Иконка поиска
Логотип Все адвокаты
Вопрос
Сделки с недвижимостью

Риски для работника при неуплате работодателем обязательных взносов

Краткий ответ

Ваша ситуация отличается?Опишите её своими словами — Нейроадвокат ответит за 5 минут
Опишите ситуацию своими словами — ответ за 5 минут

Рекомендуемые действия

  1. 1
    Зафиксируйте факт работы и получения зарплаты: сохраните договор, приказы, выписки по карте.
  2. 2
    Подайте заявление в Федеральную инспекцию труда о нарушении работодателем ваших прав.descriptionЖалоба в ГИТ (свободная форма)
  3. 3
    Подайте заявление в налоговые органы о неуплате работодателем страховых взносов.descriptionЗаявление в ИФНС о неисполнении работодателем обязанности по уплате страховых взносов (свободная форма)
  4. 4
    Обратитесь в суд за защитой трудовых прав, если инспекция не поможет.
  5. 5
    При сложностях с подготовкой документов обратитесь к адвокату по трудовым спорам.

Документы и доказательства

  • Трудовой договор по совместительству
  • Приказы о приеме на работу и графики работы
  • Выписки по банковской карте о зачислении зарплаты
  • Расчетные листки и платежные поручения о выплатах
  • Если у приятеля есть доступ к лицевому счету СФР или он может его получить: Выписка из лицевого счета СФР о начисленных взносах
  • Переписка с работодателем по вопросам оформления

  • Срочно: первые шаги

    • Не пытайтесь самостоятельно доплатить взносы — эта обязанность законом возложена только на работодателя.
    • Запросите в Пенсионном фонде выписку о состоянии индивидуального лицевого счета для подтверждения неуплаты.
    • При отказе контролирующих органов реагировать — готовьте иск в суд, вы освобождены от пошлин.

  • Сроки и риски

    • Вам не грозит налоговая или судебная ответственность за неуплату взносов — это обязанность работодателя.
    • Недоимку по взносам с вас потребовать не могут — отвечает только работодатель.
    • Главный риск — потеря страхового стажа и пенсионных баллов за период работы.
    • Возможны проблемы с оплатой больничного и получением медицинской помощи по ОМС.
    • Для защиты прав подайте заявление в трудовую инспекцию и налоговый орган о нарушении.
    • При отказе работодателя исправить нарушения обращайтесь в суд за защитой трудовых прав.

  • Чего не делать

    • Не соглашайтесь платить страховые взносы самостоятельно — это обязанность работодателя.
    • Не пытайтесь договориться с работодателем «полюбовно» и скрыть нарушение — это усугубит ситуацию.
    • Не ждите, что проблема решится сама — бездействие лишит вас пенсионных и медицинских прав.
    • Не обращайтесь в суд без предварительного обращения в трудовую инспекцию и налоговые органы.
    • Не подписывайте документы о согласии на неофициальную работу или отказ от взносов.
    • Не пытайтесь взыскать взносы с работодателя напрямую — это не ваш риск и не ваша обязанность.

  • Когда нужен адвокат

    • Обратитесь к адвокату, если налоговая или суд предъявит претензии лично вам — это выходит за рамки стандартного трудового спора.
    • Адвокат нужен при подготовке заявлений в инспекцию труда и налоговую, если хотите гарантированно зафиксировать нарушение.
    • При судебном споре о включении периода работы в стаж и взыскании взносов без юриста не обойтись.
    • Если работодатель оспаривает факт трудовых отношений, адвокат поможет доказать их в суде.
    • При сложностях со сбором доказательств или давлении со стороны работодателя — немедленно к адвокату.

Столкнулись с похожей ситуацией?

Подробно опишите детали, и Нейроадвокат подберёт решение

Неуплата работодателем страховых взносов за сотрудника по совместительству

Анализ ситуации

Ваш приятель работает по трудовому договору (совместительство) в организации, которая выплачивает заработную плату, но не производит обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования. Это нарушение трудового законодательства и законодательства о страховых взносах.

