Мне 17 лет, обещали выплату 45000 рублей, но требовали перевести деньги за страховку и налог — это мошенники?

Квалификация действий отправителя: мошенничество или вымогательство

Ситуация с «выплатой 45 000 рублей», ради получения которой у вас требуют последовательно 500, 4 500, 5 850 рублей и угрожают штрафом за «уклонение от налога», — это схема хищения денег путём обмана. Сначала обман: вам сообщили о несуществующей выплате и о необходимости «предоплаты». Затем угроза санкцией, чтобы вы заплатили ещё.

1. Мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, - наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.
   — ч. 1 ст. 159 УК РФ

Здесь прямо описано то, что произошло: ваши деньги изымаются путём обмана (ложное обещание выплаты 45 000 рублей и надуманные «сборы»). Каждый перевод (500, 4 500 рублей) — уже оконченное хищение, то есть оконченный состав по ч. 1 ст. 159 УК РФ; требование ещё 5 850 рублей — это продолжающееся посягательство, оставшееся неоконченным по независящим от лица обстоятельствам, если вы не заплатите.

1. Вымогательство, то есть требование передачи чужого имущества или права на имущество или совершения других действий имущественного характера под угрозой применения насилия либо уничтожения или повреждения чужого имущества, а равно под угрозой распространения сведений, позорящих потерпевшего или его близких, либо иных сведений, которые могут причинить существенный вред правам или законным интересам потерпевшего или его близких, - наказывается ограничением свободы на срок до четырех лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом
   — ч. 1 ст. 163 УК РФ

Требование доплаты под угрозой «штрафа» за якобы неуплаченный налог содержит признак вымогательства — требования передачи имущества под угрозой причинения существенного вреда вашим законным интересам (вы боитесь штрафа и ответственности). Если угрозы направлены именно на вымогание денег под угрозой санкций, содеянное может квалифицироваться и по ст. 163 УК РФ; при конкуренции приоритет обычно отдаётся той норме, которая охватывает фактически содеянное (обман с самого начала — признак мошенничества).

Присланная вам «бумажка» с печатью о том, что вы уклоняетесь от уплаты налога, — почти наверняка поддельный официальный документ, используемый как средство давления:

1. Подделка официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, в целях его использования или сбыт такого документа либо изготовление в тех же целях или сбыт поддельных государственных наград Российской Федерации, РСФСР, СССР, штампов, печатей или бланков - наказываются ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.
   — ч. 1 ст. 327 УК РФ

Изготовление такого «документа» в целях использования и его сбыт образуют признаки ч. 1 ст. 327 УК РФ. Для вас, впрочем, само использование «бумажки» против вас по ч. 5 ст. 327 УК РФ вменяться не может:

1. Использование заведомо подложного документа, за исключением случаев, предусмотренных частью третьей настоящей статьи, - наказывается штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев. (Статья в редакции Федерального закона от 26.07.2019 № 209-ФЗ)
   — ч. 5 ст. 327 УК РФ

Эта норма касается того, кто сам использует подложный документ для получения прав или освобождения от обязанностей. Вы ничего не подделывали и прав по подложному документу не приобретали — вы лишь получили её от отправителя, поэтому ответственность за неё лежит на изготовителе/отправителе, а не на вас. Даже если выплату вам не произведут и вы не заплатите, покушение на мошенничество уже имеет место:

1. Покушением на преступление признаются умышленные действия (бездействие) лица, непосредственно направленные на совершение преступления, если при этом преступление не было доведено до конца по не зависящим от этого лица обстоятельствам.
   — ч. 3 ст. 30 УК РФ

Вывод. Действия отправителя — мошенничество (ч. 1 ст. 159 УК РФ), требование денег под угрозой штрафа содержит и признаки вымогательства (ст. 163 УК РФ), а поддельная «бумага» с печатью — дополнительно ст. 327 УК РФ. Вам ничего платить не нужно; угрозы штрафом юридически ничтожны. Следует прекратить переписку и обратиться в полицию — процедура в блоке 4.

