Куда жаловаться на бездействие полиции и добиться возбуждения уголовного дела по ст. 160 УК РФ при хищении денег председателем и бухгалтером кооператива

Квалификация хищения 12 млн рублей: ст. 160 УК РФ (присвоение/растрата) как основная, в особо крупном размере

Денежные средства кооператива, собранные на капремонт и зарплату, находились в правомерном ведении председателя (единоличный исполнительный орган) и бухгалтера в силу их должностного положения — то есть были им вверены. Именно этот признак отличает состав присвоения/растраты от мошенничества и от кражи.

Статья 160. Присвоение или растрата 1. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, - наказываются штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до шести месяцев, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок. (В редакции Федерального закона от 07.12.2011 № 420-ФЗ ) 2. Те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору, а равно с причинением значительного ущерба гражданину, - наказываются штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового. (В редакции Федерального закона от 07.12.2011 № 420-ФЗ ) 3.
— п. 1 ст. 160 УК РФ

1. Те же деяния, совершенные лицом с использованием своего служебного положения, а равно в крупном размере, - наказываются штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до полутора лет или без такового, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до десяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца либо без такового и с ограничением свободы на срок до полутора лет либо без такового. (В редакции федеральных законов от 27.12.2009 № 377-ФЗ ; от 07.03.2011 № 26-ФЗ ; от 07.12.2011 № 420-ФЗ ) 4. Деяния, предусмотренные частями первой, второй или третьей настоящей статьи, совершенные организованной группой либо в особо крупном размере, - наказываются лишением свободы на срок до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей
   — ч. 3, 4 ст. 160 УК РФ

Примечания. 1. Под хищением в статьях настоящего Кодекса понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества. 2. Значительный ущерб гражданину в статьях настоящей главы, за исключением части пятой статьи 159, определяется с учетом его имущественного положения, но не может составлять менее пяти тысяч рублей. (В редакции Федерального закона от 03.07.2016 № 323-ФЗ ) 3. Под помещением в статьях настоящей главы понимаются строения и сооружения независимо от форм собственности, предназначенные для временного нахождения людей или размещения материальных ценностей в производственных или иных служебных целях. Под хранилищем в статьях настоящей главы понимаются хозяйственные помещения, обособленные от жилых построек, участки территории, трубопроводы, иные сооружения независимо от форм собственности, которые предназначены для постоянного или временного хранения материальных ценностей. (В редакции Федерального закона от 30.12.2006 № 283-ФЗ ) 4. Крупным размером в статьях настоящей главы, за исключением частей шестой и седьмой статьи 159, статей 159 1 , 159 5 и 165 , признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - один миллион рублей
— примечание 1, 4 к ст. 158 УК РФ, п. 4

1. Мошенничество, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, а равно в крупном размере, - наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового и с ограничением свободы на срок до полутора лет либо без такового. (В редакции федеральных законов от 27.12.2009 № 377-ФЗ ; от 07.03.2011 № 26-ФЗ ; от 07.12.2011 № 420-ФЗ ; от 29.11.2012 № 207-ФЗ ) 4. Мошенничество, совершенное организованной группой либо в особо крупном размере или повлекшее лишение права гражданина на жилое помещение
   — ч. 3, 4 ст. 159 УК РФ

Для фактов вашего дела это означает следующее. Председатель и бухгалтер не «обманывали» членов кооператива, чтобы завладеть чужим имуществом извне, — они распорядились уже вверенным им имуществом, оформив выведение денег фиктивными актами и договорами подряда, то есть обратили вверенные средства в свою пользу или в пользу «левых фирм». Это классическое присвоение/растрата по ст. 160 УК РФ, а не мошенничество по ст. 159 УК РФ. Состав совершён: (1) с использованием служебного положения (председатель и бухгалтер — лица, выполняющие административно-хозяйственные функции) — ч. 3 ст. 160 УК РФ; (2) в особо крупном размере: по примечанию к ст. 158 УК РФ особо крупным признаётся размер свыше 1 млн рублей, а у вас — более 12 млн. Оба признака дают квалификацию по ч. 4 ст. 160 УК РФ (через ч. 3). Сговор двух лиц при доказанности может повлечь дополнительное вменение квалифицирующего признака «группа лиц по предварительному сговору», однако ч. 4 ст. 160 УК РФ не содержит этого признака как квалифицирующего — он поглощается более тяжким признаком особо крупного размера при единой квалификации.

