Иконка поиска
Логотип Все адвокаты
Вопрос
Взыскание долгов, неустойки и убытков

Потеряю ли я инвестиционный доход при переходе из НПФ в государственный фонд с 2025 года, если договор с 15.07.2019 и доход фиксируется 31 декабря?

Краткий ответ

Ваша ситуация отличается?Опишите её своими словами — Нейроадвокат ответит за 5 минут
Опишите ситуацию своими словами — ответ за 5 минут

Рекомендуемые действия

  1. 1
    Подайте в НПФ заявление о переходе (недосрочном) в СФР, не о досрочном переходе.descriptionЗаявление застрахованного лица о недосрочном переходе из негосударственного пенсионного фонда в Социальный фонд России (свободная форма)
  2. 2
    Уложитесь в срок — не позднее 1 декабря 2024 года.
  3. 3
    Запросите у НПФ письменный расчёт дохода, не подлежащего передаче при досрочном переходе.descriptionЗаявление в негосударственный пенсионный фонд о предоставлении письменного расчета инвестиционного дохода, не подлежащего передаче при досрочном переходе в Соци (свободная форма)
  4. 4
    Запросите у СФР письменный расчёт по вашему заявлению о переходе.
  5. 5
    Проверьте в заявлении отсутствие формулировки «досрочный переход».
  6. 6
    Сохраните копию заявления с отметкой о приёме и все ответы фондов.

Документы и доказательства

  • Договор об ОПС с НПФ от 15.07.2019 — подтверждает дату вступления в силу и пятилетний цикл.
  • Заявление о переходе (недосрочном) в СФР — именно этот вид сохраняет доход.
  • Письменный расчёт НПФ: доход, сохраняемый при переходе и утрачиваемый при досрочном.
  • Выписка из личного кабинета НПФ о результатах инвестирования за 2023 год.
  • Уведомление СФР о рассмотрении заявления и переводе средств.
  • Письменные разъяснения обоих фондов о судьбе дохода за 2023–2024 годы.

  • Срочно: первые шаги

    • Запросите в СФР письменное разъяснение о судьбе дохода при обычном переходе.
    • Сохраните скриншоты личного кабинета с отражением дохода за 2023 год.

  • Сроки и риски

    • Подайте заявление о переходе (не досрочном) — доход сохранится по п. 2 ст. 36.6-1.
    • Убедитесь, что в заявлении нет слов «досрочный переход» — иначе потеряете доход.
    • Пятилетний гарантийный расчёт по вашему договору — на 31.12.2024.
    • Отражение дохода за 2024 год на счёте — не позднее 31.03.2025.
    • Заявление о переходе рассмотрят до 01.03.2025 — перевод с сохранением дохода.

  • Когда нужен адвокат

    • Если фонды дают противоречивые письменные расчёты дохода — нужен адвокат для оценки позиций.
    • Если НПФ отказывает в переводе большей величины по п. 2 ст. 36.6-1 — обратитесь к адвокату.
    • Если в заявлении ошибочно указан «досрочный переход» и доход утрачен — нужна помощь адвоката.
    • Если СФР отказывает в учёте дохода, зафиксированного на 31.12.2024, — спор решает адвокат.
    • Если сумма дохода существенна и требуется спор с фондом в суде — без адвоката рискованно.

Столкнулись с похожей ситуацией?

Подробно опишите детали, и Нейроадвокат подберёт решение

Развёрнутый ответ Нейроадвоката

1. Ситуация

Застрахованное лицо по обязательному пенсионному страхованию (ОПС) с 15.07.2019 формирует средства пенсионных накоплений в негосударственном пенсионном фонде (НПФ) на основании договора об обязательном пенсионном страховании. Договором предусмотрена ежегодная фиксация инвестиционного дохода по состоянию на 31 декабря каждого года. В личном кабинете отражён результат инвестирования за 2023 год, однако окончательное зачисление (гарантийная фиксация) ещё не произведено.

