Нужно ли возвращать деньги по военной ипотеке при увольнении по окончании контракта, если смешанный стаж 20 лет, из них 8 лет в пожарной службе и 12 лет в военном ведомстве?

Возвращать ли средства целевого жилищного займа при увольнении по окончании контракта

Ключ к ответу — возникло ли у вас к моменту увольнения право на использование накоплений (ст. 10 Закона № 117-ФЗ). Если да — заём погашается государством и возвращать ничего не нужно; если нет — заём возвращается вами.

Основанием возникновения права на использование накоплений, учтенных на именном накопительном счете участника, в соответствии с настоящим Федеральным законом является: (В редакции Федерального закона от 04.11.2022 № 422-ФЗ) 1) общая продолжительность военной службы, в том числе в льготном исчислении, двадцать лет и более;
— п. 1 ч. 1 ст. 10 ФЗ от 20.08.2004 № 117-ФЗ

Погашение целевого жилищного займа осуществляется уполномоченным федеральным органом при возникновении у получившего целевой жилищный заем участника накопительно-ипотечной системы оснований, указанных в статье 10 настоящего Федерального закона, а также в случаях, указанных в статье 12 настоящего Федерального закона.
— ч. 1 ст. 15 ФЗ от 20.08.2004 № 117-ФЗ

Это означает: государство (уполномоченный орган — ФГКУ «Росвоенипотека») гасит ваш целевой жилищный заём (ЦЖЗ) за счёт бюджета только при наступлении одного из оснований ст. 10. Право возникает либо при общей продолжительности военной службы 20 лет и более (в том числе в льготном исчислении), либо при увольнении с выслугой 10 лет и более по одному из перечисленных «льготных» оснований (предельный возраст, состояние здоровья — ограниченно годен/не годен, ОШМ, семейные обстоятельства). Увольнение по окончании срока контракта в этот перечень не входит.

1. увольнение военнослужащего, общая продолжительность военной службы которого составляет десять лет и более: а) по достижении предельного возраста пребывания на военной службе; б) по состоянию здоровья - в связи с признанием его военно-врачебной комиссией ограниченно годным к военной службе; (В редакции Федерального закона от 04.12.2007 № 324-ФЗ) в) в связи с организационно-штатными мероприятиями; г) по семейным обстоятельствам, предусмотренным законодательством Российской Федерации о воинской обязанности и военной службе;
   — п. 2 ч. 1 ст. 10 ФЗ от 20.08.2004 № 117-ФЗ

При досрочном увольнении участников накопительно-ипотечной системы с военной службы, если у них не возникли основания, предусмотренные пунктами 1, 2 и 4 части 1 статьи 10 настоящего Федерального закона, участники накопительно-ипотечной системы обязаны возвратить выплаченные уполномоченным федеральным органом суммы по договору целевого жилищного займа ежемесячными платежами в срок, не превышающий десяти лет.
— ч. 2 ст. 15 ФЗ от 20.08.2004 № 117-ФЗ

Здесь прямой ответ на ваш вопрос: если 20-летнего рубежа нет и увольнение происходит по окончании контракта (а не по льготному основанию из п. 2 ч. 1 ст. 10), то вы обязаны вернуть выплаченные уполномоченным органом суммы по договору ЦЖЗ, но — важный нюанс — ежемесячными платежами в срок до 10 лет, то есть рассрочка вам предоставляется в силу закона, а деньги возвращаются не «всё сразу», а равными платежами. Проценты по общему правилу не начисляются (они начисляются лишь при увольнении по «отягчающим» основаниям, о которых скажу отдельно).

Вывод: при увольнении по окончании срока контракта с выслугой менее 20 лет право на накопления не возникает, и средства ЦЖЗ придётся вернуть — но это возврат основной суммы рассрочкой до 10 лет без процентов, а не единовременная выплата всей суммы. Если же к моменту увольнения вы наберёте 20 лет общей продолжительности военной службы (в том числе в льготном исчислении), заём погашает государство и возвращать ничего не надо.