Вывод: действия председателя и бухгалтера подлежат квалификации по ч. 4 ст. 160 УК РФ (присвоение/растрата вверенного имущества с использованием служебного положения, в особо крупном размере — свыше 12 млн руб.), наказание — лишение свободы до 10 лет. Орган расследования — следователи ОВД (органов внутренних дел); в заявлении следует прямо требовать проверки именно по ст. 160 УК РФ.

Полугодовая «проверка» без решения — прямое нарушение ст. 144, 145 УПК РФ (бездействие полиции)

Сообщение о преступлении проверяется в строго ограниченные сроки, и по его итогам орган обязан принять одно из трёх решений. Шесть месяцев волокиты без постановления — это не «проверка идёт», а незаконное бездействие.

1. Дознаватель, орган дознания, следователь, руководитель следственного органа обязаны принять, проверить сообщение о любом совершенном или готовящемся преступлении и в пределах компетенции, установленной настоящим Кодексом, принять по нему решение в срок не позднее 3 суток со дня поступления указанного сообщения
   — ч. 1 ст. 144 УПК РФ

1. Руководитель следственного органа, начальник органа дознания вправе по мотивированному ходатайству соответственно следователя, дознавателя продлить до 10 суток срок, установленный частью первой настоящей статьи. При необходимости производства документальных проверок, ревизий, судебных экспертиз, исследований документов, предметов, трупов, а также проведения оперативно-розыскных мероприятий руководитель следственного органа по ходатайству следователя, а прокурор по ходатайству дознавателя вправе продлить этот срок до 30 суток с обязательным указанием на конкретные, фактические обстоятельства, послужившие основанием для такого продления
   — ч. 3 ст. 144 УПК РФ

1. По результатам рассмотрения сообщения о преступлении орган дознания, дознаватель, следователь, руководитель следственного органа принимает одно из следующих решений: (В редакции федеральных законов от 05.06.2007 № 87-ФЗ; от 02.12.2008 № 226-ФЗ) 1) о возбуждении уголовного дела в порядке, установленном статьей 146 настоящего Кодекса; 2) об отказе в возбуждении уголовного дела; 3) о передаче сообщения по подследственности в соответствии со статьей 151 настоящего Кодекса
   — ч. 1 ст. 145 УПК РФ

1. О принятом решении сообщается заявителю. При этом заявителю разъясняются его право обжаловать данное решение и порядок обжалования. Копия постановления, вынесенного в соответствии с пунктом 3 части первой настоящей статьи, в течение 24 часов с момента его вынесения направляется прокурору
   — ч. 2 ст. 145 УПК РФ

1. Отказ в приеме сообщения о преступлении может быть обжалован прокурору или в суд в порядке, установленном статьями 124 и 125 настоящего Кодекса
   — ч. 5 ст. 144 УПК РФ

Для вашей ситуации ключевое следующее. Максимальный срок проверки по ст. 144 УПК РФ — 3 суток, с продлением до 10 суток руководителем следственного органа/начальником органа дознания и до 30 суток (только при ревизии, экспертизе или ОРМ, по мотивированному ходатайству, с указанием конкретных обстоятельств). Дальнейшее продление законом не предусмотрено. Если за полгода вам не вручено ни постановление о возбуждении дела, ни постановление об отказе, ни постановление о передаче по подследственности — сроки грубо нарушены, а обязанность уведомить заявителя о принятом решении (ч. 2 ст. 145 УПК РФ) не исполнена. Право обжаловать отказ в приёме сообщения и любые решения/бездействие прямо закреплено законом (ч. 5 ст. 144 УПК РФ).

{block}

Вывод: бездействие полиции, выражающееся в невынесении постановления по вашему заявлению в течение полугода, незаконно и нарушает ст. 144, 145 и 6.1 УПК РФ. Зафиксируйте факт подачи заявления (талон-уведомление КУСП — п. 22 Инструкции МВД) и требуйте от органа выдать процессуальное решение; его отсутствие — самостоятельный предмет обжалования.

