Проверка потенциального контрагента (ООО) перед сотрудничеством: документы и оценка рисков
Вы планируете начать работу с обществом с ограниченной ответственностью (ООО) и хотите обезопасить себя от финансовых потерь и иных проблем. Проверка контрагента по открытым источникам — это правильная и необходимая мера для снижения рисков. На основе предоставленных норм права дам развернутый ответ на ваш вопрос.
Анализ ситуации
Вы знаете только название компании. Для начала проверки необходимо установить её точные регистрационные данные (ИНН, ОГРН, юридический адрес), которые являются ключом к получению всей остальной информации. Общество с ограниченной ответственностью, как юридическое лицо, обязано регистрироваться и раскрывать определенный набор сведений.
Применимые правовые нормы и источники информации
1. Первичная проверка: установление «легальности» компании и получение основных данных
Основным документом для первичной проверки является выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ, являются открытыми и общедоступными.
"Содержащиеся в государственных реестрах сведений и документы являются открытыми и общедоступными..." (Источник: Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", статья 6, пункт 1).
Из выписки ЕГРЮЛ вы получите:
- Полное и сокращенное наименование. >"Полное фирменное наименование общества на русском языке должно содержать полное наименование общества и слова "с ограниченной ответственностью"." (Источник: Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", статья 4, пункт 1).
- Юридический адрес (место нахождения). >"Место нахождения общества определяется местом его государственной регистрации." (Источник: Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", статья 4, пункт 2).
- Сведения об учредителях (участниках) и размере уставного капитала. >"Уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости долей его участников." (Источник: Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", статья 14, пункт 1).
- Сведения о лице, имеющем право действовать от имени общества (директоре).
- Сведения о состоянии общества (действующее, в процессе ликвидации или реорганизации). >"В едином государственном реестре юридических лиц содержатся следующие сведения... сведения о том, что юридическое лицо находится в процессе реорганизации." (Источник: Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", статья 5, пункт 1, подпункт т).
- Информация о начале процедуры банкротства. >"Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений... о возбуждении производства по делу о банкротстве юридического лица..." (Источник: Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", статья 5, пункт 4).
Получить выписку можно через сайт Федеральной налоговой службы (ФНС) России.
2. Проверка на наличие процедур банкротства
Информация о банкротстве аккумулируется в специальном реестре.
"Единый федеральный реестр сведений о банкротстве представляет собой федеральный информационный ресурс... Сведения, содержащиеся в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве, являются открытыми и общедоступными." (Источник: Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", статья 28, пункт 2).
В этом реестре публикуются сведения о введении наблюдения, внешнего управления, признании должника банкротом и открытии конкурсного производства.
3. Проверка наличия исполнительных производств (судебных долгов)
Информация о неисполненных судебных решениях находится в ведении Федеральной службы судебных приставов (ФССП).
"Федеральная служба судебных приставов создает и ведет... банк данных, содержащий сведения, необходимые для осуществления задач по принудительному исполнению судебных актов..." (Источник: Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве", статья 6.1, пункт 1).
"Общедоступными являются следующие сведения, содержащиеся в банке данных:... сведения о должнике... требование, содержащееся в исполнительном документе... сумма непогашенной задолженности..." (Источник: Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве", статья 6.1, пункт 3).
Проверить наличие исполнительных производств можно на официальном сайте ФССП.
4. Проверка налоговой задолженности
Налоговые органы обязаны раскрывать информацию о задолженности организаций.
"Налоговую тайну составляют любые полученные налоговым органом... сведения о налогоплательщике... за исключением сведений:... о нарушениях законодательства о налогах и сборах (в том числе сумме задолженности при ее наличии) и мерах ответственности за эти нарушения;" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая), статья 102, пункт 1, подпункт 3).
"Сведения об организации, указанные в подпункте 3 (в части сведений о суммах задолженности)... размещаются в форме открытых данных на официальном сайте федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов..." (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая), статья 102, пункт 1.1).
Информацию о наличии задолженности по налогам и сборам можно найти на сайте ФНС России.
5. Косвенные признаки финансовых трудностей и «неблагонадежности»
По открытым данным можно выявить «тревожные звоночки»:
- Несоответствие стоимости чистых активов уставному капиталу. Если это продолжается два финансовых года подряд, общество обязано либо уменьшить уставный капитал, либо ликвидироваться. >"Если стоимость чистых активов общества останется меньше его уставного капитала по окончании финансового года, следующего за вторым финансовым годом... общество... обязано принять одно из следующих решений: 1) об уменьшении уставного капитала... 2) о ликвидации общества." (Источник: Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", статья 30, пункт 4).
- Нахождение в процессе ликвидации или реорганизации. Эти сведения отражаются в ЕГРЮЛ.
- Резкое и необоснованное уменьшение уставного капитала. >"Общество вправе... уменьшить свой уставный капитал." (Источник: Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", статья 20, пункт 1). Однако это может быть признаком вывода активов.
- Частая смена руководителя или юридического адреса («юридическая миграция»).
- Наличие большого количества арбитражных дел в качестве ответчика. Информацию о судебных делах можно искать в картотеке арбитражных дел на сайте арбитражных судов. >"Арбитражные суды рассматривают в порядке искового производства возникающие из гражданских правоотношений экономические споры..." (Источник: Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации, статья 28).
Выводы и конкретные рекомендации
- Начните с получения выписки из ЕГРЮЛ на сайте ФНС по известному названию «ООО Василёк». Это даст вам все основные реквизиты и позволит провести дальнейшую детальную проверку.
- Обязательно проверьте компанию по следующим открытым реестрам:
- Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (сайт Федресурса).
- Банк данных исполнительных производств (сайт ФССП).
- Сведения о налоговой задолженности (сайт ФНС, раздел «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»).
- Проанализируйте косвенные признаки: изучите историю изменений в ЕГРЮЛ (смена адреса, руководителя, уставного капитала), проверьте наличие судебных дел в арбитражных судах.
- Обратите внимание на «красные флаги»: наличие действующих процедур банкротства, крупных непогашенных исполнительных производств, значительной налоговой задолженности, а также признаков нахождения в стадии ликвидации или длительного несоответствия чистых активов уставному капиталу.
- Если обнаруживаются серьезные риски (например, скрытое банкротство, крупные долги), рекомендуется либо отказаться от сотрудничества, либо строить отношения с особыми мерами предосторожности (предоплата, обеспечение обязательств). В сложных ситуациях для комплексной правовой оценки целесообразно обратиться за консультацией к адвокату.
Проведение такой предварительной проверки на основе открытых и официальных данных значительно снизит ваши риски при заключении договоров.
