Муж не может вывести деньги с торговой платформы: требуют оплатить счет за границей, налог и овердрафт 100 000 рублей — что делать

Квалификация требований «оплатить овердрафт/налог/счёт» как мошенничества и отсутствие обязанности платить

Требование со стороны «платформы» доплатить 100 000 руб. «овердрафта» (или «налог», «открыть счёт за границей») для того, чтобы вывести собственные заработанные деньги, — это классическая схема мошенничества: потерпевшему сообщают ложные сведения о неких обязательных платежах и выманивают новый платёж, при этом сам вывод средств никогда не происходит. Действия неустановленных лиц подпадают под состав мошенничества.

Мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, - наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет. (В редакции Федерального закона от 07.12.2011 № 420-ФЗ) 2. Мошенничество, совершенное группой лиц по предварительному сговору, а равно с причинением значительного ущерба гражданину, - наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового. (В редакции Федерального закона от 07.12.2011 № 420-ФЗ) 3.
— ч. 1 ст. 159 УК РФ

Для квалификации важно, что обман может состоять в сообщении заведомо ложных сведений (в данном случае — о «необходимости» оплатить несуществующий овердрафт/налог для вывода денег), а момент окончания преступления — поступление перечисленных потерпевшим средств в распоряжение мошенников:

Мошенничество, то есть хищение чужого имущества, совершенное путем обмана или злоупотребления доверием, признается оконченным с момента, когда указанное имущество поступило в незаконное владение виновного или других лиц и они получили реальную возможность (в зависимости от потребительских свойств этого имущества) пользоваться или распорядиться им по своему усмотрению. Если предметом преступления при мошенничестве являются безналичные денежные средства, в том числе электронные денежные средства, то по смыслу положений пункта 1 примечаний к статье 158 УК РФ и статьи 128 Гражданского кодекса Российской Федерации содеянное должно рассматриваться как хищение чужого имущества. Такое преступление следует считать оконченным с момента изъятия денежных средств с банковского счета их владельца или электронных денежных средств, в результате которого владельцу этих денежных средств причинен ущерб. Местом совершения мошенничества, состоящего в хищении безналичных денежных средств, исходя из особенностей предмета и способа данного преступления, является, как правило, место совершения лицом действий, связанных с обманом или злоупотреблением доверием и направленных на незаконное изъятие денежных средств. 6.
— п. 5 Постановления Пленума ВС РФ № 48 от 30.11.2017

Для мужа это означает следующее: его не связывает никакая обязанность платить «овердрафт» или «налог» для вывода собственных средств. Реальная торговая площадка (биржа, маркетплейс) не требует доплачивать за вывод заработанных денег — это искусственное препятствие, от которого зависит дальнейшее хищение. Уже перечисленные мужем деньги (если он их платил) переходят в собственность мошенников с момента зачисления — это и есть оконченное мошенничество. Ничего больше платить нельзя.

Вывод: предъявленные мужу требования доплатить «овердрафт»/«налог»/«счёт» для вывода средств являются обманом — признаками мошенничества (ч. 1–4 ст. 159 УК РФ). Оплачивать их не следует; дальнейшие перечисления лишь увеличат ущерб и усугубят квалификацию (значительный/крупный размер — примечание к ст. 159 УК РФ).

Никакого «налога до вывода»: налог удерживается налоговым агентом из дохода

Если лицо (платформа), выплачивающее доход, и является налоговым агентом, оно обязано само удержать налог из выплачиваемого дохода, а не требовать от получателя предварительную доплату на сторонние реквизиты. Требование оплатить «налог» заранее — юридическая бессмыслица и ещё один признак обмана.

Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате с учетом особенностей, установленных настоящим пунктом. (В редакции Федерального закона от 02.05.2015 № 113-ФЗ) При выплате налогоплательщику дохода в натуральной форме или получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды удержание исчисленной суммы налога производится налоговым агентом за счет любых доходов, выплачиваемых налоговым агентом налогоплательщику в денежной форме. При этом удерживаемая сумма налога не может превышать 50 процентов суммы выплачиваемого дохода в денежной форме. (В редакции Федерального закона от 02.05.2015 № 113-ФЗ) Положения настоящего пункта не распространяются на налоговых агентов, являющихся кредитными организациями, в отношении удержания и уплаты сумм налога с доходов, полученных клиентами указанных кредитных организаций (за исключением клиентов, являющихся сотрудниками указанных кредитных организаций) в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии с подпунктами 1 и 2 пункта 1 статьи 212 настоящего Кодекса, а также на налоговых агентов в отношении доходов по операциям с цифровыми финансовыми активами и (или) цифровыми правами, включающими одновременно цифровые финансовые активы и утилитарные цифровые права. (Дополнение абзацем - Федеральный закон от 19.07.2009 № 202-ФЗ) (В редакции Федерального закона от 14.07.2022 № 324-ФЗ) 5.
— п. 4 ст. 226 НК РФ

В систематической связи с п. 4 ст. 226 НК РФ: налог удерживается налоговым агентом непосредственно из доходов при их фактической выплате. Мужу как получателю не может вменяться обязанность сначала внести «налоговый платёж», чтобы затем получить свои деньги. Если бы платформа и являлась налоговым агентом (что в случае схемы с «выводом средств» крайне сомнительно), она удержала бы налог из причитающейся к выплате суммы — без какого-либо участия мужа в перечислении.

Если предметом «продаж» была цифровая валюта — она так же не порождает требования «предоплатить налог» перед выводом; налог определяется и удерживается в установленном порядке из реального дохода:

Цифровой валютой признается совокупность электронных данных (цифрового кода или обозначения), содержащихся в информационной системе, которые предлагаются и (или) могут быть приняты в качестве средства платежа, не являющегося денежной единицей Российской Федерации, денежной единицей иностранного государства и (или) международной денежной или расчетной единицей, и (или) в качестве инвестиций и в отношении которых отсутствует лицо, обязанное перед каждым обладателем таких электронных данных, за исключением оператора и (или) узлов информационной системы, обязанных только обеспечивать соответствие порядка выпуска этих электронных данных и осуществления в их отношении действий по внесению (изменению) записей в такую информационную систему ее правилам. 31. Майнингом цифровой валюты признается деятельность по проведению математических вычислений путем эксплуатации технических и программно-аппаратных средств для внесения записей в информационную систему, использующую технологию, в том числе технологию распределенного реестра, имеющих целью выпуск цифровой валюты и (или) получение лицом, осуществляющим такую деятельность, вознаграждения в цифровой валюте за подтверждение записей в информационной системе. (Дополнение частью - Федеральный закон от 08.08.2024 № 221-ФЗ) 32.
— п. 3 ст. 1 ФЗ № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах»

Вывод: требование оплатить «налог» до вывода средств не основано на нормах НК РФ (п. 4 ст. 226 НК РФ). Налог, если он и подлежит уплате, удерживается/исчисляется порядка выплатой дохода, а не взимается с получателя на сторонние реквизиты. Платёж «за налог» — это предлог для хищения, оплачивать его не следует.

Гражданско-правовые последствия: возврат уже перечисленных мошенникам денег

Если муж уже перечислял какие-то суммы мошенникам (под предлогами «открыть счёт», «налог» и т.п.), у него есть право требовать их возврата как неосновательного обогащения, независимо от того, было ли это поведение добросовестным или нет. Основание для возврата — отсутствие какой-либо сделки/обязательства, порождающего перечисление.

Лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса. 2. Правила, предусмотренные настоящей главой, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли.
— п. 1 ст. 1102 ГК РФ

На сумму неосновательно удержанных денежных средств начисляются проценты за пользование чужими деньгами по ст. 395 ГК РФ с момента, когда приобретатель узнал о неосновательности обогащения:

На сумму неосновательного денежного обогащения подлежат начислению проценты за пользование чужими средствами (статья 395) с того времени, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения или сбережения денежных средств.
— п. 2 ст. 1107 ГК РФ

Согласно пункту 1 статьи 395 ГК РФ в случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором. В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные указанной статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором (пункт 4 статьи 395 ГК РФ). В постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 24 марта 2016 г. № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» разъяснено, что проценты, предусмотренные пунктом 1 статьи 395 ГК РФ, подлежат уплате независимо от основания возникновения обязательства (договора, других сделок, причинения вреда, неосновательного обогащения или иных оснований, указанных в Гражданском кодексе Российской Федерации) (пункт 37). Сумма процентов, установленных статьей 395 названного кодекса, засчитывается в сумму убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением денежного обязательства (пункт 1 статьи 394 и пункт 2 статьи 395 ГК РФ) (пункт 41).
— п. 1 ст. 395 ГК РФ (в изложении Обзора ВС РФ от 23.10.2024, п. 24)

Практически эффективнее требовать возврат через уголовное дело: потерпевший вправе заявить гражданский иск к лицу, несущему ответственность за вред, причинённый преступлением, — либо в рамках уголовного дела, либо отдельным иском в порядке гражданского судопроизводства:

Такой иск вправе предъявить потерпевший по уголовному делу, который признается гражданским истцом в данном уголовном деле (часть первая статьи 44 УПК Российской Федерации), к лицам, которые в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации несут ответственность за вред, причиненный преступлением, и признаются гражданскими ответчиками (часть первая статьи 54 УПК Российской Федерации). Вместе с тем потерпевший может по своему усмотрению либо отказаться от подачи гражданского иска в рамках производства по уголовному делу, либо предъявить соответствующий иск к лицу, обязанному возместить вред, причиненный преступлением, в порядке гражданского судопроизводства с учетом установленной законом подведомственности дел в суд общей юрисдикции или в арбитражный суд. Предусматривая возможность предъявления гражданского иска, обеспечения и рассмотрения заявленных в нем требований в порядке уголовного судопроизводства, федеральный законодатель, исходя из связи причиненного вреда с преступным деянием, преследовал цель обеспечения более эффективной защиты субъективных гражданских прав и скорейшего доступа к правосудию.
— ст. 44 УПК РФ (в изложении Постановления КС РФ № 1-П от 31.01.2011)

Сумма уже перечисленного мошенникам ущерба влияет на квалификацию: для признания ущерба «значительным» для гражданина (ч. 2 ст. 159 УК РФ) он определяется с учётом имущественного положения потерпевшего, но не может быть менее 5 000 руб.; при превышении 250 тыс. руб. и 1 млн руб. наступает соответственно крупный и особо крупный размер (более строгие части ст. 159 УК РФ):

Значительный ущерб гражданину в статьях настоящей главы, за исключением части пятой статьи 159, определяется с учетом его имущественного положения, но не может составлять менее пяти тысяч рублей
— п. 2 примечаний к ст. 158 УК РФ (применимо к ст. 159 УК РФ)

Для мужа это означает: он вправе требовать возврата всех сумм, уплаченных под вымышленными предлогами, плюс проценты по ст. 395 ГК РФ, и наиболее действенно — гражданским иском в рамках уголовного дела после признания его потерпевшим. Оплату «овердрафта» в 100 000 руб. производить нельзя — это прямое увеличение невозвратного ущерба, а само требование такой доплаты и есть продолжаемое мошенничество.

Вывод: суммы, перечисленные мужем мошенникам, подлежат возмещению (неосновательное обогащение + проценты — ст. 1102, 1107, 395 ГК РФ), в приоритете — гражданский иск потерпевшего в уголовном деле (ст. 44 УПК РФ). Размер уже причинённого ущерба определяет квалификацию по ст. 159 УК РФ (значительный — от 5 тыс. руб., крупный — свыше 250 тыс. руб., особо крупный — свыше 1 млн руб.). Ничего доплачивать для «вывода» средств не следует.