Клиент намерен в 2024 году подать заявление о переходе в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации (СФР) с 2025 года. НПФ утверждает, что доход зафиксируется 31.12.2024 и не будет утрачен; СФР предупреждает о потере инвестиционного дохода за 2023 и 2024 годы.

Юридически значимым является то, что договор действует с 2019 года, следовательно, первый пятилетний цикл гарантийной фиксации дохода (2019–2024) истекает 31.12.2024. Это означает, что при подаче в 2024 году заявления о переходе (недосрочного) клиент попадает под режим перевода средств по п. 2 ст. 36.6-1 ФЗ № 75-ФЗ — с передачей большей из расчётных величин, то есть без потери инвестиционного дохода.

2. Затронутые правоотношения

  • Правоотношения по обязательному пенсионному страхованию между застрахованным лицом и НПФ — определяют правовой режим средств пенсионных накоплений, порядок фиксации и гарантирования инвестиционного дохода, а также обязанности фонда по отражению результатов инвестирования на пенсионном счёте (ст. 36.2, 36.2-1 ФЗ № 75-ФЗ). От квалификации этих отношений зависит, какой доход считается зафиксированным и подлежит передаче.

  • Правоотношения по переходу застрахованного лица из НПФ в СФР — регулируют порядок подачи заявления, сроки его рассмотрения и правовые последствия выбора вида заявления (переход или досрочный переход) (ст. 36.8, 36.10 ФЗ № 75-ФЗ). Именно вид поданного заявления определяет, применяется ли правило о сохранении дохода (п. 2 ст. 36.6-1) либо правило об утрате части дохода (п. 3 или п. 4 ст. 36.6-1).

  • Правоотношения по гарантийной фиксации инвестиционного дохода — пятилетний цикл фиксации, отсчитываемый от года вступления договора в силу (ст. 36.2-1 ФЗ № 75-ФЗ), определяет момент, с которого доход приобретает гарантийную защиту и не подлежит утрате при последующем переходе. Для договора 2019 года этот момент наступает 31.12.2024.

3. Юридически значимые обстоятельства, которые решают дело

  1. Дата вступления договора с НПФ в силу — 15.07.2019. От неё отсчитывается пятилетний цикл гарантийной фиксации дохода: 2019 + 5 = 2024. Первый пятилетний расчёт производится по состоянию на 31.12.2024.

  2. Вид подаваемого заявления — заявление о переходе, а не о досрочном переходе. Только недосрочное заявление о переходе запускает механизм п. 2 ст. 36.6-1 ФЗ № 75-ФЗ (перевод большей величины, доход сохраняется). Заявление о досрочном переходе влечёт применение п. 3 или п. 4 ст. 36.6-1 (перевод меньшей величины, часть дохода утрачивается).

  3. Истечение пятилетнего срока с года вступления договора в силу — 2024 год. По п. 1 ст. 36.10 ФЗ № 75-ФЗ заявление о переходе рассматривается до 1 марта года, следующего за годом истечения пятилетнего срока, то есть до 01.03.2025. Это обеспечивает перевод средств с сохранением дохода, зафиксированного на пятилетнем срезе 31.12.2024.

  4. Срок подачи заявления — не позднее 1 декабря 2024 года (п. 3 ст. 36.8 ФЗ № 75-ФЗ). Соблюдение этого срока является обязательным условием для перехода с 2025 года в выбранном режиме.

  5. Отсутствие факта досрочного перехода. Поскольку клиент подаёт заявление в год истечения пятилетнего цикла (2024), а не ранее, правило об утрате дохода при досрочном переходе не применяется. Утверждение СФР о безусловной потере дохода за 2023 и 2024 годы не основано на законе: потеря возможна только при досрочном переходе, а при обычном переходе, подаваемом к моменту истечения пятилетнего цикла, доход сохраняется полностью.

