Иконка поиска
Логотип Все адвокаты
Иконка поиска
Вопрос
Договоры купли-продажи

Налог с продажи квартиры: срок владения, доход и льготы для семей с детьми-инвалидами

здравствуйте,подскажите пожалуйста нужно ли платить налог с продажи квартиры если я владею ей с 20 мая 2019 года купила за 1 миллион 100 тысяч рублей а продаю за 1 миллион 700 тысяч у меня трое детей один из них с инвалидностью при покупке был заключен договор и есть все документы хотелось бы узнать есть ли какие то вычеты или освобождения от налога из за детей или срока владения спасибо

Вопрос №8677Ответы: 101.10.2025

Нейроадвокат

Рекомендуемые действия

  1. 1
    Подготовьте документы, подтверждающие покупку квартиры за 1 100 000 руб., для уменьшения налога.
  2. 2
    Рассчитайте налог с разницы между ценой продажи и покупки: 600 000 руб. × 13% = 78 000 руб.
  3. 3
    Подайте налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи.
  4. 4
    Уплатите исчисленный налог до 15 июля года, следующего за годом продажи.
  5. 5
    Учитывайте, что наличие детей и ребенка-инвалида не дает льгот при продаже недвижимости.

Документы и доказательства

  • Подготовьте договор купли-продажи квартиры от 2019 года.
  • Подготовьте акт приема-передачи квартиры.
  • Соберите платежные документы, подтверждающие оплату 1 100 000 рублей.
  • Сохраните документы о праве собственности на квартиру.
  • Эти документы подтвердят расходы и уменьшат налог до 78 000 рублей.

  • Денежные требования

    • Уменьшите налоговую базу на документально подтвержденные расходы на покупку (1 100 000 руб.).
    • Налог составит 13% от разницы между ценой продажи и расходами: (1 700 000 - 1 100 000) × 13% = 78 000 руб.

  • Сроки и риски

    • Уплатите налог до 15 июля года, следующего за годом продажи, иначе начислят пени и штраф.
    • Налог составит 78 000 руб. (13% от 600 000 руб.), если подтвердите расходы на покупку.
    • Риск: без подтверждения расходов налог рассчитают со всей суммы продажи — 221 000 руб.
    • Льгот из-за наличия детей или ребенка-инвалида при продаже недвижимости не предусмотрено.
    • Срок владения менее 5 лет — освобождение от налога по сроку не применяется.

  • Чего не делать

    • Не рассчитывайте на освобождение от налога из-за наличия детей или ребенка-инвалида — льгот в вашей ситуации нет.
    • Не пытайтесь скрыть факт продажи или занизить цену в договоре — это нарушение закона.
    • Не пропускайте срок подачи декларации 3-НДФЛ — подайте её до 30 апреля следующего года.
    • Не затягивайте с уплатой налога — внесите сумму до 15 июля следующего года.
    • Не выбрасывайте документы о покупке квартиры — они нужны для уменьшения налога.
    • Не используйте имущественный вычет вместо расходов, если расходы больше — сравните выгоду.

  • Альтернативные пути

    • Рассмотрите возможность продажи квартиры после истечения 5 лет владения (после 20.05.2024) — тогда налог платить не придется.
    • Если продажа срочна, используйте вычет в сумме документально подтвержденных расходов на покупку (1 100 000 руб.).
    • Проверьте, не подпадает ли ваша ситуация под исключения для освобождения от налога (например, продажа в том же году, что и покупка нового жилья).
    • Уточните в налоговой инспекции по месту жительства, действуют ли региональные льготы для многодетных семей при продаже недвижимости.
    • Оцените целесообразность продажи квартиры в рассрочку с переходом права собственности после истечения минимального срока владения.

Столкнулись с похожей ситуацией?

Подробно опишите детали, и Нейроадвокат подберёт решение

Продажа квартиры, находящейся в собственности менее 5 лет

Анализ ситуации

Вы владеете квартирой с 20 мая 2019 года и планируете продать её за 1 700 000 рублей, тогда как приобрели за 1 100 000 рублей. Срок владения на момент продажи составит менее 5 лет, поэтому доход от продажи подлежит налогообложению НДФЛ.

Применимые налоговые нормы

Срок владения недвижимостью

"В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет." (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 217.1)

Поскольку квартира была приобретена по договору купли-продажи (а не в порядке наследования, дарения от близких родственников, приватизации и т.д.), к ней применяется общий минимальный срок владения - 5 лет.

Расчет налоговой базы

"налоговая база определяется как денежное выражение указанных доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных налогоплательщиком расходов, связанных с приобретением этого имущества" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 214.10)

Налоговая ставка

"Налоговая ставка устанавливается в следующих размерах: 13 процентов - если сумма налоговых баз, указанных в пункте 2.1 статьи 210 настоящего Кодекса, за налоговый период равна 2,4 миллиона рублей или менее 2,4 миллиона рублей" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 224)

Влияние наличия детей

В предоставленном контексте отсутствуют положения, предусматривающие специальные налоговые льготы или вычеты при продаже недвижимости в связи с наличием несовершеннолетних детей или ребенка-инвалида.

Стандартные налоговые вычеты на детей, предусмотренные статьей 218 НК РФ, применяются к доходам, облагаемым НДФЛ по ставке 13%, но не уменьшают налоговую базу при продаже имущества.

Расчет налога к уплате

Налоговая база = доход от продажи - документально подтвержденные расходы на приобретение:
1 700 000 руб. - 1 100 000 руб. = 600 000 руб.

Сумма НДФЛ = 600 000 руб. × 13% = 78 000 руб.

Выводы и рекомендации

  1. Налог платить необходимо, поскольку срок владения квартирой составляет менее 5 лет.

  2. Рекомендуемый способ расчета: используйте документально подтвержденные расходы на приобретение квартиры (1 100 000 руб.), что позволит уменьшить налоговую базу до 600 000 руб.

  3. Обязанности налогоплательщика:

    • Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи
    • Уплатить исчисленную сумму налога до 15 июля года, следующего за годом продажи

  4. Документы для подтверждения расходов: договор купли-продажи, акт приема-передачи, платежные документы, подтверждающие оплату квартиры.

  5. Наличие детей и ребенка-инвалида не предоставляет льгот при налогообложении доходов от продажи недвижимости в вашей ситуации.

Для получения индивидуальной консультации с учетом всех обстоятельств вашего случая рекомендую обратиться к адвокату, специализирующемуся на налоговом праве.

Столкнулись с похожей ситуацией?

Подробно опишите детали,
и Нейроадвокат подберёт решение