Порядок действий: заявление в полицию, сроки рассмотрения, обжалование отказа

Мужу следует незамедлительно обратиться с заявлением о преступлении в полицию (орган внутренних дел) — это повод для возбуждения уголовного дела по ст. 159 УК РФ. Заявление подаётся в письменном или устном виде (заносится в протокол), подписывается заявителем; анонимное заявление поводом не служит.

Заявление о преступлении может быть сделано в устном или письменном виде. 2. Письменное заявление о преступлении должно быть подписано заявителем. 3. Устное заявление о преступлении заносится в протокол, который подписывается заявителем и лицом, принявшим данное заявление. Протокол должен содержать данные о заявителе, а также о документах, удостоверяющих личность заявителя. 4. Если устное сообщение о преступлении сделано при производстве следственного действия или в ходе судебного разбирательства, то оно заносится соответственно в протокол следственного действия или протокол судебного заседания. 5. В случае, когда заявитель не может лично присутствовать при составлении протокола, его заявление оформляется в порядке, установленном статьей 143 настоящего Кодекса. 6. Заявитель предупреждается об уголовной ответственности за заведомо ложный донос в соответствии со статьей 306 Уголовного кодекса Российской Федерации , о чем в протоколе делается отметка, которая удостоверяется подписью заявителя. 7. Анонимное заявление о преступлении не может служить поводом для возбуждения уголовного дела.
— ч. 1–2 ст. 141 УПК РФ

Орган дознания/следствия обязан принять и проверить сообщение о преступлении и принять по нему решение в срок не позднее 3 суток (с возможностью продления до 10 и до 30 суток):

обязаны принять, проверить сообщение о любом совершенном или готовящемся преступлении и в пределах компетенции, установленной настоящим Кодексом, принять по нему решение в срок не позднее 3 суток со дня поступления указанного сообщения. При проверке сообщения о преступлении дознаватель, орган дознания, следователь, руководитель следственного органа вправе получать объяснения, образцы для сравнительного исследования, истребовать документы и предметы, изымать их в порядке, установленном настоящим Кодексом, назначать судебную экспертизу, принимать участие в ее производстве и получать заключение эксперта в разумный срок, производить осмотр места происшествия, документов, предметов, трупов, освидетельствование, требовать производства документальных проверок, ревизий, исследований документов, предметов, трупов, привлекать к участию в этих действиях специалистов, давать органу дознания обязательное для исполнения письменное поручение о проведении оперативно-розыскных мероприятий. (В редакции Федерального закона от 04.03.2013 № 23-ФЗ) 1 1 .
— ч. 1 ст. 144 УПК РФ

По результатам принимается одно из решений — о возбуждении дела, об отказе либо о передаче по подследственности; о решении сообщается заявителю с разъяснением права обжаловать его:

По результатам рассмотрения сообщения о преступлении орган дознания, дознаватель, следователь, руководитель следственного органа принимает одно из следующих решений: (В редакции федеральных законов от 05.06.2007 № 87-ФЗ; от 02.12.2008 № 226-ФЗ) 1) о возбуждении уголовного дела в порядке, установленном статьей 146 настоящего Кодекса; 2) об отказе в возбуждении уголовного дела; 3) о передаче сообщения по подследственности в соответствии со статьей 151 настоящего Кодекса, а по уголовным делам частного обвинения - в суд в соответствии с частью второй статьи 20 настоящего Кодекса. 2. О принятом решении сообщается заявителю. При этом заявителю разъясняются его право обжаловать данное решение и порядок обжалования. Копия постановления, вынесенного в соответствии с пунктом 3 части первой настоящей статьи, в течение 24 часов с момента его вынесения направляется прокурору. (В редакции Федерального закона от 27.12.2019 № 499-ФЗ) 3. В случае принятия решения, предусмотренного пунктом 3 части первой настоящей статьи, орган дознания, дознаватель, следователь, руководитель следственного органа принимает меры по сохранению следов преступления. (В редакции федеральных законов от 05.06.2007 № 87-ФЗ; от 02.12.2008 № 226-ФЗ) 4. Споры о передаче сообщения о преступлении по подследственности в соответствии с пунктом 3 части первой настоящей статьи разрешаются прокурором в течение 3 суток с момента поступления соответствующего обращения.
— ч. 1–2 ст. 145 УПК РФ