Куда и как жаловаться на бездействие: ст. 124 и 125 УПК РФ (параллельные механизмы)

Закон даёт два независимых канала обжалования бездействия — прокурору/руководителю следственного органа и в районный суд. Их можно и нужно использовать одновременно.

1. Прокурор, руководитель следственного органа рассматривает жалобу в течение 3 суток со дня ее получения. В исключительных случаях, когда для проверки жалобы необходимо истребовать дополнительные материалы либо принять иные меры, допускается рассмотрение жалобы в срок до 10 суток, о чем извещается заявитель
   — ч. 1 ст. 124 УПК РФ

1. По результатам рассмотрения жалобы прокурор, руководитель следственного органа выносит постановление о полном или частичном удовлетворении жалобы либо об отказе в ее удовлетворении. (В редакции Федерального закона от 05.06.2007 № 87-ФЗ) 2 1 . В случае удовлетворения жалобы, поданной в соответствии с частью второй статьи 123 настоящего Кодекса, в постановлении должны быть указаны процессуальные действия, осуществляемые для ускорения рассмотрения дела, и сроки их осуществления. (Дополнение частью - Федеральный закон от 30.04.2010 № 69-ФЗ) 3. Заявитель должен быть незамедлительно уведомлен о решении, принятом по жалобе, и дальнейшем порядке его обжалования
   — ч. 2, 3 ст. 124 УПК РФ

1. Постановления органа дознания, дознавателя, следователя, руководителя следственного органа об отказе в возбуждении уголовного дела, о прекращении уголовного дела, а равно иные действия (бездействие) и решения дознавателя, начальника подразделения дознания, начальника органа дознания, органа дознания, следователя, руководителя следственного органа и прокурора, которые способны причинить ущерб конституционным правам и свободам участников уголовного судопроизводства либо затруднить доступ граждан к правосудию, могут быть обжалованы в районный суд по месту совершения деяния, содержащего признаки преступления
   — ч. 1 ст. 125 УПК РФ

1. Жалоба может быть подана в суд заявителем, его защитником, законным представителем или представителем непосредственно либо через дознавателя, начальника подразделения дознания, начальника органа дознания, орган дознания, следователя, руководителя следственного органа или прокурора. (В редакции федеральных законов от 24.07.2007 № 214-ФЗ; от 30.12.2015 № 440-ФЗ) 3. Судья проверяет законность и обоснованность действий (бездействия) и решений дознавателя, начальника подразделения дознания, начальника органа дознания, органа дознания, следователя, руководителя следственного органа, прокурора не позднее чем через 14 суток, а действий (бездействия) и решений при производстве дознания в сокращенной форме - не позднее чем через 5 суток со дня поступления жалобы в судебном заседании с участием заявителя и его защитника, законного представителя или представителя, если они участвуют в уголовном деле, иных лиц, чьи интересы непосредственно затрагиваются обжалуемыми действием (бездействием) или решением, а также с участием прокурора, следователя, руководителя следственного органа. Неявка лиц, своевременно извещенных о времени рассмотрения жалобы и не настаивающих на ее рассмотрении с их участием, не является препятствием для рассмотрения жалобы судом. Жалобы, подлежащие рассмотрению судом, рассматриваются в открытом судебном заседании, за исключением случаев, предусмотренных частью второй статьи 241 настоящего Кодекса. (В редакции федеральных законов от 08.12.2003 № 161-ФЗ, от 24.07.2007 № 214-ФЗ, от 02.12.2008 № 226-ФЗ, от 30.12.2015 № 440-ФЗ, от 29.12.2022 № 608-ФЗ) 4. В начале судебного заседания судья объявляет, какая жалоба подлежит рассмотрению, представляется явившимся в судебное заседание лицам, разъясняет их права и обязанности. Затем заявитель, если он участвует в судебном заседании, обосновывает жалобу, после чего заслушиваются другие явившиеся в судебное заседание лица. Заявителю предоставляется возможность выступить с репликой. 5. По результатам рассмотрения жалобы судья выносит одно из следующих постановлений: 1) о признании действия (бездействия) или решения соответствующего должностного лица незаконным или необоснованным и о его обязанности устранить допущенное нарушение
   — ч. 1, 3, 5 ст. 125 УПК РФ