Какова судьба инвестиционного дохода при переходе из НПФ в СФР: «переход» vs «досрочный переход»

Ключ к ответу — разграничение двух режимов перевода средств пенсионных накоплений из НПФ в государственный фонд (СФР): «переход» (без потери дохода) и «досрочный переход» (с потерей части дохода). Механизм закреплён в ст. 36.6-1 ФЗ № 75-ФЗ.

  1. При переходе застрахованного лица из одного фонда в другой фонд или в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации на основании заявления застрахованного лица о переходе фонд, с которым договор об обязательном пенсионном страховании прекращен, обязан перевести средства пенсионных накоплений в размере, составляющем большую из следующих величин: 1) величина средств пенсионных накоплений, определенная в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи; 2) величина средств пенсионных накоплений, определенная как сумма средств пенсионных накоплений, определенных при последнем расчете в соответствии со статьей 36.2-1 настоящего Федерального закона, и средств пенсионных накоплений, поступивших в фонд с даты, по состоянию на которую был осуществлен такой расчет, до даты такого перевода [...]. 3.
    — п. 2 ст. 36.6-1 ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ

При «переходе» (недосрочном) переводится большая из двух величин, то есть доход от инвестирования не теряется вовсе. Напротив, при «досрочном переходе» переводится меньшая из величин:

  1. При переходе застрахованного лица из одного фонда в другой фонд или в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации на основании заявления застрахованного лица о досрочном переходе, поданного по истечении четырехлетнего срока с года вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом, фонд, с которым договор об обязательном пенсионном страховании прекращен, обязан перевести средства пенсионных накоплений в размере, составляющем меньшую из следующих величин: 1) величина средств пенсионных накоплений, определенная в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи; 2) величина средств пенсионных накоплений, определенная как сумма средств пенсионных накоплений, определенных при последнем расчете в соответствии со статьей 36.2-1 настоящего Федерального закона, и средств пенсионных накоплений, поступивших в фонд с даты, по состоянию на которую был осуществлен такой расчет, до даты такого перевода [...].
    — п. 4 ст. 36.6-1 ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ

Пункт 3 той же статьи применяется к досрочному переходу, поданному до истечения четырёхлетнего срока с года вступления договора в силу:

  1. При переходе застрахованного лица из одного фонда в другой фонд или в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации на основании заявления застрахованного лица о досрочном переходе, поданного до истечения четырехлетнего срока с года вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом, фонд, с которым договор об обязательном пенсионном страховании прекращен, обязан перевести средства пенсионных накоплений в размере, составляющем меньшую из следующих величин: 1) величина средств пенсионных накоплений, определенная в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи; 2) величина средств пенсионных накоплений, определенная как сумма средств пенсионных накоплений, поступивших в фонд при вступлении в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом, и средств пенсионных накоплений, поступивших в фонд с даты вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом до даты такого перевода [...].
    — п. 3 ст. 36.6-1 ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ

Разница между п. 3 и п. 4 существенна для вашей ситуации: договор у вас действует с 15.07.2019, то есть на момент подачи заявления в 2024 году с года вступления договора в силу прошло более четырёх лет (2019 + 4 = 2023). Это означает, что к вам применяется п. 4, а не более жёсткий п. 3. По п. 4 при досрочном переходе из переводимой суммы исключается не весь накопленный доход, а лишь доход, «не переживший» последний пятилетний расчёт (ст. 36.2-1): фактически теряется только доход, не зафиксированный в рамках пятилетнего цикла фиксации.

Вывод: ставка «потерять всё» неверна в принципе. Потеря дохода происходит только при досрочном (до истечения пятилетнего цикла) переходе, и её размер ограничен доходом, не зафиксированным на последнем «пятилетнем» срезе. Вопрос «кто прав» решается не общими словами фондов, а тем, какое именно заявление вы подадите и в каком году истёк/истекает ваш пятилетний цикл фиксации дохода.