Ответственность работодателя

Работодатель несет ответственность за неуплату страховых взносов:

"Работодатель обязан: ... осуществлять обязательное социальное страхование работников в порядке, установленном федеральными законами" (Источник: Трудовой кодекс Российской Федерации, статья 22)

"Своевременно и в полном объеме осуществлять уплату страховых взносов на обязательное медицинское страхование в соответствии с законодательством Российской Федерации" (Источник: Федеральный закон "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации", статья 17)

За нарушение установленных сроков уплаты страховых взносов предусмотрена ответственность:

"Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) в результате занижения налоговой базы (базы для исчисления страховых взносов), иного неправильного исчисления налога (сбора, страховых взносов) или других неправомерных действий (бездействия) ... влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов)" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 122)

Правовой статус работника

Важно: работник не несет ответственности за неуплату страховых взносов работодателем:

"Налогоплательщиками, плательщиками сборов, плательщиками страховых взносов признаются организации и физические лица, на которых в соответствии с настоящим Кодексом возложена обязанность уплачивать соответственно налоги, сборы, страховые взносы" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 19)

"Плательщиками страховых взносов ... признаются следующие лица, являющиеся страхователями ...: лица, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам: организации; индивидуальные предприниматели" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 419)

Потенциальные риски для работника

  1. Проблемы с пенсионными правами - отсутствие страховых взносов означает, что этот период работы может не войти в страховой стаж для назначения пенсии

  2. Ограничения в медицинском обслуживании - могут возникнуть проблемы при получении медицинской помощи по полису ОМС

  3. Отсутствие социальных выплат - в случае временной нетрудоспособности, беременности и родов могут не выплачиваться пособия

Рекомендации и действия работника

1. Сбор доказательств

  • Сохранить трудовой договор, приказы о приеме на работу
  • Иметь выписки по банковской карте с зарплатными поступлениями
  • Собрать документы, подтверждающие факт работы

2. Обращение в контролирующие органы

"Каждый имеет право защищать свои трудовые права и свободы всеми способами, не запрещенными законом. Основными способами защиты трудовых прав и свобод являются: ... федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением трудового законодательства ... судебная защита" (Источник: Трудовой кодекс Российской Федерации, статья 352)

  • Федеральная инспекция труда - для защиты трудовых прав
  • Налоговые органы - по вопросу неуплаты страховых взносов
  • Пенсионный фонд - для проверки начислений на индивидуальный лицевой счет

3. Судебная защита

"Работник имеет право обратиться в суд за разрешением индивидуального трудового спора в течение трех месяцев со дня, когда он узнал или должен был узнать о нарушении своего права" (Источник: Трудовой кодекс Российской Федерации, статья 392)

"При обращении в суд с иском по требованиям, вытекающим из трудовых отношений, ... работники освобождаются от оплаты пошлин и судебных расходов" (Источник: Трудовой кодекс Российской Федерации, статья 393)

Выводы

  1. Работник не обязан уплачивать страховые взносы - эта обязанность полностью лежит на работодателе
  2. С работника не могут потребовать уплаты недоимки - ответственность несет исключительно работодатель
  3. Риски для работника связаны с ущемлением социальных прав, а не с налоговой или судебной ответственностью
  4. Необходимо активно защищать свои права через обращение в контролирующие органы и суд

Рекомендую вашему приятелю незамедлительно начать процедуру защиты своих трудовых прав, обратившись в Федеральную инспекцию труда и налоговые органы с заявлением о нарушении работодателем обязанности по уплате страховых взносов. В случае сложностей с подготовкой документов или ведением дела в суде целесообразно обратиться к адвокату, специализирующемуся на трудовых спорах.

Столкнулись с похожей ситуацией?

Подробно опишите детали,
и Нейроадвокат подберёт решение