1. Уголовное судопроизводство осуществляется в разумный срок. 2. Уголовное судопроизводство осуществляется в сроки, установленные настоящим Кодексом. Продление этих сроков допустимо в случаях и в порядке, которые предусмотрены настоящим Кодексом, но уголовное преследование, назначение наказания и прекращение уголовного преследования должны осуществляться в разумный срок. 3.
   — ч. 1, 2 ст. 6.1 УПК РФ

Применительно к вашему делу: (1) жалобу в порядке ст. 124 УПК РФ подаёте руководителю следственного органа (начальнику местного ОВД/СО) и прокурору района — срок рассмотрения 3 суток, в исключительных случаях до 10 суток; (2) одновременно подаёте жалобу в порядке ст. 125 УПК РФ в районный суд по месту совершения деяния (месту нахождения кооператива) — судья обязан рассмотреть её не позднее 14 суток и вправе признать бездействие незаконным с возложением обязанности устранить нарушение. Предмет обжалования — непринятие решения по сообщению о преступлении и невынесение постановления. Указание на нарушение разумного срока (ст. 6.1 УПК РФ) усиливает позицию.

Дополнительно: прокурор наделён прямым полномочием проверять исполнение закона при приёме, регистрации и разрешении сообщений о преступлениях — это основание требовать от прокурора провести проверку и дать указания.

Вывод: алгоритм такой — подать жалобу прокурору района и руководителю следственного органа (ст. 124 УПК РФ, срок 3–10 суток) и одновременно — жалобу в районный суд по месту нахождения кооператива (ст. 125 УПК РФ, срок до 14 суток). Суд вправе признать бездействие незаконным и обязать устранить нарушение. Оба канала — параллельны и не исключают друг друга.

«Крышевание» братом-полицейским: куда жаловаться и что это может повлечь

Сведения о родственнике в отделе полиции, «прикрывающем» фигурантов, — основание для изъятия проверки из недобросовестного органа и для отдельной проверки действий сотрудников. Закон не требует «доказывать» факт крышевания — достаточно обоснованных сомнений в объективности.

1. Постановления органа дознания, дознавателя, следователя, руководителя следственного органа об отказе в возбуждении уголовного дела, о прекращении уголовного дела, а равно иные действия (бездействие) и решения дознавателя, начальника подразделения дознания, начальника органа дознания, органа дознания, следователя, руководителя следственного органа и прокурора, которые способны причинить ущерб конституционным правам и свободам участников уголовного судопроизводства либо затруднить доступ граждан к правосудию, могут быть обжалованы в районный суд по месту совершения деяния, содержащего признаки преступления
   — ч. 1 ст. 125 УПК РФ

Однако сомнение в беспристрастности конкретного сотрудника оформляется не только через жалобу. Если проверку ведёт/курирует родственник председателя — это основание ставить вопрос о её передаче в вышестоящий или иной территориальный орган: органами предварительного следствия по делам данной категории (ст. 151 УПК РФ, ст. 160 УК РФ) являются следователи органов внутренних дел, а передача материалов по территориальности регулируется ст. 152 УПК РФ.

Правовая оценка действий самих сотрудников, допустивших волокиту или покровительство, возможна по двум статьям УК РФ:

1. Использование должностным лицом своих служебных полномочий вопреки интересам службы, если это деяние совершено из корыстной или иной личной заинтересованности и повлекло существенное нарушение охраняемых законом интересов общества или государства при выполнении государственного оборонного заказа, - наказывается штрафом в размере от одного миллиона до трех миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до десяти лет либо лишением свободы на срок от четырех до восьми лет со штрафом в размере от пятисот тысяч до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от трех до четырех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет. 2. То же деяние: а) совершенное организованной группой; б) повлекшее тяжкие последствия, - наказывается лишением свободы на срок от пяти до десяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет. (Дополнение статьей - Федеральный закон от 29.12.2017 № 469-ФЗ)
   — ч. 1 ст. 285 УК РФ