Есть ли у вас обязанность платить «налог» и «штраф»?

Объектом налогообложения НДФЛ является только фактически полученный доход:

Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками: 1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации - для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации; 2) от источников в Российской Федерации - для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.
— ст. 209 НК РФ

Поскольку 45 000 рублей вы не получили, дохода у вас не возникло и объекта налогообложения нет. Момент возникновения дохода привязан к дню его выплаты (перечисления на счёт):

1. выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц, - при получении дохода в денежной форме; 2) передачи дохода в натуральной форме - при получении дохода в натуральной форме; 3) получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом. 3. При использовании покупателем в расчетах за приобретенные им товары (работы, услуги), имущественные права векселя датой получения дохода у налогоплательщика признается дата оплаты векселя (день поступления денежных средств от векселедателя либо иного обязанного по указанному векселю лица) или день передачи налогоплательщиком указанного векселя по индоссаменту третьему лицу. 4. В случае возврата налогоплательщиком сумм, ранее полученных в счет предварительной оплаты поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав, на сумму возврата уменьшаются доходы того налогового периода, в котором произведен возврат. 5. Доходы, выраженные в иностранной валюте, учитываются в совокупности с доходами, выраженными в рублях. При этом доходы, выраженные в иностранной валюте, пересчитываются в рубли по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату получения доходов. Доходы, полученные в натуральной форме, учитываются по рыночным ценам, определяемым с учетом положений статьи 105 3 настоящего Кодекса. 6.
   — подп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ

Налог в таких случаях исчисляет, удерживает и перечисляет налоговый агент (источник выплаты), а не получатель вперёд:

1. Российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения или постоянные представительства иностранных организаций в Российской Федерации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в пункте 2 настоящей статьи, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога
   — п. 1 ст. 226 НК РФ

Закон не предусматривает внесения налога физическим лицом авансом «до получения дохода». Требование перевести 5 850 рублей «налогом» не имеет под собой правового основания, а «уклонение от уплаты налога», которым вас пугают, не может иметь места: обязанность не наступила.

Вывод. Обязанности платить «налог» и «штраф» у вас не возникло, поскольку доход фактически не получен (ст. 209, 223 НК РФ), а налог удерживается налоговым агентом из самой выплаты (ст. 226 НК РФ). Требование «налога» — выдуманное основание для выманивания денег; выплаты 45 000 рублей не существует.

Возврат уже переведённых 5 000 рублей (гражданско-правовое последствие)

Переведённые 500 и 4 500 рублей переданы без всякого законного основания — по несуществующему обязательству. Это неосновательное обогащение получателя, которое подлежит возврату:

1. Лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.
   — п. 1 ст. 1102 ГК РФ

Правила о неосновательном обогащении применяются независимо от того, явилось ли обогащение результатом поведения приобретателя, потерпевшего или третьих лиц, — то есть добровольность вашего перевода не лишает вас права требовать деньги назад, поскольку обязательство было мнимым (никакой «выплаты» и «страхового агента» в действительности не существует). Получатель обязан не только вернуть сумму, но и уплатить проценты за пользование вашими деньгами:

1. На сумму неосновательного денежного обогащения подлежат начислению проценты за пользование чужими средствами (статья 395) с того времени, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения или сбережения денежных средств.
   — п. 2 ст. 1107 ГК РФ

Проценты начисляются с того момента, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности обогащения. Срок для обращения в суд с требованием о возврате — общий срок исковой давности:

1. Общий срок исковой давности составляет три года со дня, определяемого в соответствии со статьей 200 настоящего Кодекса.
   — п. 1 ст. 196 ГК РФ

Однако на практике взыскать деньги с мошенника гражданским иском сложно: его личность, как правило, не установлена. Поэтому основной путь — заявить о преступлении; возврат денег происходит в рамках уголовного дела (признание вас потерпевшей) либо после установления личности получателя.