Как работает фиксация дохода 31 декабря и пятилетний цикл гарантийной фиксации

Ваше понимание («доход фиксируется на 31 декабря») верно лишь наполовину — закон различает ежегодную фиксацию результата инвестирования и пятилетнюю гарантийную фиксацию, от которой как раз и зависит сохранность дохода при переходе.

  1. отражать на пенсионных счетах накопительной пенсии застрахованных лиц по состоянию на 31 декабря каждого года не позднее 31 марта следующего года результаты инвестирования средств пенсионных накоплений, в том числе дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии; (В редакции федеральных законов от 28.12.2013 № 410-ФЗ; от 29.06.2015 № 210-ФЗ) 4 1 ) отдельно отражать на пенсионных счетах накопительной пенсии застрахованных лиц, которым еще не установлена выплата за счет средств пенсионных накоплений, по состоянию на 31 декабря года, в котором истекает кратный пяти годам срок с года вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом, не позднее 31 марта следующего года средства пенсионных накоплений, в том числе дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и гарантийного восполнения, размер которых определяется в соответствии со статьей 36 2-1 настоящего Федерального закона;
    — пп. 4 ст. 36.2 ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ

Ежегодно (на 31 декабря каждого года) на счёте отражается результат инвестирования. Именно поэтому в личном кабинете вы видите сумму за 2023 год «отражённой, но окончательно не зачисленной» — отражение производится не позднее 31 марта следующего года, то есть сумма за 2023 появляется на счёте к 31.03.2024. Однако это отражение само по себе не гарантирует сохранность дохода при досрочном переходе — оно лишь фиксирует его размер.

Гарантийную защиту доходу даёт пятилетний расчёт по ст. 36.2-1:

  1. Размер средств пенсионных накоплений, подлежащих отражению на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица по состоянию на 31 декабря года, в котором истекает пятилетний срок с года вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом, рассчитывается в порядке , установленном Банком России, исходя из средств пенсионных накоплений, поступивших в фонд при вступлении в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом, а также поступивших в фонд с момента вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом, и результатов инвестирования средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы фонда, с даты вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом за вычетом средств (части средств) материнского (семейного) капитала, переданных в случае отказа застрахованного лица от направления их на формирование накопительной пенсии, включая доход, полученный от их инвестирования. (см.
    — п. 1 ст. 36.2-1 ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ

Из этого следует, что пятилетний цикл отсчитывается от года вступления договора в силу (у вас — 2019 год), и первый «пятилетний» расчёт производится по состоянию на 31 декабря года, в котором истекает этот срок. Для договора 2019 года это 31 декабря 2024 года (2019 + 5 = 2024). Именно поэтому фонд говорит, что «доход зафиксируется 31.12.2024»: к концу 2024 года наступает ваша первая пятилетняя гарантийная фиксация (отражение — не позднее 31 марта 2025 года).

4 1 ) отдельно отражать на пенсионных счетах накопительной пенсии застрахованных лиц, которым еще не установлена выплата за счет средств пенсионных накоплений, по состоянию на 31 декабря года, в котором истекает кратный пяти годам срок с года вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом, не позднее 31 марта следующего года средства пенсионных накоплений, в том числе дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и гарантийного восполнения, размер которых определяется в соответствии со статьей 36 2-1 настоящего Федерального закона; (Дополнение подпунктом - Федеральный закон от 28.12.2013 № 410-ФЗ) 4 2 ) до направления предыдущему страховщику в соответствии с пунктом 5 3 статьи 36 6 настоящего Федерального закона средств пенсионных накоплений отдельно отражать на пенсионных счетах накопительной пенсии в качестве результата инвестирования средств пенсионных накоплений проценты за неправомерное пользование средствами пенсионных накоплений и средства, направленные на формирование собственных средств фонда; (Дополнение подпунктом - Федеральный закон от 21.12.2021 № 415-ФЗ)
— пп. 4.1 ст. 36.2 ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ

Вывод: «фиксация на 31 декабря 2024 года» — это не ежегодная, а пятилетняя гарантийная фиксация вашего первого цикла (2019–2024). Доход, зафиксированный по итогам этого пятилетнего цикла, при последующем переходе защищён и подлежит передаче. Потеря возможна только в отношении дохода, не вошедшего в пятилетний гарантийный расчёт, — то есть дохода, «набежавшего» в период, не охваченный гарантийной фиксацией (в вашем случае — потенциального дохода следующих лет, если бы вы вновь уходили досрочно до истечения очередного пятилетнего цикла).

Сроки и порядок подачи заявления, чтобы перейти с 2025 года без потери дохода

Чтобы перейти в СФР с 2025 года и не потерять доход, вам принципиально подать заявление о переходе (недосрочное), а не заявление о досрочном переходе. Порядок и сроки:

  1. Заявление застрахованного лица о переходе (заявление застрахованного лица о досрочном переходе) в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации подается застрахованным лицом в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации не позднее 1 декабря текущего года.
    — п. 3 ст. 36.8 ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ

Заявление подаётся до 1 декабря текущего года (то есть для перехода с 2025 года — до 1 декабря 2024 года) лично в территориальный орган СФР, через представителя по нотариальной доверенности либо через «Госуслуги». Решающее значение имеет срок рассмотрения, различающийся для «перехода» и «досрочного перехода»:

  1. Заявление застрахованного лица о переходе в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации подлежит рассмотрению Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации в срок до 1 марта года, следующего за годом, в котором истекает пятилетний срок, исчисляющийся начиная с года подачи застрахованным лицом заявления о переходе в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации. [...] Заявление застрахованного лица о досрочном переходе [...] подлежит рассмотрению [...] в срок до 1 марта года, следующего за годом подачи застрахованным лицом заявления о досрочном переходе.
    — п. 1 ст. 36.10 ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ

Это ключевая норма, объясняющая позицию СФР. Обычное заявление о переходе (недосрочное) рассматривается и переводит вас в СФР только до 1 марта года, следующего за годом, когда истёк пятилетний срок с года вступления договора в силу. Для договора 2019 года пятилетний срок истекает в 2024 году, поэтому при подаче в 2024 году обычного заявления о переходе перевод состоится к 1 марта 2025 года. При этом по ст. 36.6-1 п. 2 переводится «большая» из величин — доход сохраняется полностью.

Если же подать заявление о досрочном переходе (которое, по букве п. 1 ст. 36.10, рассматривается уже до 1 марта следующего за подачей года), то даже несмотря на то, что договор действует более четырёх лет, применяется п. 4 ст. 36.6-1 с переводом «меньшей» величины — часть дохода, не зафиксированная гарантийно, будет утрачена.

Вывод: прав в основном НПФ. Если вы подаёте в 2024 году именно заявление о переходе (недосрочное), а не о досрочном переходе, и дожидаетесь истечения пятилетнего цикла (2019–2024), то доход, зафиксированный на пятилетнем срезе 31.12.2024, не теряется и переводится в СФР в составе средств пенсионных накоплений. СФР ошибается, когда предупреждает о безусловной потере дохода за 2023 и 2024 годы: такая потеря происходит лишь при досрочном переходе, а к обычному переходу, подаваемому к моменту истечения пятилетнего цикла, она не применяется.