Халатность, то есть неисполнение или ненадлежащее исполнение должностным лицом своих обязанностей вследствие недобросовестного или небрежного отношения к службе либо обязанностей по должности, если это повлекло причинение крупного ущерба или существенное нарушение прав и законных интересов граждан или организаций либо охраняемых законом интересов общества или государства, - (В редакции федеральных законов от 08.12.2003 № 162-ФЗ; от 08.04.2008 № 43-ФЗ; от 13.07.2015 № 265-ФЗ) наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до трех месяцев. (В редакции федеральных законов от 08.12.2003 № 162-ФЗ; от 07.03.2011 № 26-ФЗ; от 07.12.2011 № 420-ФЗ) 1 1 . То же деяние, повлекшее причинение особо крупного ущерба, - наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев. (Дополнение частью - Федеральный закон от 13.07.2015 № 265-ФЗ) 2. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, повлекшее по неосторожности причинение тяжкого вреда здоровью или смерть человека, - наказывается принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового. (Часть в редакции Федерального закона от 13.07.2015 № 265-ФЗ) 3. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, повлекшее по неосторожности смерть двух или более лиц, - наказывается принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до семи лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового. (В редакции Федерального закона от 07.12.2011 № 420-ФЗ) (Дополнение частью - Федеральный закон от 08.12.2003 № 162-ФЗ) Примечание. Крупным ущербом в настоящей статье признается ущерб, сумма которого превышает один миллион пятьсот тысяч рублей, а особо крупным - семь миллионов пятьсот тысяч рублей
— ч. 1, 1.1 ст. 293 УК РФ

Для вашего дела это означает следующее. Если сотрудник полиции сознательно «затягивает» проверку в интересах брата-председателя или бухгалтера, его действия могут содержать признаки злоупотребления должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ) или, при небрежности, — халатности (ст. 293 УК РФ; здесь ущерб в 12 млн руб. превышает порог «особо крупного» — 7,5 млн руб., что квалифицирует по ч. 1.1 ст. 293 УК РФ). Обращаться с заявлением об этом следует в прокуратуру (надзор за следствием и дознанием) и в подразделение собственной безопасности ГУ МВД по региону (ГУСБ), а также к вышестоящему руководителю следственного органа (в вышестоящее УМВД/СУ СК). СК России по данной категории проводит проверку в отношении самих сотрудников ОВД (п. «в» ч. 2 ст. 151 УПК РФ), поэтому заявление о преступлении сотрудников целесообразно направлять в Следственный комитет или в прокуратуру для передачи.

Вывод: о возможном покровительстве и волоките заявляйте параллельно в прокуратуру района/области и в подразделение собственной безопасности МВД (ГУСБ); действия сотрудников могут содержать признаки ст. 285 или ст. 293 УК РФ, проверку которых проводит СК России. Требуйте передачи материала проверки в вышестоящий орган или иной территориальный орган из-за конфликта интересов.

Гражданско-правовое возмещение ущерба: иск, арест имущества, проценты

Помимо уголовного преследования кооператив вправе добиваться возврата похищенного и возмещения убытков — как в уголовном деле, так и в самостоятельном гражданском процессе, в том числе с «левых фирм».

1. Гражданским истцом является физическое или юридическое лицо, предъявившее требование о возмещении имущественного вреда, при наличии оснований полагать, что данный вред причинен ему непосредственно преступлением. Решение о признании гражданским истцом оформляется определением суда или постановлением судьи, следователя, дознавателя. Гражданский истец может предъявить гражданский иск и для имущественной компенсации морального вреда. (В редакции Федерального закона от 05.06.2007 № 87-ФЗ ) 2. Гражданский иск может быть предъявлен после возбуждения уголовного дела и до окончания судебного следствия при разбирательстве данного уголовного дела в суде первой инстанции. При предъявлении гражданского иска гражданский истец освобождается от уплаты государственной пошлины
   — ч. 1, 2 ст. 44 УПК РФ