Засчитывается ли 8 лет в пожарной службе в выслугу для целей НИС

Это решающий пункт вашего дела. Право на накопления по п. 1 ч. 1 ст. 10 привязано к «общей продолжительности военной службы», а её порядок исчисления определяет не Закон № 117-ФЗ, а Положение о порядке прохождения военной службы.

Общая продолжительность военной службы военнослужащего включает в себя все время его военной службы, как по призыву, так и по контракту, в том числе и в случаях повторного поступления на военную службу. Определение общей продолжительности военной службы производится в календарном исчислении. В случаях, установленных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, общая продолжительность военной службы определяется в льготном исчислении.
— п. 7 ст. 3 Положения, утв. Указом Президента РФ от 16.09.1999 № 1237

Отсюда два практических последствия для вашего случая. Первое: общая продолжительность военной службы считается по общему правилу в календарном исчислении и складывается только из периодов военной службы (по призыву и по контракту, включая повторное поступление). Второе: в льготном исчислении выслуга определяется лишь в случаях, прямо установленных федеральными законами и иными актами (например, за службу в отдельных местностях, на должностях с особыми условиями) — то есть в НИС автоматически льготные годы вам «не нарисуют».

Ключевой вопрос — квалификация ваших 8 лет в пожарной службе. Если это была служба в федеральной противопожарной службе в составе воинских формирований (в воинских частях/подразделениях ФПС, где предусмотрено воинское звание и военная служба), то она и есть военная служба и входит в общую продолжительность военной службы наравне с 12 годами в военном ведомстве. Если же это была государственная противопожарная служба субъекта или работа по трудовому договору (гражданская служба/труд), то эти 8 лет в «общую продолжительность военной службы» для целей ст. 10 Закона № 117-ФЗ не засчитываются — они учтутся в иной стаж (например, для страховой или «смешанной» пенсии), но не дадут 20-летнего основания по НИС.

Вывод: 20-летний рубеж по НИС достижим только если 8 лет пожарной службы являются именно военной службой (воинские формирования ФПС с воинскими званиями) либо если 20 лет набираются за счёт льготного исчисления выслуги, прямо предусмотренного законом. Гражданская (трудовая) служба в пожарной охране в выслугу для целей ст. 10 Закона № 117-ФЗ не входит. Это следует из послужного списка и указания основания службы в выписке из приказа — по нему и определите свою выслугу до подачи рапорта.

Размер и порядок возврата: рассрочка, проценты и неустойка

Сколько именно и в каком режиме вы возвращаете — регулируют Правила, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 15.05.2008 № 370.

Возврат задолженности и уплату процентов участник производит начиная с первого процентного периода, указанного в графике возврата задолженности, в срок, не превышающий 10 лет со дня увольнения участника, путем осуществления единых ежемесячных платежей по реквизитам, указанным в уведомлении о направлении этого графика. К зачислению принимаются только платежи, в назначении которых указаны фамилия, имя и отчество участника, номер и дата договора целевого жилищного займа.
— п. 82 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 15.05.2008 № 370

Возврат производится едиными ежемесячными платежами в срок до 10 лет со дня увольнения; размер платежа определяется уполномоченным органом по формуле и указывается в графике возврата задолженности. Вам направят график — возвращать нужно по его реквизитам. Это означает, что панический вариант «заставят вернуть всё 4,7 млн сразу» неверен: закон прямо предусматривает рассрочку до 10 лет.

при нарушении сроков возврата задолженности и (или) уплаты процентов участник платит уполномоченному органу неустойку в виде пеней в размере 0,1 процента суммы просроченного платежа за каждый день просрочки;
— подп. «в» п. 85 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 15.05.2008 № 370

В случае неисполнения участником обязательств по внесению платежей в счет возврата задолженности в течение 6 месяцев со дня направления ему графика возврата задолженности уполномоченный орган обращается в суд для взыскания долга и в течение 5 рабочих дней со дня такого обращения извещает об этом кредитора.
— п. 89 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 15.05.2008 № 370

При просрочке платежа начисляется неустойка 0,1 % от просроченной суммы за каждый день, а при неисполнении обязательств более 6 месяцев со дня направления графика Росвоенипотека обращается в суд для взыскания долга и извещает об этом банк-кредитора. То есть рискует не «вся сумма возврата», а просроченные платежи с пенями — но доводить до суда нельзя.