Если в возбуждении уголовного дела откажут или затянут, отказ можно обжаловать прокурору, руководителю следственного органа (ст. 124 УПК РФ, 3 суток) и в районный суд по месту совершения деяния (ст. 125 УПК РФ):

Постановления органа дознания, дознавателя, следователя, руководителя следственного органа об отказе в возбуждении уголовного дела, о прекращении уголовного дела, а равно иные действия (бездействие) и решения дознавателя, начальника подразделения дознания, начальника органа дознания, органа дознания, следователя, руководителя следственного органа и прокурора, которые способны причинить ущерб конституционным правам и свободам участников уголовного судопроизводства либо затруднить доступ граждан к правосудию, могут быть обжалованы в районный суд по месту совершения деяния, содержащего признаки преступления. Если место производства предварительного расследования определено в соответствии с частями второй - шестой статьи 152 настоящего Кодекса, жалобы на действия (бездействие) и решения указанных лиц рассматриваются районным судом по месту нахождения органа, в производстве которого находится уголовное дело. (В редакции Федерального закона от 30.12.2015 № 440-ФЗ) 2. Жалоба может быть подана в суд заявителем, его защитником, законным представителем или представителем непосредственно либо через дознавателя, начальника подразделения дознания, начальника органа дознания, орган дознания, следователя, руководителя следственного органа или прокурора. (В редакции федеральных законов от 24.07.2007 № 214-ФЗ; от 30.12.2015 № 440-ФЗ) 3.
— ч. 1 ст. 125 УПК РФ

Для мужа это означает: необходимость подать письменное заявление с подробным изложением всех случаев и сумм перечислений, приложить переписку, реквизиты, чеки/платёжные документы. В заявлении прямо указать на ч. 1–4 ст. 159 УК РФ и просить возбудить дело и признать мужа потерпевшим. Решение должно быть вынесено в 3-дневный срок; при отказе — обжалование прокурору и в суд по ст. 125 УПК РФ.

Вывод: мужу необходимо подать заявление о мошенничестве в полицию (ст. 141, 144, 145 УПК РФ); срок принятия решения — 3 суток (до 30 в сложных случаях); при отказе — обжалование прокурору (ст. 124 УПК РФ) и в районный суд (ст. 125 УПК РФ). Никаких платежей «для разблокировки вывода» не совершать.

Развилка: если «продажи» мужа сами по себе были незаконными

Если «поднятие денег на продажах» мужем само по себе носило незаконный характер (например, торговля запрещёнными товарами, участие в дроп-схемах, отмывание доходов, организация финансовой пирамиды и т.п.), его собственные риски уголовной ответственности меняют картину: он может быть не только (и не столько) потерпевшим, сколько возможным фигурантом. В этом случае «платформа», требующая добавить «овердрафт», может быть как мошеннической, так и связанной с незаконной деятельностью самого мужа.

Если же «продажи» были легальной торговой/инвестиционной деятельностью (товары, услуги, цифровые активы), а с мужа тянут деньги под вымышленными предлогами — ситуация однозначно является мошенничеством в отношении него (см. блок 1). Ключевой разграничитель — правомерность источника средств «в продажах».

Вывод: если деятельность мужа по «продажам» была законной — он потерпевший от мошенничества и действует по блокам 1–4. Если она сама была противоправной — при обращении в полицию он рискует привлечь внимание к собственной незаконной деятельности; в таком случае перед подачей заявления необходима консультация адвоката по оценке собственных рисков и выбору безопасной линии поведения, а оплату «овердрафта» платить в любом случае нельзя.