Поскольку право на использование накоплений не возникло, увольнение признаётся досрочным в смысле закона, и в силу ст. 15 того же закона у военнослужащего возникает обязанность возвратить все суммы, которые были выплачены уполномоченным органом по договору целевого жилищного займа (ЦЖЗ). Это означает, что государству подлежат возврату не только средства, перечисленные в качестве первоначального взноса (около 900 тыс. руб. на момент покупки квартиры), но и все последующие ежемесячные платежи, направленные на погашение ипотечного кредита из бюджета. Закон предписывает осуществлять такой возврат ежемесячными платежами в течение не более десяти лет. Досрочное погашение остатка ипотечного кредита за счёт собственных средств, напротив, никак не прекращает этой обязанности — она сохраняется в полном объёме, так как долг по ЦЖЗ перед государством остаётся независимо от того, погашен ли ипотечный кредит перед банком.
При досрочном увольнении участников накопительно-ипотечной системы с военной службы, если у них не возникли основания, предусмотренные пунктами 1, 2 и 4 части 1 статьи 10 настоящего Федерального закона, участники накопительно-ипотечной системы обязаны возвратить выплаченные уполномоченным федеральным органом суммы по договору целевого жилищного займа ежемесячными платежами в срок, не превышающий десяти лет. При этом в случае увольнения участников накопительно-ипотечной системы с военной службы по основаниям, предусмотренным подпунктами "д" - "з", "л" - "н" пункта 1, подпунктами "в" - "е.2" и "з" - "м" пункта 2 статьи 51 Федерального закона от 28 марта 1998 года N 53-ФЗ "О воинской обязанности и военной службе", начиная со дня увольнения по целевому жилищному займу начисляются проценты по с
— Федеральный закон от 20.08.2004 № 117‑ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих", ст. 15
Порядок возврата конкретизирован в подзаконном акте. В соответствии с п. 75 Правил, утверждённых Постановлением Правительства РФ от 15.05.2008 № 370, при исключении из реестра участника, у которого не возникло право на использование накоплений, подлежат возврату две составляющие: во‑первых, средства целевого жилищного займа (то есть все суммы, перечисленные государством на погашение ипотеки), и, во‑вторых, излишне перечисленные средства, то есть те суммы, которые были направлены на счёт после возникновения основания для исключения из реестра. Таким образом, если военнослужащий к моменту увольнения уже погасил ипотеку за свой счёт, это не освобождает его от возврата ЦЖЗ — он всё равно обязан вернуть государству всё, что было выплачено по договору ЦЖЗ, за вычетом, возможно, излишне перечисленных сумм.
- При исключении из реестра участников участника, у которого не возникло право на использование накоплений в соответствии с частью 1 статьи 10 Федерального закона, участник возвращает уполномоченному органу: а) средства целевого жилищного займа; б) средства, учтенные на именном накопительном счете участника и перечисленные уполномоченным органом в погашение обязательств по ипотечному кредиту после возникновения основания для исключения участника из реестра участников (далее - излишне перечисленные средства).
— Постановление Правительства РФ от 15.05.2008 № 370 "О порядке предоставления участникам накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих целевых жилищных займов, а также погашения целевых жилищных займов", п. 75
Отдельно стоит отметить норму, касающуюся последствий погашения ипотечного кредита самим участником. Пункт 95 Правил устанавливает, что если участник погасил всю сумму задолженности по ипотечному кредиту, то накопления, учитываемые на его именном накопительном счёте, могут быть использованы им в соответствии с законом — например, для возобновления погашения обязательств. Однако эта норма не отменяет обязанности возврата ЦЖЗ при увольнении без права на использование накоплений. Она лишь указывает на судьбу средств, остающихся на счёте после погашения кредита: они могут быть использованы участником, но только если у него есть законное основание (например, продолжение службы до возникновения права). При увольнении же по окончании контракта, не дающего права, эти накопления не могут быть использованы — напротив, возврату подлежит вся сумма предоставленного ЦЖЗ.
Пункт 95: В случае погашения участником всей суммы задолженности накопления для жилищного обеспечения, учитываемые на именном накопительном счете участника, могут быть использованы участником в соответствии с Федеральным законом и настоящими Правилами (в том числе для возобновления погашения обязательств по ипотечному кредиту, полученному с использованием целевого жилищного займа).
— Постановление Правительства РФ от 15.05.2008 № 370 "О порядке предоставления участникам накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих целевых жилищных займов, а также погашения целевых жилищных займов", п. 95
Общая обязанность участника НИС возвратить предоставленный целевой жилищный заём в установленных законом случаях прямо закреплена в ст. 11 Федерального закона № 117‑ФЗ. Вместе с тем сержант, желающий досрочно погасить ипотеку, должен также выполнить императивное требование об уведомлении уполномоченного органа о своём решении относительно средств на именном накопительном счёте при увольнении. Это уведомление не влияет на обязанность возврата, но является процессуальной обязанностью участника.
Статья 11. 2. Участник накопительно-ипотечной системы обязан: 1) возвратить предоставленный целевой жилищный заем в случаях и в порядке, которые определены настоящим Федеральным законом; 2) уведомить уполномоченный федеральный орган о своем решении в отношении средств, накопленных на его именном накопительном счете, при увольнении с военной службы.
— Федеральный закон от 20.08.2004 № 117‑ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих", ст. 11
Таким образом, при увольнении по окончании контракта у военнослужащего с выслугой 12 лет, не имеющего права на использование накоплений, возникает обязанность возвратить государству все суммы, выплаченные по договору целевого жилищного займа, вне зависимости от того, погасил ли он остаток ипотечного кредита за свой счёт. Досрочное погашение ипотеки сокращает лишь долг перед банком, но не перед государством. Собственные средства, потраченные на погашение ипотеки, не засчитываются в счёт возврата ЦЖЗ. Право собственности на квартиру, приобретённую с использованием ЦЖЗ, при этом сохраняется, но обременение в виде залога в пользу государства или банка может быть снято только после полного возврата ЦЖЗ.