Жилое помещение (жилые помещения), приобретенное участником по договору купли-продажи с использованием целевого жилищного займа, находится в залоге (ипотеке) в силу закона у Российской Федерации в лице уполномоченного органа со дня государственной регистрации права собственности участника на указанное жилое помещение (жилые помещения). 100. Для получения целевого жилищного займа супруги дополнительно к документам, указанным в пунктах 11, 19, 33, 40, 55 и 62 настоящих Правил, представляют в уполномоченный орган копию свидетельства о заключении брака. 101. В случае если приобретение жилого помещения (жилых помещений), земельного участка, занятого приобретаемыми жилым домом либо частью жилого дома и необходимого для их использования, супругами осуществляется с использованием ипотечного кредита, предоставленного на основании одного кредитного договора, оформленного на супругов, и один из супругов в кредитном договоре указан в качестве основного заемщика по кредиту, средства целевых жилищных займов, предоставляемых супругам, перечисляются уполномоченным органом на банковский счет основного заемщика по кредиту. IX. Порядок и условия предоставления целевого жилищного займа для погашения обязательств по ипотечному кредиту, предоставленному участнику для рефинансирования ранее полученного ипотечного кредита, исполнение обязательств по которому осуществлялось с использованием средств целевого жилищного займа (Дополнение разделом - Постановление Правительства Российской Федерации от 10.
— п. 10 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 15.05.2008 № 370

Жильё, купленное с использованием ЦЖЗ, с момента госрегистрации права находится в залоге (ипотеке) в силу закона у Российской Федерации. Значит, при неисполнении обязательств предметом взыскания может стать сама квартира (взыскание по залогу), при этом банк-кредитор также сохраняет права залогодержателя по своему кредитному договору.

Вывод: возврату подлежит остаток задолженности по договору ЦЖЗ на дату увольнения (то, что государство перечислило банку и вам) — рассрочкой до 10 лет, без процентов, но с неустойкой 0,1 % в день при просрочке. Исполнение обеспечивается ипотекой квартиры в пользу РФ; при просрочке свыше 6 месяцев — взыскание в судебном порядке. Точную сумму к возврату подтвердит график от Росвоенипотеки.

Проценты при увольнении «не по льготному основанию» и про «доплату»

Это то самое «пугающее» основание, о котором говорят в части. Ставка процентов привязывается к формулировке основания увольнения по ст. 51 Федерального закона от 28.03.1998 № 53-ФЗ.

При досрочном увольнении участников накопительно-ипотечной системы с военной службы, если у них не возникли основания, предусмотренные пунктами 1, 2 и 4 части 1 статьи 10 настоящего Федерального закона, участники накопительно-ипотечной системы обязаны возвратить выплаченные уполномоченным федеральным органом суммы по договору целевого жилищного займа ежемесячными платежами в срок, не превышающий десяти лет.
— ч. 2 ст. 15 ФЗ от 20.08.2004 № 117-ФЗ

Проценты по ставке договора ЦЖЗ начисляются только при увольнении по «отягчающим» основаниям (подпункты «д»–«з», «л»–«н» п. 1 и подпункты «в»–«е²», «з»–«м» п. 2 ст. 51 Закона № 53-ФЗ) — это дисциплинарные/негативные основания (невыполнение условий контракта, несоблюдение ограничений, лишение звания и т. п.). Увольнение по окончании срока контракта в этот перечень не входит — это нейтральное основание, поэтому ударят только «по календарю и дисциплине», но не «по проценту». В части вас пугали неверно: формально «за увольнение по окончании контракта» процентной санкции нет, но сам возврат займа остаётся.

