Действия по оформлению виртуальной банковской карты на имя пожилой родственницы без её ведома и использования этой карты для приёма платежей образуют совокупность преступлений, основным из которых является мошенничество с использованием электронных средств платежа. В силу ст. 159.3 УК РФ, мошенничество с использованием электронных средств платежа наказывается, в частности, лишением свободы на срок до трёх лет. Применительно к ситуации: злоумышленник, получив доступ к персональным данным родственницы (например, паспортным), обманул банк, представив себя законным владельцем, инициировал выпуск виртуальной карты через онлайн-банк, а затем использовал её для получения платежей от предпринимательской деятельности. Тем самым он безвозмездно приобрёл право на денежные средства, поступавшие на карту, причинив родственнице имущественный вред в виде налоговой задолженности, возникшей из-за того, что доходы формально учитывались на её имя. Обман банка и последующее использование электронного средства платежа для хищения (приобретения права на чужое имущество) полностью охватываются составом ст. 159.3 УК РФ, причём эта норма является специальной по отношению к общей ст. 159 УК РФ и подлежит применению в первую очередь.
Статья 159.3. Мошенничество с использованием электронных средств платежа. 1. Мошенничество с использованием электронных средств платежа - наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до трех лет.
— Уголовный кодекс Российской Федерации, ст. 159.3
Однако, если оценивать деяние через общую норму о мошенничестве, то ст. 159 УК РФ также может быть применена. Мошенничество — это хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путём обмана или злоупотребления доверием. В данном случае злоумышленник обманул банк при оформлении карты, а также, возможно, обманул третьих лиц (плательщиков), которые перечисляли деньги на эту карту, полагая, что перечисляют средства законному получателю (родственнице). Приобретение права на денежные средства, которые поступали от предпринимательской деятельности, и есть приобретение права на чужое имущество. При этом родственнице причинён имущественный вред (налоговая задолженность), что образует последствия в виде ущерба потерпевшему. Таким образом, в действиях усматриваются признаки преступления, предусмотренного ст. 159 УК РФ, но приоритет отдаётся специальной норме — ст. 159.3 УК РФ.
- Мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, - наказывается ...
— Уголовный кодекс Российской Федерации, ст. 159
Помимо мошенничества, в действиях виновного могут быть признаки неправомерного доступа к компьютерной информации (ст. 272 УК РФ). Оформление виртуальной карты через онлайн-банк требовало доступа к компьютерной системе банка — либо путём взлома учётной записи родственницы (если она была создана без её ведома), либо путём внесения ложных данных через легитимный интерфейс. Если злоумышленник получил доступ к охраняемой законом компьютерной информации (например, к базе данных клиентов банка) и модифицировал её, создав новую карту, то это деяние подпадает под ч. 1 ст. 272 УК РФ, так как повлекло модификацию компьютерной информации. При этом корыстная заинтересованность в виде получения платежей может служить основанием для квалификации по ч. 2 ст. 272 УК РФ, если ущерб превышает один миллион рублей (что маловероятно в описанной ситуации, но возможно при значительных оборотах на карте). В любом случае, это дополнительный состав, который должен быть вменён в совокупности с мошенничеством.
Статья 272. Неправомерный доступ к охраняемой законом компьютерной информации, если это деяние повлекло уничтожение, блокирование, модификацию либо копирование компьютерной информации, за исключением случаев, предусмотренных статьей 272.1 настоящего Кодекса, - наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей... 2. То же деяние, причинившее крупный ущерб или совершенное из корыстной заинтересованности, - наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей... Примечания. 1. Под компьютерной информацией понимаются сведения (сообщения, данные), представленные в форме электрических сигналов, независимо от средств их хранения, обработки и передачи. 2. Крупным ущербом в статьях настоящей главы признается ущерб, сумма которого превышает один миллион рублей.