Обязанность фондов раскрывать размер «теряемого» дохода и защита от неосознанной потери

С 2018 года законодатель прямо обязал фонд информировать застрахованное лицо о сумме дохода, который не подлежит передаче при досрочном переходе, чтобы исключить неосознанную потерю:

не позднее 31 марта каждого года о сумме средств пенсионных накоплений, отраженной на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица в соответствии со статьей 36 2-1 настоящего Федерального закона, и о сумме средств пенсионных накоплений, отраженной на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица по итогам предыдущего финансового года, а также о сумме дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений (по состоянию на 31 декабря предыдущего финансового года), не подлежащего передаче в случае удовлетворения заявления застрахованного лица о досрочном переходе, или сумме убытка (по состоянию на 31 декабря предыдущего финансового года), не подлежащего гарантийному восполнению в случае удовлетворения заявления застрахованного лица о досрочном переходе;
— ст. 2 ФЗ от 29.07.2018 № 269-ФЗ (новая редакция пп. 26 ст. 36.2 ФЗ № 75-ФЗ)

Практический смысл этой нормы для вас: и до, и после подачи заявления вы вправе получить от обоих фондов точную цифру — какой именно доход (и в каком размере) утрачивается при досрочном переходе, а какой сохраняется. Если сотрудники СФР на приёме утверждают о потере дохода за 2023 и 2024 годы, потребуйте письменное разъяснение с расчётом по п. 4 ст. 36.6-1 и ст. 36.2-1, либо запросите в НПФ справку о сумме дохода, «не подлежащего передаче при досрочном переходе».

Вывод: у вас есть законный инструмент получить от каждого фонда документированный расчёт утрачиваемого дохода, что позволит принять решение не на словах, а на цифрах. Разница позиций фондов сама по себе подлежит устранению письменным запросом — оба фонда обязаны выдать сведения о размере дохода, отражённого на счёте, и о доходе, не подлежащем передаче при досрочном переходе.

Прав в основном НПФ: при подаче в 2024 году заявления о переходе (не досрочном) в СФР с 2025 года инвестиционный доход, зафиксированный по итогам пятилетнего цикла 2019–2024 годов, не теряется. Потеря дохода возможна только при досрочном переходе, а к вашему случаю — если вы подадите именно заявление о переходе, а не о досрочном переходе — применяется правило о переводе большей из двух величин, при котором доход сохраняется полностью.

Ключевое различие, определяющее судьбу дохода

Закон разграничивает два режима перевода средств пенсионных накоплений из НПФ в СФР (ст. 36.6-1 ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ):

  • Переход (недосрочный) — по п. 2 ст. 36.6-1 ФЗ № 75-ФЗ переводится большая из двух величин, то есть инвестиционный доход не утрачивается.
  • Досрочный переход — по п. 3 или п. 4 ст. 36.6-1 ФЗ № 75-ФЗ переводится меньшая из двух величин, то есть часть дохода, не вошедшая в последний пятилетний гарантийный расчёт, теряется.

Поскольку ваш договор с НПФ действует с 15.07.2019, на момент подачи заявления в 2024 году с года вступления договора в силу прошло более четырёх лет (2019 + 4 = 2023). Это означает, что даже если бы вы подали заявление о досрочном переходе, к вам применялся бы п. 4 ст. 36.6-1 ФЗ № 75-ФЗ, а не более жёсткий п. 3. Однако при подаче обычного заявления о переходе применяется п. 2 ст. 36.6-1 ФЗ № 75-ФЗ — и доход сохраняется полностью.

Почему НПФ говорит о фиксации 31.12.2024

Ваш договор вступил в силу в 2019 году, поэтому первый пятилетний срок истекает в 2024 году (2019 + 5 = 2024). Согласно п. 1 ст. 36.2-1 ФЗ № 75-ФЗ, по состоянию на 31 декабря года истечения пятилетнего срока производится гарантийный расчёт средств пенсионных накоплений. Именно эту дату НПФ и называет «фиксацией дохода». Отражение этой суммы на счёте производится не позднее 31 марта следующего года (пп. 4.1 ст. 36.2 ФЗ № 75-ФЗ), то есть к 31.03.2025.

