Как не стать жертвой мошенников в «розыгрышах» в Telegram и избежать мнимых налоговых обязательств
Описанная вами ситуация является классической схемой мошенничества, а не законным проведением игры или возникновением реальных налоговых обязательств. Ваши переживания понятны, но с правовой точки зрения вам не о чем беспокоиться, если вы действуете правильно. Давайте разберем ситуацию по порядку.
1. Действия «организатора» являются мошенничеством и вымогательством
Все, что происходило с вами от момента «выигрыша» до последнего требования оплаты, имеет четкие признаки уголовных преступлений.
-
Начальный этап: Мошенничество (Статья 159 УК РФ). Вам сообщили о несуществующем выигрыше с целью заставить вас переводить деньги под различными предлогами. Это является прямым обманом. Организатор, личность которого неизвестна, а условия «акции» непрозрачны, вводил вас в заблуждение, чтобы похитить ваши средства. Как указано в законе:
"Мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием..." (Источник: УК РФ, Статья 159, часть 1)
Последовательные требования сначала о «доверительном счете», затем о «налогах», «страховом сборе» и «услугах агента» — это единая цепочка обмана, направленная на неоднократное получение от вас денег.
-
Финальный этап: Вымогательство (Статья 163 УК РФ). Угроза передать сведения в налоговую для взыскания штрафа и неуплаченного налога, если вы не оплатите «услуги агента», является прямым вымогательством. Вас ставят в такие условия, при которых невыполнение определенных требований якобы причинит вред вашим законным интересам. Закон характеризует это так:
"Вымогательство, то есть требование... совершения других действий имущественного характера под угрозой... распространения иных сведений, которые могут причинить существенный вред правам или законным интересам потерпевшего..." (Источник: УК РФ, Статья 163, часть 1)
Угроза создания проблем с налоговой из-за мнимого дохода — это как раз та угроза, которая образует состав вымогательства.
Таким образом, вы не участвуете в юридически значимых отношениях, а являетесь потерпевшей в уголовном преступлении.
2. Никаких реальных налоговых обязательств у вас не возникло
Требования заплатить налоги, пени и штрафы в данной ситуации абсолютно незаконны, поскольку не было самого факта получения дохода.
-
Что признается доходом. Налоговый кодекс РФ определяет доход как экономическую выгоду в денежной или натуральной форме, но при этом она должна быть вами фактически получена. В статье указано, что доходом признается экономическая выгода, "учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить" (Источник: НК РФ, Статья 41). И объектом налогообложения по НДФЛ является именно "полученный налогоплательщиками" доход (Источник: НК РФ, Статья 209). Вы не получали ни 200 000, ни 2 400 000 рублей. Обещание перевода — это фикция, а не реальный доход.
-
Налоговое правонарушение требует вины. Даже если представить невозможное, что налоговая заинтересуется этой историей, к ответственности вас привлечь не смогут. Одним из обязательных условий для этого является отсутствие события правонарушения, а также "отсутствие вины лица в совершении налогового правонарушения" (Источник: НК РФ, Статья 109). Вы не получали доход, а значит, события сокрытия дохода просто нет. Более того, вы действовали под влиянием обмана, что исключает вашу вину.
-
Незаконность требований. Требовать от вас деньги под видом налогов может только Федеральная налоговая служба и только в установленном законом порядке. Никакие «организаторы игр» не вправе выступать налоговыми агентами по мнимым доходам и взыскивать с вас что-либо в частном порядке. Как указано в НК РФ, "ни на кого не может быть возложена обязанность уплачивать налоги и сборы... не предусмотренные настоящим Кодексом либо установленные в ином порядке, чем это определено настоящим Кодексом" (Источник: НК РФ, Статья 3, пункт 5).
Угроза «передать сведения в налоговую» — это пустой и незаконный шантаж. Если бы мошенник попытался это сделать, ему пришлось бы объяснять налоговой, откуда у него взялись 2 400 000 рублей, которые он якобы вам перевел, и почему он требует их с вас обратно, что с его стороны также может быть расценено как попытка вымогательства.
Ваши действия и выводы
- Полностью прекратите любое общение. Заблокируйте контакты «Артема» и удалите канал «Удача от Артема». Не вступайте в переписку, не читайте его сообщения и тем более не переводите ему деньги.
- Зафиксируйте доказательства. Сделайте скриншоты всей переписки, особенно тех сообщений, где вас вводили в заблуждение, угрожали налоговой и требовали перевести деньги. Сохраните скрин того самого «договора оферты». Зафиксируйте все чеки о переводах.
- Обратитесь в полицию. Напишите заявление о совершенном в отношении вас преступлении по ст. 159 и ст. 163 УК РФ. Передайте в полицию все собранные доказательства. Чем быстрее вы это сделаете, тем выше вероятность, что преступники будут найдены. Это также защитит вас от любых потенциальных претензий.
- Не бойтесь налоговой. Никаких реальных оснований для беспокойства перед налоговыми органами у вас нет, так как налогооблагаемого дохода вы не получали. Если вы вдруг по какой-то фантастической случайности получите из налоговой инспекции запрос, не игнорируйте его, а предоставьте письменные пояснения и копию вашего заявления в полицию. Это полностью снимет все вопросы.
Резюмируя: вы столкнулись не с какой-либо законной деятельностью, а с чистой воды мошенничеством и вымогательством. Единственно правильное решение сейчас — идти в полицию с заявлением. Никаких денег больше переводить не нужно, ваши опасения по поводу налоговой не имеют под собой законной почвы.
