Может ли сотрудник полиции пользоваться инвесткопилкой в банке: ограничения для аттестованных сотрудников

Действуют ли для аттестованного сотрудника полиции антикоррупционные запреты гражданской службы и есть ли запрет на «инвесткопилку»

Сотрудник ОВД — не гражданский служащий, но ограничения и запреты гражданской службы распространены на него прямо законом:

На сотрудника органов внутренних дел распространяются ограничения, запреты и обязанности, установленные Федеральным законом от 25 декабря 2008 года № 273-ФЗ "О противодействии коррупции" и статьями 17, 18 и 20 Федерального закона от 27 июля 2004 года № 79-ФЗ "О государственной гражданской службе Российской Федерации", за исключением ограничений, запретов и обязанностей, препятствующих осуществлению сотрудником оперативно-разыскной деятельности. Такие ограничения, запреты и обязанности, а также сотрудники органов внутренних дел, на которых они не распространяются, в каждом отдельном случае определяются в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти в сфере внутренних дел.
— ч. 2 ст. 14 ФЗ № 342-ФЗ

Значит, ключевые для вопроса нормы ст. 17 ФЗ № 79-ФЗ (запрет предпринимательской деятельности и запрет приобретать ценные бумаги) применяются к сотруднику полиции не напрямую «как к госслужащему», а в силу ч. 2 ст. 14 ФЗ № 342-ФЗ. Отсюда первый важный нюанс: если конкретная обязанность препятствует оперативно-разыскной деятельности, она может на сотрудника не распространяться — но это определяется ведомственным порядком МВД, а не самостоятельно.

3 1 ) заниматься предпринимательской деятельностью лично или через доверенных лиц; (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 16.12.2019 № 432-ФЗ) 4) приобретать в случаях, установленных федеральным законом, ценные бумаги, по которым может быть получен доход;
— п. 3.1 и п. 4 ч. 1 ст. 17 ФЗ № 79-ФЗ

Ни один из этих пунктов не запрещает гражданину держать накопительный счёт и автоматически переводить с него свободные деньги в инвестиционные инструменты. Запрет п. 4 — не общий запрет на ценные бумаги, он действует только «в случаях, установленных федеральным законом»; запрет п. 3.1 касается предпринимательской деятельности, то есть самостоятельной деятельности, осуществляемой на свой риск (п. 1 ст. 2 ГК РФ), — а пассивное приобретение паёв или акций через банковский сервис такой деятельности не образует.

Уголовная норма, которой обычно пугают служащих, также не покрывает пассивное инвестирование:

Учреждение должностным лицом организации, осуществляющей предпринимательскую деятельность, либо участие в управлении такой организацией лично или через доверенное лицо вопреки запрету, установленному законом, если эти деяния связаны с предоставлением такой организации льгот и преимуществ или с покровительством в иной форме
— ст. 289 УК РФ

Статья 289 УК РФ требует учреждения должностным лицом организации, осуществляющей предпринимательскую деятельность, либо участия в управлении такой организацией — и вдобавок связи деяния с предоставлением льгот и покровительством. Подключение «инвесткопилки» не является ни учреждением организации, ни участием в управлении.

Вывод по вопросу 1: пользоваться «инвесткопилкой» сотрудник полиции вправе — прямого запрета ни ФЗ № 342-ФЗ, ни ст. 17 ФЗ № 79-ФЗ, ни УК РФ не устанавливают; ограничения касаются предпринимательской деятельности и участия в управлении организациями, а не личных сбережений и пассивных вложений.