Вывод. Переведённые 5 000 рублей — неосновательное обогащение и подлежат возврату (ст. 1102, 1107 ГК РФ) с начислением процентов (ст. 395 ГК РФ); срок обращения в суд — три года (ст. 196 ГК РФ). Но фактически вернуть деньги реальнее через уголовное дело, чем через отдельный гражданский иск, поэтому первым шагом должно быть заявление в полицию.

Как подать заявление в полицию и что будет дальше (включая обжалование отказа)

Обратиться нужно в любой территориальный орган МВД (по месту вашего жительства или по месту совершения деяния). Заявление можно подать устно или письменно; заявитель предупреждается об ответственности за заведомо ложный донос:

1. Заявление о преступлении может быть сделано в устном или письменном виде. 2. Письменное заявление о преступлении должно быть подписано заявителем. 3. Устное заявление о преступлении заносится в протокол, который подписывается заявителем и лицом, принявшим данное заявление. Протокол должен содержать данные о заявителе, а также о документах, удостоверяющих личность заявителя. 4. Если устное сообщение о преступлении сделано при производстве следственного действия или в ходе судебного разбирательства, то оно заносится соответственно в протокол следственного действия или протокол судебного заседания. 5. В случае, когда заявитель не может лично присутствовать при составлении протокола, его заявление оформляется в порядке, установленном статьей 143 настоящего Кодекса. 6. Заявитель предупреждается об уголовной ответственности за заведомо ложный донос в соответствии со статьей 306 Уголовного кодекса Российской Федерации , о чем в протоколе делается отметка, которая удостоверяется подписью заявителя. 7. Анонимное заявление о преступлении не может служить поводом для возбуждения уголовного дела.
   — ст. 141 УПК РФ, п. 1

Санкция за заведомо ложный донос установлена ч. 1 ст. 306 УК РФ:

1. Заведомо ложный донос о совершении преступления - наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет. (В редакции Федерального закона от 07.12.2011 № 420-ФЗ) 2. То же деяние, соединенное с обвинением лица в совершении тяжкого или особо тяжкого преступления, - (В редакции Федерального закона от 08.12.2003 № 162-ФЗ) наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок. (В редакции Федерального закона от 07.12.2011 № 420-ФЗ) 3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, соединенные с искусственным созданием доказательств обвинения, - наказываются принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до шести лет. (В редакции Федерального закона от 07.12.2011 № 420-ФЗ) (Дополнение частью - Федеральный закон от 08.12.2003 № 162-ФЗ)
   — ч. 1 ст. 306 УК РФ

Для вас это не препятствие: вы сообщаете достоверные известные вам сведения, поэтому признаков заведомо ложного доноса нет. Анонимное заявление, напротив, не может служить поводом для возбуждения дела, поэтому указывайте свои данные. Должностное лицо обязано принять и проверить сообщение в срок не позднее 3 суток:

1. Дознаватель, орган дознания, следователь, руководитель следственного органа обязаны принять, проверить сообщение о любом совершенном или готовящемся преступлении и в пределах компетенции, установленной настоящим Кодексом, принять по нему решение в срок не позднее 3 суток со дня поступления указанного сообщения.
   — ч. 1 ст. 144 УПК РФ

Обязательно получите документ о принятии заявления — это защитит от «потери» обращения:

1. Заявителю выдается документ о принятии сообщения о преступлении с указанием данных о лице, его принявшем, а также даты и времени его принятия.
   — ч. 4 ст. 144 УПК РФ

По результатам проверки принимается одно из трёх решений, и о нём вам должны сообщить:

1. По результатам рассмотрения сообщения о преступлении орган дознания, дознаватель, следователь, руководитель следственного органа принимает одно из следующих решений: (В редакции федеральных законов от 05.06.2007 № 87-ФЗ; от 02.12.2008 № 226-ФЗ) 1) о возбуждении уголовного дела в порядке, установленном статьей 146 настоящего Кодекса; 2) об отказе в возбуждении уголовного дела; 3) о передаче сообщения по подследственности в соответствии со статьей 151 настоящего Кодекса, а по уголовным делам частного обвинения - в суд в соответствии с частью второй статьи 20 настоящего Кодекса.
   — ч. 1 ст. 145 УПК РФ