1. Для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, взыскания штрафа, других имущественных взысканий или возможной конфискации имущества, указанного в части первой статьи 104 1 Уголовного кодекса Российской Федерации , следователь с согласия руководителя следственного органа или дознаватель с согласия прокурора возбуждает перед судом ходатайство о наложении ареста на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия. Суд рассматривает ходатайство в порядке, установленном статьей 165 настоящего Кодекса. При решении вопроса о наложении ареста на имущество суд должен указать на конкретные, фактические обстоятельства, на основании которых он принял такое решение, а также установить ограничения, связанные с владением, пользованием, распоряжением арестованным имуществом. (В редакции Федерального закона от 29.06.2015 № 190-ФЗ ) 2. Наложение ареста на имущество состоит в запрете, адресованном собственнику или владельцу имущества, распоряжаться и в необходимых случаях пользоваться им, а также в изъятии имущества и передаче его на хранение. 3. Арест может быть наложен на имущество, находящееся у других лиц, не являющихся подозреваемыми, обвиняемыми
   — ч. 1, 3 ст. 115 УПК РФ

1. Вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред. Законом обязанность возмещения вреда может быть возложена на лицо, не являющееся причинителем вреда. Законом или договором может быть установлена обязанность причинителя вреда выплатить потерпевшим компенсацию сверх возмещения вреда. Законом может быть установлена обязанность лица, не являющегося причинителем вреда, выплатить потерпевшим компенсацию сверх возмещения вреда. (В редакции Федерального закона от 28.11.2011 № 337-ФЗ) 2. Лицо, причинившее вред, освобождается от возмещения вреда, если докажет, что вред причинен не по его вине. Законом может быть предусмотрено возмещение вреда и при отсутствии вины причинителя вреда. 3. Вред, причиненный правомерными действиями, подлежит возмещению в случаях, предусмотренных законом. В возмещении вреда может быть отказано, если вред причинен по просьбе или с согласия потерпевшего, а действия причинителя вреда не нарушают нравственные принципы общества.
   — п. 1 ст. 1064 ГК РФ

1. Лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса. 2. Правила, предусмотренные настоящей главой, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли.
   — п. 1 ст. 1102 ГК РФ

1. На сумму неосновательного денежного обогащения подлежат начислению проценты за пользование чужими средствами (статья 395) с того времени, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения или сбережения денежных средств.
   — п. 2 ст. 1107 ГК РФ

1. В случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором. (В редакции Федерального закона от 03.07.2016 № 315-ФЗ) 2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму. 3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок. 4. В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные настоящей статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 08.03.2015 № 42-ФЗ) 5. Начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом. По обязательствам, исполняемым при осуществлении сторонами предпринимательской деятельности, применение сложных процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.
   — п. 1 ст. 395 ГК РФ

Для вашей ситуации это означает следующее. Кооператив (юридическое лицо, которому преступлением причинён вред имуществу) после возбуждения уголовного дела признаётся потерпевшим по ч. 1 ст. 42 УПК РФ и вправе заявить гражданский иск в уголовном деле (ст. 44 УПК РФ) — без госпошлины, с возможностью ходатайствовать об аресте имущества подозреваемых и третьих лиц (ст. 115 УПК РФ). Даже если уголовное дело «буксует», сохраняется самостоятельный гражданско-правовой путь: иск о возмещении вреда к председателю и бухгалтеру (ст. 1064 ГК РФ) и иск о неосновательном обогащении к «левым фирмам», получившим деньги по фиктивным актам (ст. 1102 ГК РФ) с начислением процентов по ключевой ставке (ст. 1107, 395 ГК РФ) с момента, когда получатель узнал о неосновательности получения денег. Для этого критично зафиксировать движение средств по выпискам со счёта и фиктивные акты — они у вас есть.

Вывод: после возбуждения дела — гражданский иск в уголовном процессе и ходатайство об аресте имущества (ст. 44, 115 УПК РФ); параллельно либо при отказе — самостоятельный гражданский иск о возмещении вреда (ст. 1064 ГК РФ) и о взыскании неосновательного обогащения с «левых фирм» с процентами (ст. 1102, 1107, 395 ГК РФ). Это не зависит от исхода уголовного преследования и реально обеспечить возврат денег.