Что именно покупает «инвесткопилка» и когда возникает обязанность передать активы в доверительное управление

Решающая развилка — не «счёт», а актив, в который сервис переводит деньги. Если это паи ПИФ/БПИФ, акции, облигации, то сотрудник становится владельцем ценных бумаг (паёв), и включается специальное правило:

В случае, если сотрудник органов внутренних дел владеет ценными бумагами (долями участия, паями в уставных (складочных) капиталах организаций), он обязан в целях предотвращения конфликта интересов передать принадлежащие ему ценные бумаги (доли участия, паи в уставных (складочных) капиталах организаций) в доверительное управление в соответствии с гражданским законодательством.
— ч. 7 ст. 71 ФЗ № 342-ФЗ

Аналогичное правило содержит антикоррупционный закон, и оно определяет цель такой передачи:

В случае, если лицо, указанное в части 1 статьи 10 настоящего Федерального закона, владеет ценными бумагами (долями участия, паями в уставных (складочных) капиталах организаций), оно обязано в целях предотвращения конфликта интересов передать принадлежащие ему ценные бумаги (доли участия, паи в уставных (складочных) капиталах организаций) в доверительное управление в соответствии с гражданским законодательством.
— ч. 7 ст. 11 ФЗ № 273-ФЗ

То есть передача в доверительное управление производится «в целях предотвращения конфликта интересов», а не автоматически при любом владении бумагами. Сама передача технически оформляется договором доверительного управления, по которому право собственности остаётся у сотрудника:

По договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему.
— п. 1 ст. 1012 ГК РФ

Практический смысл: если клиент выбрал стратегию «инвесткопилки» с паями/акциями, ему нужно оценить, есть ли у него конфликт интересов (например, вложение в эмитента, по которому он принимает решения или проводит проверки); при наличии такой связи бумаги придётся передать в доверительное управление либо отказаться от выгоды. Если же «инвесткопилка» банка — это по сути срочный вклад/накопительный счёт без покупки ценных бумаг (проценты по вкладу), то ч. 7 ст. 71 ФЗ № 342-ФЗ и ч. 7 ст. 11 ФЗ № 273-ФЗ не применяются вовсе: вклад не является ценной бумагой, паем или долей участия.

Вывод по вопросу 2: если сервис покупает паи/акции — владение ими законно, но при наличии или возможности конфликта интересов сотрудник обязан передать их в доверительное управление (ч. 7 ст. 71 ФЗ № 342-ФЗ, ч. 7 ст. 11 ФЗ № 273-ФЗ, ст. 1012 ГК РФ); если сервис лишь переводит средства на вклад/накопительный счёт — эта обязанность не возникает.

Конфликт интересов: когда «инвесткопилка» становится проблемой и как её легализовать

Понятие, от которого зависит всё, сформулировано в антикоррупционном законе:

Под конфликтом интересов в настоящем Федеральном законе понимается ситуация, при которой личная заинтересованность (прямая или косвенная) лица, замещающего должность, замещение которой предусматривает обязанность принимать меры по предотвращению и урегулированию конфликта интересов, влияет или может повлиять на надлежащее, объективное и беспристрастное исполнение им должностных (служебных) обязанностей (осуществление полномочий). 2. В части 1 настоящей статьи под личной заинтересованностью понимается возможность получения доходов в виде денег, иного имущества, в том числе имущественных прав, услуг имущественного характера, результатов выполненных работ или каких-либо выгод (преимуществ) лицом, указанным в части 1 настоящей статьи, и (или) состоящими с ним в близком родстве или свойстве лицами (родителями, супругами, детьми, братьями, сестрами, а также братьями, сестрами, родителями, детьми супругов и супругами детей), гражданами или организациями, с которыми лицо, указанное в части 1 настоящей статьи, и (или) лица, состоящие с ним в близком родстве или свойстве, связаны имущественными, корпоративными или иными близкими отношениями.
— ч. 1, 2 ст. 10 ФЗ № 273-ФЗ

Личная заинтересованность — это возможность получения доходов, в том числе от организаций, с которыми лицо связано имущественными отношениями. Доход по «инвесткопилке» сам по себе — обычный доход гражданина, но если сотрудник по службе взаимодействует с эмитентом, управляющей компанией или банком-партнёром, это может стать личной заинтересованностью, влияющей на исполнение обязанностей.