Если вы не согласны с отказом, он может быть обжалован прокурору, руководителю следственного органа или в суд:

Отказ в возбуждении уголовного дела может быть обжалован прокурору, руководителю следственного органа или в суд в порядке, установленном статьями 124 и 125 настоящего Кодекса. (В редакции Федерального закона от 05.06.2007 № 87-ФЗ) 6. Признав постановление органа дознания, дознавателя об отказе в возбуждении уголовного дела незаконным или необоснованным, прокурор отменяет его и направляет соответствующее постановление начальнику органа дознания со своими указаниями, устанавливая срок их исполнения. Признав отказ руководителя следственного органа, следователя в возбуждении уголовного дела незаконным или необоснованным, прокурор в срок не позднее 5 суток с момента получения материалов проверки сообщения о преступлении отменяет постановление об отказе в возбуждении уголовного дела, о чем выносит мотивированное постановление с изложением конкретных обстоятельств, подлежащих дополнительной проверке, которое вместе с указанными материалами незамедлительно направляет руководителю следственного органа. Признав отказ руководителя следственного органа, следователя в возбуждении уголовного дела незаконным или необоснованным, соответствующий руководитель следственного органа отменяет его и возбуждает уголовное дело либо направляет материалы для дополнительной проверки со своими указаниями, устанавливая срок их исполнения. (В редакции Федерального закона от 28.12.2010 № 404-ФЗ) 7.
— ч. 5 ст. 148 УПК РФ

Либо сразу в районный суд по месту совершения деяния:

1. Постановления органа дознания, дознавателя, следователя, руководителя следственного органа об отказе в возбуждении уголовного дела, о прекращении уголовного дела, а равно иные действия (бездействие) и решения дознавателя, начальника подразделения дознания, начальника органа дознания, органа дознания, следователя, руководителя следственного органа и прокурора, которые способны причинить ущерб конституционным правам и свободам участников уголовного судопроизводства либо затруднить доступ граждан к правосудию, могут быть обжалованы в районный суд по месту совершения деяния, содержащего признаки преступления.
   — ч. 1 ст. 125 УПК РФ

Вам 17 лет, и по общему правилу ваши сделки, кроме мелких бытовых, требуют письменного согласия или последующего одобрения законных представителей:

1. Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет совершают сделки, за исключением названных в пункте 2 настоящей статьи, с письменного согласия своих законных представителей - родителей, усыновителей или попечителя. Сделка, совершенная таким несовершеннолетним, действительна также при ее последующем письменном одобрении его родителями, усыновителями или попечителем.
   — п. 1 ст. 26 ГК РФ

Поэтому заявление рекомендуется подавать вместе с родителем (законным представителем) — он сможет и обжаловать отказ в порядке ст. 125 УПК РФ. При этом УПК РФ не устанавливает минимального возраста заявителя, поэтому вы вправе подать заявление и самостоятельно.

Вывод. Подайте письменное заявление о преступлении в территориальный орган МВД (лучше — вместе с родителем) и обязательно возьмите документ о его принятии; проверка — не позднее 3 суток. Решение по заявлению вам должны сообщить; отказ в возбуждении дела обжалуется прокурору или руководителю следственного органа (ст. 124, 148 УПК РФ) либо в районный суд по месту совершения деяния (ст. 125 УПК РФ).

Что важно сделать прямо сейчас: сохранить доказательства и обезопасить себя

Сохраните переписку (скриншоты), реквизиты получателя (номер карты, телефона, счёт), чеки и выписки о переводах, а также присланную «бумажку» о «неуплате налога». Эти материалы служат доказательствами при проверке сообщения о преступлении, которую орган обязан провести, истребуя документы и предметы (ч. 1 ст. 144 УПК РФ — цитата в блоке 4). Выписку по счёту можно бесплатно получить в своём банке, даже если переписка утрачена.