— Уголовный кодекс Российской Федерации, ст. 272
Что касается ст. 187 УК РФ «Неправомерный оборот средств платежей», то её применение в данном случае менее обосновано. Данная статья направлена на борьбу с поддельными платёжными картами и средствами, предназначенными для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств. Виртуальная карта, выпущенная банком на основании подлинных, но полученных обманным путём документов, не является поддельной — она эмитирована легальной кредитной организацией, хотя и с пороком воли. Кроме того, в материалах контекста отсутствует указание на то, что злоумышленник изготавливал, хранил или сбывал поддельные карты. Поэтому привлечение по ст. 187 УК РФ возможно лишь в случае, если будет установлено, что использовались какие-либо технические устройства или программы, специально предназначенные для неправомерного осуществления перевода денежных средств (например, поддельный идентификатор карты, скрипты, обходящие проверки банка). В описанной ситуации, скорее всего, такие обстоятельства отсутствуют, и ст. 187 не подходит.
Статья 187. Неправомерный оборот средств платежей. 1. Изготовление, приобретение, хранение, транспортировка в целях использования или сбыта, а равно сбыт поддельных платежных карт, распоряжений о переводе денежных средств, документов или средств оплаты (за исключением случаев, предусмотренных статьей 186 настоящего Кодекса), а также электронных средств, электронных носителей информации, технических устройств, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, - наказываются принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет.
— Уголовный кодекс Российской Федерации, ст. 187
Для привлечения виновного к ответственности необходимо возбуждение уголовного дела. Поводом для этого, согласно ст. 140 УПК РФ, служит заявление о преступлении. Родственница или её представитель вправе подать письменное заявление в орган внутренних дел, описав обстоятельства, приложив документы из банка и из налоговой. В силу ст. 141 УПК РФ, заявление должно быть подписано заявителем; при устном обращении составляется протокол. Заявитель предупреждается об уголовной ответственности за заведомо ложный донос. После получения заявления орган дознания или следствия обязан в срок не позднее 3 суток провести проверку (ст. 144 УПК РФ) и принять одно из решений, перечисленных в ст. 145 УПК РФ: о возбуждении уголовного дела, об отказе в возбуждении или о передаче сообщения по подследственности. В постановлении о возбуждении уголовного дела в порядке ст. 146 УПК РФ указываются конкретные пункт, часть, статья УК РФ — в данном случае это ч. 1 ст. 159.3 УК РФ, а также, возможно, ч. 1 ст. 272 УК РФ.
Статья 140. Поводы и основание для возбуждения уголовного дела
- Поводами для возбуждения уголовного дела служат: 1) заявление о преступлении; 2) явка с повинной; 3) сообщение о совершенном или готовящемся преступлении, полученное из иных источников; 4) постановление прокурора о направлении соответствующих материалов в орган предварительного расследования для решения вопроса об уголовном преследовании.
- Основанием для возбуждения уголовного дела является наличие достаточных данных, указывающих на признаки преступления.
— Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации, ст. 140
Родственница подлежит признанию потерпевшей по делу, поскольку ей причинён имущественный вред (налоговая задолженность). Согласно ст. 42 УПК РФ, потерпевшим является физическое лицо, которому преступлением причинён имущественный вред. Решение о признании принимается незамедлительно с момента возбуждения дела. Потерпевший или его представитель вправе участвовать в уголовном преследовании (ст. 22 УПК РФ), заявлять ходатайства (ст. 119 УПК РФ), представлять доказательства (ч. 2 ст. 86 УПК РФ). В частности, можно ходатайствовать о допросе свидетелей, об истребовании из банка информации об IP-адресах и сессиях, с которых происходило оформление карты, а также о назначении компьютерно-технической экспертизы. Сбор таких доказательств необходим для установления лица, совершившего преступление.
- Потерпевшим является физическое лицо, которому преступлением причинен физический, имущественный, моральный вред. Решение о признании потерпевшим принимается незамедлительно с момента возбуждения уголовного дела и оформляется постановлением дознавателя, следователя, судьи или определением суда. Если на момент возбуждения уголовного дела отсутствуют сведения о лице, которому преступлением причинен вред, решение о признании потерпевшим принимается незамедлительно после получения данных об этом лице.
— Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации, ст. 42
Таким образом, оптимальная квалификация — по ст. 159.3 УК РФ (мошенничество с использованием электронных средств платежа) в совокупности со ст. 272 УК РФ (неправомерный доступ к компьютерной информации). Сроки давности по этим преступлениям (относящимся к преступлениям небольшой и средней тяжести) составляют от двух до шести лет, поэтому преступление, совершённое в 2023 году, ещё не утратило актуальности.