Далее — процедура, которую обязана выполнить сторона конфликта:

Лицо, указанное в части 1 статьи 10 настоящего Федерального закона, обязано уведомить представителя нанимателя (работодателя), иное уполномоченное лицо, определенное настоящим Федеральным законом, другими нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, в порядке, установленном нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, государственных корпораций (компаний), публично-правовых компаний, государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, иных организаций, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, о возникшем конфликте интересов или о возможности его возникновения, как только ему станет об этом известно.
— ч. 2 ст. 11 ФЗ № 273-ФЗ

Сотрудник ОВД дублирует эту обязанность в служебном законе:

В случае, если сотрудник органов внутренних дел владеет ценными бумагами (долями участия, паями в уставных (складочных) капиталах организаций), он обязан в целях предотвращения конфликта интересов передать принадлежащие ему ценные бумаги (доли участия, паи в уставных (складочных) капиталах организаций) в доверительное управление в соответствии с гражданским законодательством.
— ч. 7 ст. 71 ФЗ № 342-ФЗ

Для клиента это означает: уведомление непосредственного руководителя требуется не «на всякий случай», а при возникновении (или угрозе) конфликта интересов; при пассивном владении диверсифицированными паями без служебного соприкосновения с эмитентом обязанность уведомлять обычно не возникает, но при появлении служебного интереса к конкретному эмитенту — возникает немедленно.

Вывод по вопросу 3: «инвесткопилка» допустима, пока владение активами не создаёт личной заинтересованности по службе; при появлении или угрозе конфликта интересов сотрудник обязан уведомить непосредственного руководителя и передать бумаги в доверительное управление, иначе это правонарушение, влекущее увольнение (ч. 6 ст. 11 ФЗ № 273-ФЗ), а в служебном законе — дисциплинарное взыскание.

Декларирование: счёт, бумаги и доход от «инвесткопилки» в справке о доходах

Обязанность представлять сведения о доходах и имуществе — служебная обязанность сотрудника:

представлять в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, сведения о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, предусмотренные Федеральным законом от 25 декабря 2008 года № 273-ФЗ "О противодействии коррупции", и сведения о расходах, предусмотренные Федеральным законом от 3 декабря 2012 года № 230-ФЗ
— п. 9 ч. 1 ст. 12 ФЗ № 342-ФЗ

Круг обязанных лиц и предмет сведений установлен антикоррупционным законом:

Сведения о своих доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, а также о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера своих супруги (супруга) и несовершеннолетних детей обязаны представлять представителю нанимателя (работодателю) , иным уполномоченным лицам, определенным настоящим Федеральным законом и другими нормативными правовыми актами Российской Федерации : (В редакции Федерального закона от 30.12.2021 № 471-ФЗ ) 1) граждане, претендующие на замещение должностей государственной службы; (В редакции Федерального закона от 22.12.2014 № 431-ФЗ ) 1 1 ) граждане, претендующие на замещение должностей членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должностей в Центральном банке Российской Федерации, включенных в перечень, утвержденный Советом директоров Центрального банка Российской Федерации; (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 03.12.2012 № 231-ФЗ ) 1 2 ) граждане, претендующие на замещение должностей муниципальной службы, включенных в перечни, установленные нормативными правовыми актами Российской Федерации , и должности главы местной администрации по контракту ;
— ч. 1 ст. 8 ФЗ № 273-ФЗ

Практический вывод для клиента: сам факт подключённой «инвесткопилки» скрывать нельзя — накопительный счёт и брокерский счёт (при его наличии) отражаются в разделе «Сведения о счетах», а паи/ценные бумаги — в разделе о ценных бумагах и долях участия; доход (проценты по счёту, доход от операций с бумагами, дивиденды, купоны) учитывается в разделе о доходах за отчётный год. Формы справок и порядок их заполнения для сотрудников МВД утверждаются ведомственными актами МВД, поэтому конкретные строки заполнения нужно уточнять в подразделении по профилактике коррупционных и иных правонарушений по месту службы.