Про «доплату». В НИС есть дополнительная выплата — она предусмотрена п. 2 ч. 2 ст. 4 Закона № 117-ФЗ.

Дополнительная выплата производится: (В редакции федеральных законов от 01.05.2016 № 118-ФЗ, от 04.11.2022 № 422-ФЗ) 1) участникам накопительно-ипотечной системы, указанным в пункте 2 части 1 статьи 10 настоящего Федерального закона, при общей продолжительности военной службы от десяти до двадцати лет;
— п. 2 ч. 2 ст. 4 ФЗ от 20.08.2004 № 117-ФЗ

Дополнительная выплата производится только участникам, уволенным по льготным основаниям, названным в п. 2 ч. 1 ст. 10 (выслуга от 10 до 20 лет, увольнение по предельному возрасту, состоянию здоровья, ОШМ, семейным обстоятельствам). При увольнении по окончании срока контракта права на эту выплату не возникает — вот в каком смысле «могут быть проблемы с доплатой»: её просто не будет. Это не «штраф» и не «возврат», а ненаступление права на дополнительную меру.

Вывод: при увольнении по окончании контракта проценты по ЦЖЗ не начисляются (это не «отягчающее» основание ст. 51 Закона № 53-ФЗ), но и дополнительную выплату вы не получите — она положена только при льготных основаниях увольнения с выслугой 10–20 лет. «Пугалки» про проценты относятся к дисциплинарным основаниям увольнения, а не к вашему.

Ветка защиты: если 20-летний рубеж достигнут (льготное исчисление)

Выше разобран основной сценарий (выслуга менее 20 лет). Но развилка зависит от точного подсчёта выслуги, и есть защитный вариант, при котором возвращать вообще ничего не нужно.

Основанием возникновения права на использование накоплений, учтенных на именном накопительном счете участника, в соответствии с настоящим Федеральным законом является: (В редакции Федерального закона от 04.11.2022 № 422-ФЗ) 1) общая продолжительность военной службы, в том числе в льготном исчислении, двадцать лет и более;
— п. 1 ч. 1 ст. 10 ФЗ от 20.08.2004 № 117-ФЗ

Если у вас набегает 20 лет общей продолжительности военной службы, в том числе в льготном исчислении (например, за счёт службы в районах Крайнего Севера, на должностях с особыми условиями, участия в боевых действиях — один месяц за три), то право на накопления возникает ещё до увольнения, и заём погашает государство.

Погашение целевого жилищного займа осуществляется уполномоченным федеральным органом при возникновении у получившего целевой жилищный заем участника накопительно-ипотечной системы оснований, указанных в статье 10 настоящего Федерального закона, а также в случаях, указанных в статье 12 настоящего Федерального закона.
— ч. 1 ст. 15 ФЗ от 20.08.2004 № 117-ФЗ

При досрочном увольнении участников накопительно-ипотечной системы с военной службы, если у них не возникли основания, предусмотренные пунктами 1, 2 и 4 части 1 статьи 10 настоящего Федерального закона, участники накопительно-ипотечной системы обязаны возвратить выплаченные уполномоченным федеральным органом суммы по договору целевого жилищного займа ежемесячными платежами в срок, не превышающий десяти лет.
— ч. 2 ст. 15 ФЗ от 20.08.2004 № 117-ФЗ

При таком развитии события норма о возврате просто не применяется: ч. 2 ст. 15 Закона № 117-ФЗ включается лишь тогда, когда основания по п. 1, 2 или 4 ч. 1 ст. 10 НЕ возникли. Значит, если по расчёту выслуга (с учётом льготного исчисления) даёт 20 лет — возвращать и просить рассрочку не нужно вовсе, а по ч. 1 ст. 15 заём гасит уполномоченный орган.

