием" (Источник: Уголовный кодекс Российской Федерации, Статья 159)

Также действия могут быть квалифицированы по специальным нормам о мошенничестве:

"Мошенничество с использованием электронных средств платежа" (Источник: Уголовный кодекс Российской Федерации, Статья 159.3)

Налоговые аспекты

Мошенники ссылаются на несуществующие нормы налогового законодательства. В действительности:

"Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 207)

"Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 209)

Что касается выигрышей:

"физические лица, получающие выигрыши, выплачиваемые операторами лотерей, распространителями, организаторами азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, - исходя из сумм таких выигрышей, не превышающих 15 000 рублей" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, Статья 228)

"Налогоплательщики, указанные в пункте 1 настоящей статьи, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, Статья 228)

Ключевые моменты:

• Налог уплачивается только с фактически полученного дохода
• Налогоплательщик самостоятельно исчисляет и уплачивает налог
• Никакие третьи лица не имеют права требовать уплаты налога на выигрыш

Порядок действий и рекомендации

1. Прекратите любые контакты с мошенниками

Не переводите дополнительные средства и не вступайте в переговоры.

2. Подготовьте заявление в полицию

При обращении в правоохранительные органы укажите:

• Статью 159 УК РФ - мошенничество
• Статью 159.3 УК РФ - мошенничество с использованием электронных средств платежа

3. Соберите доказательства

Для возбуждения уголовного дела необходимы:

"Доказательствами по уголовному делу являются любые сведения, на основе которых суд, прокурор, следователь, дознаватель в порядке, определенном настоящим Кодексом, устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, подлежащих доказыванию при производстве по уголовному делу" (Источник: Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации, Статья 74)

В качестве доказательств предоставьте:

• Скриншоты переписки в мессенджере
• Выписки по банковскому счету с операциями перевода
• Реквизиты получателей платежей
• Информацию о номерах телефонов и аккаунтах мошенников

4. Обратитесь в полицию

Полиция обязана принять и зарегистрировать ваше заявление:

"принимать и регистрировать заявления и сообщения о преступлениях" (Источник: Федеральный закон "О полиции", Статья 12)

5. Требуйте признания потерпевшим

После возбуждения уголовного дела вы будете признаны потерпевшим:

"Потерпевшим является физическое лицо, которому преступлением причинен физический, имущественный, моральный вред" (Источник: Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации, Статья 42)

Выводы

1. Описанные действия являются мошенничеством по статье 159 УК РФ
2. Требования об уплате налогов через третьих лиц не основаны на законе
3. Налог на выигрыш уплачивается только с фактически полученного дохода и самостоятельно налогоплательщиком
4. Для защиты своих прав необходимо обратиться в правоохранительные органы с заявлением о мошенничестве

Рекомендую немедленно обратиться в отделение полиции с собранными доказательствами и написать заявление о возбуждении уголовного дела по факту мошенничества. В случае возникновения сложностей с принятием заявления или бездействия сотрудников полиции, обращайтесь к адвокату для получения квалифицированной юридической помощи.