Отдельно про налоги: доход по операциям с ценными бумагами имеет свою налоговую базу:

При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами и по операциям с производными финансовыми инструментами учитываются доходы, полученные по следующим операциям: (В редакции Федерального закона от 03.07.2016 № 242-ФЗ) 1) с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг; 2) с ценными бумагами, не обраща
— п. 1 ст. 214.1 НК РФ

Налог удерживает брокер/управляющий как налоговый агент, проценты по вкладу — банк; сотруднику самому декларировать такие доходы в 3-НДФЛ обычно не нужно, но в справке о доходах они указываются — это разные документы, и путать их не следует.

Вывод по вопросу 4: подключение «инвесткопилки» не запрещено, но требует аккуратного и полного отражения счетов, ценных бумаг (паёв) и полученного дохода в справке о доходах; заведомо неполные или недостоверные сведения — самостоятельное коррупционное правонарушение (ч. 6.1 ст. 20 ФЗ № 79-ФЗ), влекущее увольнение.

Риски за нарушение и что делать, если подразделение по профилактике коррупции возражает

Нарушение запретов и обязанностей по службе в ОВД образует дисциплинарный проступок, а их несоблюдение — грубое нарушение:

Нарушением служебной дисциплины (дисциплинарным проступком) признается виновное действие (бездействие), выразившееся в нарушении сотрудником органов внутренних дел законодательства Российской Федерации, дисциплинарного устава органов внутренних дел Российской Федерации, должностного регламента (должностной инструкции), правил внутреннего служебного распорядка федерального органа исполнительной власти в сфере внутренних дел, его территориального органа или подразделения, либо в несоблюдении запретов и ограничений, связанных со службой в органах внутренних дел, и требований к служебному поведению, либо в неисполнении (ненадлежащем исполнении) обязательств, предусмотренных контрактом, служебных обязанностей, приказов и распоряжений прямых руководителей (начальников) и непосредственного руководителя (начальника) при выполнении основных обязанностей и реализации предоставленных прав. 2. Грубым нарушением служебной дисциплины сотрудником органов внутренних дел является: 1) несоблюдение сотрудником ограничений и запретов, установленных законодательством Российской Федерации;
— п. 1 и п. 1 ч. 2 ст. 49 ФЗ № 342-ФЗ

Мера ответственности за коррупционные нарушения:

За несоблюдение сотрудником органов внутренних дел ограничений и запретов, требований о предотвращении или об урегулировании конфликта интересов и неисполнение обязанностей, установленных в целях противодействия коррупции настоящим Федеральным законом, Федеральным законом от 25 декабря 2008 года № 273-ФЗ "О противодействии коррупции" и другими федеральными законами, налагаются взыскания, предусмотренные частью 1 статьи 50 настоящего Федерального закона.
— ч. 1 ст. 50.1 ФЗ № 342-ФЗ

Это означает, что риск для клиента связан не с самим фактом инвестиций, а с тремя ошибками: (1) сокрытием счёта или бумаг в справке; (2) неуведомлением о конфликте интересов; (3) сохранением бумаг у себя при наличии конфликта вместо передачи в доверительное управление. Каждая из них самостоятельна и наказуема вплоть до увольнения; заведомо неполные сведения закон прямо квалифицирует как правонарушение, влекущее увольнение.

Если подразделение собственной безопасности или по профилактике коррупционных нарушений усмотрит конфликт интересов и предложит закрыть счёт, разумная линия защиты — документально разграничить: (а) активы, не связанные со служебной сферой (диверсифицированные паи, вклады), и (б) активы, где связь со службой возможна, — и по вторым либо передать их в доверительное управление, либо отказаться от выгоды; это прямо предусмотренные законом меры урегулирования. Требование же «закрыть накопительный счёт» полностью законом не подкреплено, если вклад не связан с конфликтом интересов.