Вывод: критично сверить с кадровым органом два показателя — календарную и льготную выслугу на дату увольнения. Если хотя бы одна из них (с учётом льготного исчисления по установленным законом основаниям) достигает 20 лет — право на накопления возникает, заём погашает государство, и никакого возврата вы не производите. Если выслуга менее 20 лет и нет льготного основания увольнения — возвращаете остаток займа рассрочкой до 10 лет без процентов.

Что делать пошагово и на что опираться при возражениях

Начать нужно не с «возвращать или нет», а с документального определения выслуги. Возьмите в кадровом органе послужной список и справку о выслуге: период службы в федеральной противопожарной службе должен быть квалифицирован — военная служба это или гражданская; отдельно уточните наличие оснований льготного исчисления. Это определит, попадаете ли вы под п. 1 ч. 1 ст. 10 (20 лет) — тогда право на накопления возникнет и возврат не потребуется.

Если выслуга менее 20 лет и увольняетесь по окончании контракта — уже сейчас, до увольнения, письменно запросите в ФГКУ «Росвоенипотека» справку о фактически перечисленных суммах ЦЖЗ и остатке задолженности по договору целевого жилищного займа, приложив выписку из приказа об увольнении. Из неё вы увидите точную сумму к возврату — это будет не «всё 4,7 млн», а перечисленное бюджетом по ЦЖЗ с учётом того, что вы сами уже платили банку.

Рапорт об увольнении подавайте с точной формулировкой основания — «в связи с истечением срока контракта» (п. 4 ст. 51 Закона № 53-ФЗ), и проследите, чтобы в приказе об увольнении основание совпало: именно от формулировки зависит, начислят ли вам проценты. После увольнения Росвоенипотека направляет график возврата задолженности — возвращайте строго в сроки по графику, иначе включаются пени 0,1 % в день и риск взыскания долга и обращения взыскания на квартиру, находящуюся в залоге у РФ.

Если вы получите уведомление о возврате, а по вашим расчётам 20 лет выслуги наступают (включая льготное исчисление) или увольнение связано с состоянием здоровья/ОШМ, — требуйте признания права на накопления и погашения займа за счёт бюджета. При отказе — обжалуйте его в порядке подчинения и далее в суд; защита будет строиться на ст. 10 Закона № 117-ФЗ и на льготном исчислении выслуги.

Вывод: пошаговый алгоритм — справка о выслуге → квалификация пожарной службы → запрос в Росвоенипотеку о суммах ЦЖЗ → рапорт с верной формулировкой основания → исполнение графика возврата (если выслуга < 20 лет) либо требование погашения займа за счёт бюджета (если выслуга ≥ 20 лет). Спор об основании и объёме возврата разрешается военным судом.

Риски, альтернативы и порядок исполнения

при нарушении сроков возврата задолженности и (или) уплаты процентов участник платит уполномоченному органу неустойку в виде пеней в размере 0,1 процента суммы просроченного платежа за каждый день просрочки;
— подп. «в» п. 85 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 15.05.2008 № 370

В случае неисполнения участником обязательств по внесению платежей в счет возврата задолженности в течение 6 месяцев со дня направления ему графика возврата задолженности уполномоченный орган обращается в суд для взыскания долга и в течение 5 рабочих дней со дня такого обращения извещает об этом кредитора.
— п. 89 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 15.05.2008 № 370

Жилое помещение (жилые помещения), приобретенное участником по договору купли-продажи с использованием целевого жилищного займа, находится в залоге (ипотеке) в силу закона у Российской Федерации в лице уполномоченного органа со дня государственной регистрации права собственности участника на указанное жилое помещение (жилые помещения). 100. Для получения целевого жилищного займа супруги дополнительно к документам, указанным в пунктах 11, 19, 33, 40, 55 и 62 настоящих Правил, представляют в уполномоченный орган копию свидетельства о заключении брака. 101. В случае если приобретение жилого помещения (жилых помещений), земельного участка, занятого приобретаемыми жилым домом либо частью жилого дома и необходимого для их использования, супругами осуществляется с использованием ипотечного кредита, предоставленного на основании одного кредитного договора, оформленного на супругов, и один из супругов в кредитном договоре указан в качестве основного заемщика по кредиту, средства целевых жилищных займов, предоставляемых супругам, перечисляются уполномоченным органом на банковский счет основного заемщика по кредиту. IX. Порядок и условия предоставления целевого жилищного займа для погашения обязательств по ипотечному кредиту, предоставленному участнику для рефинансирования ранее полученного ипотечного кредита, исполнение обязательств по которому осуществлялось с использованием средств целевого жилищного займа (Дополнение разделом - Постановление Правительства Российской Федерации от 10.
— п. 10 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 15.05.2008 № 370