Не переводите больше ни рубля, не переходите по присланным ссылкам, не сообщайте коды из СМС и данные карты. Требование «налога» и угроза штрафом лишены правового основания, поскольку доход вы не получали (ст. 209, 223, 226 НК РФ — блок 2), и никакая «бумага» от частного лица не создаёт для вас налоговой обязанности. При дальнейших угрозах фиксируйте их и сообщайте в полицию — такие требования содержат признаки вымогательства (ст. 163 УК РФ — блок 1).

Вывод. Сохраните все доказательства (переписку, реквизиты, чеки, «бумагу»), прекратите платежи и контакты, затем подайте заявление в полицию (ст. 144 УПК РФ). Это и защита от дальнейших требований, и основание для возврата 5 000 рублей и привлечения виновного к ответственности.

Ветвление по обстоятельствам, которые надо уточнить

Исход дела зависит от нескольких фактов, которые вы не назвали. Разберите свою ситуацию по каждой развилке.

Гражданство и место нахождения. Если вы гражданка РФ и находитесь в России, заявление подаётся в российский территориальный орган МВД по месту вашего жительства или по месту совершения деяния; проверка проводится по ст. 144 УПК РФ в общем порядке. Если переписка велась с лицом за пределами РФ или деньги ушли на зарубежные реквизиты, российские органы всё равно обязаны принять и проверить сообщение о преступлении, но розыск и возврат средств существенно усложнятся, а сроки проверки могут быть продлены до 30 суток (ч. 3 ст. 144 УПК РФ).

Наличие законного представителя. Вы несовершеннолетняя, поэтому по общему правилу ваши сделки, кроме мелких бытовых, требуют письменного согласия или последующего одобрения родителей (п. 1 ст. 26 ГК РФ — цитата в блоке 4). Если родитель (иной законный представитель) готов участвовать — заявление подаётся вместе с ним: он подписывает обращение и в дальнейшем представляет ваши интересы, в том числе при обжаловании отказа (ч. 2 ст. 125 УПК РФ прямо допускает подачу жалобы законным представителем). Если по каким-то причинам законный представитель участвовать не может или не хочет — вы вправе подать заявление самостоятельно: УПК РФ не устанавливает минимального возраста заявителя, а анонимность недопустима (ст. 141 УПК РФ), поэтому в заявлении указываются ваши данные, и оно подлежит регистрации и проверке.

Способ перевода и сохранность доказательств. Если деньги переводились по номеру телефона/карты или через СБП, у банка сохраняются реквизиты получателя, и полиция может их запросить — шансы установить лицо выше. Если перевод был наличными или через непрозрачный сервис без идентификации получателя, установить его сложнее, и тогда возврат 5 000 рублей (ст. 1102, 1107 ГК РФ — блок 3) практически возможен только после раскрытия преступления. Если переписка и чеки сохранены — они становятся доказательствами по проверке сообщения (ст. 144 УПК РФ); если переписка удалена, восстановите её из приложения и приложите выписку по счёту, которую всегда можно получить в банке.

Ваш возраст и статус на момент переводов. Сделки по переводу вы совершали в 17 лет. Это не лишает вас права на возврат денег: обязательство получателя вернуть неосновательное обогащение (ст. 1102 ГК РФ) не зависит от того, кто именно передал средства, а ваши законные представители вправе требовать возврата в ваших интересах.

Вывод. При любом из вариантов базовый алгоритм один: подать письменное заявление о преступлении в полицию (ст. 141, 144 УПК РФ), сохранив документ о его принятии; при несовершеннолетним возрасте — по возможности с законным представителем; при отказе — обжаловать прокурору/руководителю следственного органа (ст. 124, 148 УПК РФ) или в районный суд (ст. 125 УПК РФ). Конкретный объём возврата средств через гражданский иск (ст. 1102, 1107, 196 ГК РФ) зависит от того, удастся ли установить получателя.