Вывод по вопросу 5: сама «инвесткопилка» безопасна, но за сокрытие активов в справке, неуведомление о конфликте интересов или непринятие мер по нему сотрудник несёт дисциплинарную ответственность по ст. 49, 50.1 ФЗ № 342-ФЗ вплоть до увольнения; при споре с подразделением по профилактике коррупции надлежит опираться на предусмотренные законом меры урегулирования (передача бумаг в доверительное управление, отказ от выгоды), а не на закрытие вклада.

Сроки, альтернативы, исполнение обязанностей и доказательства легальности

Срок уведомления о конфликте интересов установлен жёстко — «как только ему станет об этом известно»:

Лицо, указанное в части 1 статьи 10 настоящего Федерального закона, обязано уведомить представителя нанимателя (работодателя), иное уполномоченное лицо, определенное настоящим Федеральным законом, другими нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, в порядке, установленном нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, государственных корпораций (компаний), публично-правовых компаний, государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, иных организаций, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, о возникшем конфликте интересов или о возможности его возникновения, как только ему станет об этом известно.
— ч. 2 ст. 11 ФЗ № 273-ФЗ

Сроки представления справки о доходах — в рамках ежегодной декларационной кампании (за отчётный календарный год), конкретная дата для сотрудников МВД определяется ведомственным порядком; при этом обязанность представлять сведения закреплена в п. 9 ч. 1 ст. 12 ФЗ № 342-ФЗ (процитировано выше, > представлять в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, сведения о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, предусмотренные Федеральным законом от 25 декабря 2008 года № 273-ФЗ "О противодействии коррупции", и сведения о расходах, предусмотренные Федеральным законом от 3 декабря 2012 года № 230-ФЗ

— п. 9 ч. 1 ст. 12 ФЗ № 342-ФЗ).

Альтернатива, снимающая большинство рисков: если «инвесткопилка» банка фактически переводит свободные деньги на накопительный счёт или срочный вклад (проценты), а не покупает паи/акции, — ценной бумаги и доли участия не возникает, и обязанности передавать активы в доверительное управление нет вовсе, остаётся лишь отразить счёт и проценты в справке. Если же сервис покупает паи/акции, то при отсутствии конфликта интересов владение законно, а при его появлении исполнение обязанности прямо урегулировано:

В случае, если сотрудник органов внутренних дел владеет ценными бумагами (долями участия, паями в уставных (складочных) капиталах организаций), он обязан в целях предотвращения конфликта интересов передать принадлежащие ему ценные бумаги (доли участия, паи в уставных (складочных) капиталах организаций) в доверительное управление в соответствии с гражданским законодательством.
— ч. 7 ст. 71 ФЗ № 342-ФЗ

По договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему.
— п. 1 ст. 1012 ГК РФ

Исполнение при конфликте интересов — уведомить руководителя немедленно (ч. 2 ст. 11 ФЗ № 273-ФЗ) и либо передать бумаги в доверительное управление (право собственности сохраняется, управляет ими профессиональный управляющий), либо отказаться от выгоды, явившейся причиной конфликта.

Доказательства легальности, которые следует сохранять: договор с банком/брокером и тарифы «инвесткопилки», выписки по накопительному и брокерскому счётам, договор доверительного управления (если заключён), брокерские отчёты о сделках и справки налогового агента об удержанном налоге (по доходам от ценных бумаг — ст. 214.1 НК РФ, по процентам — банк). Эти документы подтверждают как правомерность владения, так и полноту отражения в справке.

Вывод по вопросу 6: ключевые действия клиента — уведомить руководителя о конфликте интересов немедленно при его появлении, хранить договоры и выписки как доказательства легальности, а для снижения рисков предпочесть либо вклад без ценных бумаг, либо передачу бумаг в доверительное управление; сроков «отчитываться заранее» закон не устанавливает — отчётность идёт в рамках ежегодной справки о доходах, а уведомление о конфликте — по мере его возникновения.