Риски состоят в следующем: сам возврат основной суммы санкцией не является, но просрочка платежа даёт пени 0,1 % в день, а неоплата свыше 6 месяцев со дня получения графика влечёт судебное взыскание долга, при этом квартира находится в залоге у РФ и может быть объектом обращения взыскания до полного погашения задолженности. Аналогичные права сохраняет и банк по вашему кредитному договору.

Альтернатива возврату — не увольняться до наступления 20 лет общей продолжительности военной службы либо уволиться по льготному основанию (состояние здоровья — ограниченно годен, ОШМ, предельный возраст) при выслуге 10 лет и более. В обоих случаях возникает право по ст. 10 Закона № 117-ФЗ, и заём погашает государство (ч. 1 ст. 15).

Исполнение после увольнения строится на графике возврата задолженности: Росвоенипотека формирует его и указывает размер единого ежемесячного платежа и реквизиты; вы платите в срок до 10 лет. Закон прямо допускает полный или частичный досрочный возврат задолженности (п. 86–88 Правил) — при наличии средств вы можете закрыть долг раньше и прекратить начисление процентов/пеней.

Вывод: если контракт не продлевается и 20 лет не набирается, безопасный путь — получить график, платить по нему и не допускать просрочки свыше 6 месяцев во избежание обращения взыскания на квартиру; при возможности закрыть долг досрочно. Наиболее выгодная альтернатива — дотянуть выслугу до 20 лет (в том числе льготных) либо уволиться по льготному основанию, тогда заём погасит государство.

Гражданско-правовые последствия: залог квартиры и обращение взыскания

Механизм обеспечения возврата ЦЖЗ — ипотека в силу закона в пользу РФ, установленная п. 10 Правил (цитата c10 выше). Её гражданско-правовое содержание раскрывают нормы ГК РФ и Закона об ипотеке.

Залогодержатель преимущественно перед другими кредиторами залогодателя вправе получить удовлетворение обеспеченного залогом требования также за счет: страхового возмещения за утрату или повреждение заложенного имущества независимо от того, в чью пользу оно застраховано, если только утрата или повреждение произошли не по причинам, за которые залогодержатель отвечает; причитающегося залогодателю возмещения, предоставляемого взамен заложенного имущества, в частности если право собственности залогодателя на имущество, являющееся предметом залога, прекращается по основаниям и в порядке, которые установлены законом, вследствие изъятия (выкупа) для государственных или муниципальных нужд, реквизиции или национализации, а также в иных случаях, предусмотренных законом; причитающихся залогодателю или залогодержателю доходов от использования заложенного имущества третьими лицами; имущества, причитающегося залогодателю при исполнении третьим лицом обязательства, право требовать исполнения которого является предметом залога. В случаях, указанных в абзацах втором - пятом настоящего пункта, залогодержатель вправе требовать причитающиеся ему денежную сумму или иное имущество непосредственно от обязанного лица, если иное не предусмотрено законом или договором. 3. Если иное не предусмотрено законом или договором, при недостаточности суммы, вырученной в результате обращения взыскания на заложенное имущество, для погашения требования залогодержатель вправе удовлетворить с
— п. 1 ст. 334 ГК РФ

Залогодержатель (РФ в лице уполномоченного органа) получает преимущественное удовлетворение своих требований за счёт заложенной квартиры. Это значит, что при отказе возвращать долг взыскание может быть обращено непосредственно на жильё — предмет залога, со всеми последствиями реализации имущества с торгов.

