Иконка поиска
Логотип Все адвокаты
Вопрос
Договоры купли-продажи

Возможность получения налогового вычета при новой ипотеке после совместной покупки квартиры

Краткий ответ

Ваша ситуация отличается?Опишите её своими словами — Нейроадвокат ответит за 5 минут
Опишите ситуацию своими словами — ответ за 5 минут

Рекомендуемые действия

  1. 1
    Заявите имущественный вычет по новой ипотеке, вы ранее не использовали свое право.
  2. 2
    Учитывайте, что вычет супруга по прошлой покупке не влияет на ваше право.
  3. 3
    Используйте полный лимит вычета в 2 000 000 рублей по новой квартире.
  4. 4
    Подтвердите при подаче документов, что ранее вычет не заявляли.
  5. 5
    Соберите документы о покупке новой квартиры и уплате процентов по ипотеке.

Документы и доказательства

  • Подготовьте справку по форме 2-НДФЛ за год покупки новой квартиры для подтверждения дохода.
  • Соберите договор купли-продажи новой квартиры и платежные документы, подтверждающие ваши расходы.
  • Приложите документы о регистрации права собственности на новую квартиру.
  • Подготовьте справку о неиспользовании вычета ранее — ее можно получить в налоговой инспекции.
  • Для вычета по ипотечным процентам сохраняйте график платежей и справку банка об уплаченных процентах.
  • Заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ и приложите заявление на возврат налога.

  • Сроки и риски

    • Вы вправе заявить вычет по новой ипотеке, так как ранее его не использовали.
    • Вычет супруга по прошлой покупке не уменьшает ваш лимит — право на вычет у каждого самостоятельное.
    • Ваш неиспользованный лимит — 2 000 000 рублей, он не уменьшается на доли супруга.
    • При расчете вычета учтут полный лимит, а не остаток от прежней покупки, так как вы его не заявляли.
    • Риск отказа минимален, если подтвердите, что ранее вычет не получали.
    • Вычет дадут в пределах фактических расходов на новую квартиру, но не более 2 000 000 рублей.

  • Чего не делать

    • Не подавайте документы на вычет по новой квартире, не убедившись, что ранее вы не заявляли вычет по покупке 2018 года.
    • Не указывайте в декларации расходы по предыдущей квартире — вычет по ней вам не положен, так как вы его не заявляли.
    • Не рассчитывайте на вычет по процентам по новой ипотеке, если не планируете подтверждать их уплату документами.
    • Не полагайтесь на то, что вычет супруга автоматически уменьшает ваш лимит — он вам не мешает.
    • Не занижайте сумму фактических расходов на покупку новой квартиры в документах для вычета.
    • Не пытайтесь получить вычет по новой квартире, если ранее вы уже использовали свое право на него — это запрещено.

  • Когда нужен адвокат

    • Обратитесь к адвокату, если налоговая инспекция откажет в вычете по новой квартире.
    • Консультация юриста нужна при сомнениях в правильности расчёта суммы вычета.
    • Привлеките адвоката, если возникнет спор о распределении вычета между супругами.
    • Помощь специалиста потребуется при сложностях со сбором подтверждающих документов.
    • Обратитесь к юристу, если хотите оспорить решение налогового органа в суде.

Столкнулись с похожей ситуацией?

Подробно опишите детали, и Нейроадвокат подберёт решение

Возможность получения налогового вычета при покупке второй квартиры

Анализ ситуации

Вы с супругом приобрели квартиру в ипотеку в 2018 году, которая была оформлена в общую совместную собственность. Ваш супруг воспользовался имущественным налоговым вычетом по этой покупке, а вы свой вычет не использовали. Теперь вы планируете приобрести другую квартиру в ипотеку и получить налоговый вычет по новой покупке.

Применимые нормы законодательства

Согласно налоговому законодательству:

"Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается." (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 220, пункт 11)

Однако важно понимать, что в вашем случае речь не идет о повторном получении вычета, поскольку вы ранее не использовали свое право на имущественный налоговый вычет.

"Имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества... не превышающем 2 000 000 рублей. В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы... остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем..." (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 220, пункт 3, подпункт 1)

Выводы и рекомендации

  1. Вы имеете право на получение налогового вычета при покупке новой квартиры, поскольку ранее не использовали свое право на имущественный налоговый вычет.

  2. Факт использования вычета супругом не влияет на ваше право на получение вычета по новой покупке, так как каждый налогоплательщик имеет самостоятельное право на вычет.

  3. Вы можете использовать весь лимит вычета в размере 2 000 000 рублей, поскольку не использовали его при предыдущей покупке.

  4. При расчете вычета по новой покупке будет учитываться полный неиспользованный лимит, а не остаток от предыдущей покупки, поскольку вы вообще не заявляли вычет ранее.

Рекомендации:

  • При подаче документов на вычет по новой покупке вам необходимо будет подтвердить, что ранее вы не использовали имущественный налоговый вычет.
  • Имейте в виду, что вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 рублей.
  • Для оформления вычета вам потребуется собрать полный пакет документов, подтверждающих покупку новой квартиры и уплату процентов по ипотеке (если вы планируете также получить вычет по процентам).

При возникновении сложностей в процессе оформления вычета рекомендую обратиться к адвокату, специализирующемуся на налоговом праве.

Столкнулись с похожей ситуацией?

Подробно опишите детали,
и Нейроадвокат подберёт решение