Ежегодное отражение результата инвестирования на 31 декабря (пп. 4 ст. 36.2 ФЗ № 75-ФЗ) — это лишь техническая фиксация размера дохода, а не гарантия его сохранности при досрочном переходе. Гарантийную защиту даёт именно пятилетний расчёт по ст. 36.2-1 ФЗ № 75-ФЗ.

Почему СФР предупреждает о потере дохода за 2023 и 2024 годы

Позиция СФР была бы верной, если бы вы подавали заявление о досрочном переходе. В этом случае по п. 4 ст. 36.6-1 ФЗ № 75-ФЗ переводилась бы меньшая из двух величин, и доход, не вошедший в последний пятилетний гарантийный расчёт, действительно был бы утрачен. Однако при подаче заявления о переходе (недосрочного) применяется п. 2 ст. 36.6-1 ФЗ № 75-ФЗ — переводится большая величина, и доход сохраняется.

Сроки рассмотрения заявлений также различаются (п. 1 ст. 36.10 ФЗ № 75-ФЗ):

  • заявление о переходе рассматривается до 1 марта года, следующего за годом истечения пятилетнего срока с года подачи заявления;
  • заявление о досрочном переходе — до 1 марта года, следующего за годом подачи заявления.

Для вашего случая: при подаче в 2024 году обычного заявления о переходе пятилетний срок с года вступления договора в силу (2019) истекает в 2024 году, поэтому перевод в СФР состоится к 1 марта 2025 года — с сохранением дохода.

Что делать, если фонды дают противоречивую информацию

Оба фонда обязаны предоставлять сведения о сумме дохода, не подлежащего передаче при досрочном переходе (пп. 26 ст. 36.2 ФЗ № 75-ФЗ в ред. ФЗ от 29.07.2018 № 269-ФЗ). Вы вправе запросить у каждого фонда письменный расчёт: какой именно доход и в каком размере сохраняется при обычном переходе и какой был бы утрачен при досрочном. Это позволит принять решение на основе документов, а не устных разъяснений.

Пошаговые действия

  1. Определите, какое заявление вы подаёте. Для перехода в СФР с 2025 года без потери дохода подавайте заявление о переходе (недосрочное), а не заявление о досрочном переходе. Убедитесь, что в заявлении не указано «досрочный переход».

  2. Подайте заявление до 1 декабря 2024 года (п. 3 ст. 36.8 ФЗ № 75-ФЗ). Способы подачи: лично в территориальный орган СФР по месту жительства, через представителя по нотариальной доверенности либо через портал «Госуслуги».

  3. Запросите в НПФ письменную справку о сумме средств пенсионных накоплений, отражённой на вашем счёте по состоянию на 31.12.2023, и о сумме дохода, не подлежащего передаче при досрочном переходе (пп. 26 ст. 36.2 ФЗ № 75-ФЗ). Это зафиксирует позицию НПФ документально.

  4. Запросите в СФР письменное разъяснение, на каком основании они утверждают о потере дохода за 2023 и 2024 годы, с указанием конкретной нормы закона и расчётом. Если СФР ссылается на досрочный переход — укажите, что вы подаёте заявление о переходе (недосрочном), и потребуйте применить п. 2 ст. 36.6-1 ФЗ № 75-ФЗ.

  5. Дождитесь перевода средств. При подаче обычного заявления о переходе в 2024 году перевод в СФР должен состояться до 1 марта 2025 года (п. 1 ст. 36.10 ФЗ № 75-ФЗ). После перевода проверьте, что переведена большая из двух величин, рассчитанных по п. 2 ст. 36.6-1 ФЗ № 75-ФЗ, — то есть доход не утрачен.

  6. Если СФР откажет в приёме заявления о переходе или применит режим досрочного перехода — получите письменный отказ и обжалуйте его вышестоящему органу СФР либо в суд по месту жительства, ссылаясь на п. 2 ст. 36.6-1, п. 1 ст. 36.2-1, п. 1 ст. 36.10 ФЗ № 75-ФЗ.