сумма неисполненного обязательства составляет менее чем пять процентов от стоимости предмета ипотеки; (В редакции Федерального закона от 06.12.2011 № 405-ФЗ) период просрочки исполнения
— ст. 54.1 ФЗ от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», п. 1

Однако обращение взыскания ограничено принципом соразмерности: если нарушение незначительно и сумма неисполненного обязательства составляет менее 5 % стоимости предмета ипотеки при недлительной просрочке, суд вправе отказать в обращении взыскания. Это защита от «продажи квартиры из-за пары пропущенных платежей». При этом и банк по вашему ипотечному кредиту остаётся залогодержателем со своим правом требования — вы обслуживаете два долга: возврат ЦЖЗ (РФ) и остаток кредита (банк).

Вывод: квартира является обеспечением возврата ЦЖЗ (ипотека в силу закона в пользу РФ), и при систематическом неисполнении обязательств взыскание может быть обращено на неё; при незначительном нарушении (менее 5 % стоимости и краткая просрочка) обращение взыскания ограничено законом. Возврат в сроки по графику по своим последствиям для жилья безопасен.

Основание увольнения «по истечении срока контракта» и его значение для процентов

Чтобы понять, начислят ли по ЦЖЗ проценты, надо сверить формулировку основания увольнения с перечнем ст. 51 Закона № 53-ФЗ.

б) по истечении срока военной службы по призыву или срока контракта; в) по состоянию здоровья - в связи с признанием его военно-врачебной комиссией не годным к военной службе , за исключением военнослужащего, проходящего военную службу по контракту, указанного в пункте 2 1 статьи 36 настоящего Федерального закона, изъявившего желание продолжить военную службу на воинской должности, которая может замещаться указанным военнослужащим ; (В редакции Федерального закона от 14.07.2022 № 315-ФЗ) г) по состоянию здоровья - в связи с признанием военно-врачебной комиссией ограниченно годным к военной службе военнослужащего, проходящего военную службу по контракту на воинской должности, для которой штатом предусмотрено воинское звание до старшины или главного корабельного старшины включительно, за исключением военнослужащего, проходящего военную службу по контракту, указанного в пункте 2 1 статьи 36 настоящего Федерального закона, изъявившего желание продолжить военную службу на воинской должности, которая может замещаться указанным военнослужащим ; (В редакции федеральных законов от 28.06.2002 № 75-ФЗ, от 30.12.2002 № 186-ФЗ, от 14.07.2022 № 315-ФЗ) г 1 ) по состоянию здоровья - в связи с признанием военно-врачебной комиссией ограниченно годным к военной службе военнослужащего, проходящего военную службу по призыву; (Дополнение подпунктом - Федеральный закон от 14.07.2022 № 315-ФЗ) д) в связи с лишением его воинского звания;
— подп. «б» п. 1 ст. 51 ФЗ от 28.03.1998 № 53-ФЗ

Увольнение «по истечении срока контракта» — это подпункт «б» пункта 1 ст. 51 Закона № 53-ФЗ. Именно это основание применяется к вашей ситуации («в 2027 году заканчивается контракт, продлевать не хочу»). Оно является самостоятельным, нейтральным основанием увольнения.

Сопоставление с ч. 2 ст. 15 Закона № 117-ФЗ (цитата c3) даёт однозначный результат: проценты по ставке договора ЦЖЗ начисляются лишь при увольнении по основаниям подпунктов «д»–«з», «л»–«н» п. 1 и подпунктов «в»–«е²», «з»–«м» п. 2 ст. 51 — это лишение звания, утрата доверия, приговор суда, отчисление из военно-учебного заведения и иные отрицательные основания. Подпункт «б» п. 1 («истечение срока контракта») в этот перечень не входит, поэтому процентная мера на вас не распространяется — возврат будет вестись без начисления процентов (за исключением ситуации, когда вы сами просрочите платежи, — тогда включаются пени по п. 85 Правил).

Вывод: увольнение по истечении срока контракта (подп. «б» п. 1 ст. 51 Закона № 53-ФЗ) не относится к основаниям, при которых на ЦЖЗ начисляются проценты по ставке договора. Возврат займа будет произведён без процентов, рассрочкой до 10 лет. Это подтверждает, что опасения про «начисление процентов за увольнение не по льготному основанию» к вашей формулировке увольнения не относятся.

Итоговая развилка по возврату займа (выслуга 20 лет или её отсутствие)

Свожу оба сценария с опорой на конкретные нормы.

Основанием возникновения права на использование накоплений, учтенных на именном накопительном счете участника, в соответствии с настоящим Федеральным законом является: (В редакции Федерального закона от 04.11.2022 № 422-ФЗ) 1) общая продолжительность военной службы, в том числе в льготном исчислении, двадцать лет и более;
— п. 1 ч. 1 ст. 10 ФЗ от 20.08.2004 № 117-ФЗ

Первый сценарий — выслуга 20 лет и более (в том числе льготная). Право на накопления возникает в силу п. 1 ч. 1 ст. 10 Закона № 117-ФЗ, и тогда применяется ч. 1 ст. 15 (цитата c4): заём погашает уполномоченный орган. Возврат не производится — ч. 2 ст. 15 в этой ситуации не действует.

При досрочном увольнении участников накопительно-ипотечной системы с военной службы, если у них не возникли основания, предусмотренные пунктами 1, 2 и 4 части 1 статьи 10 настоящего Федерального закона, участники накопительно-ипотечной системы обязаны возвратить выплаченные уполномоченным федеральным органом суммы по договору целевого жилищного займа ежемесячными платежами в срок, не превышающий десяти лет.
— ч. 2 ст. 15 ФЗ от 20.08.2004 № 117-ФЗ

Второй сценарий — выслуга менее 20 лет и увольнение по истечении срока контракта. По прямому тексту ч. 2 ст. 15 Закона № 117-ФЗ (цитата c3) участник обязан возвратить выплаченные уполномоченным органом суммы по договору ЦЖЗ ежемесячными платежами в срок не более 10 лет. Именно из этой нормы следует, что: (1) возврат обязателен, (2) возвращается не «всё разом», а рассрочкой, (3) это «выплаченные уполномоченным органом суммы по договору ЦЖЗ», то есть сумма перечисленного государством, а не вся цена квартиры и не остаток кредита перед банком.

Возврат задолженности и уплату процентов участник производит начиная с первого процентного периода, указанного в графике возврата задолженности, в срок, не превышающий 10 лет со дня увольнения участника, путем осуществления единых ежемесячных платежей по реквизитам, указанным в уведомлении о направлении этого графика. К зачислению принимаются только платежи, в назначении которых указаны фамилия, имя и отчество участника, номер и дата договора целевого жилищного займа.
— п. 82 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 15.05.2008 № 370

Размер и порядок возврата конкретизирует п. 82 Правил (цитата c7): единые ежемесячные платежи по графику в срок до 10 лет со дня увольнения. Точная сумма долга подтверждается графиком возврата задолженности, направляемым Росвоенипотекой, и справкой о перечисленных по ЦЖЗ суммах.

Вывод: если на дату увольнения выслуга (календарная либо с учётом льготного исчисления) достигает 20 лет — заём погашает государство и возврата нет (п. 1 ч. 1 ст. 10, ч. 1 ст. 15 Закона № 117-ФЗ). Если выслуга меньше 20 лет — вы обязаны вернуть выплаченные государством суммы по договору ЦЖЗ (ч. 2 ст. 15) равными ежемесячными платежами в срок до 10 лет (п. 82 Правил), без процентов за само увольнение; точный размер определяется остатком задолженности по договору ЦЖЗ, а не всей суммой кредита. Итог зависит от точного подсчёта выслуги в кадровом органе.