Иконка поиска
Логотип Все адвокаты
Вопрос
Невыплата заработной платы

При устройстве на работу требуют стать самозанятой и открыть ИП на НПД: это законно и есть ли риски?

Краткий ответ

Ваша ситуация отличается?Опишите её своими словами — Нейроадвокат ответит за 5 минут
Опишите ситуацию своими словами — ответ за 5 минут

Рекомендуемые действия

  1. 1
    Не регистрируйтесь как самозанятый или ИП — это лишит вас трудовых гарантий.
  2. 2
    Потребуйте от работодателя письменный трудовой договор по ст. 67 ТК РФ.descriptionТребование о заключении трудового договора с работодателем (свободная форма)
  3. 3
    При отказе подайте жалобу в Госинспекцию труда на нарушение ст. 15 ТК РФ.descriptionЖалоба в Государственную инспекцию труда на подмену трудовых отношений самозанятостью (свободная форма) (свободная форма)
  4. 4
    Сохраните переписку и скриншоты с условиями работы и требованием оформить ИП.
  5. 5
    Если уже работаете — зафиксируйте графики, задания и выплаты как доказательства.
  6. 6
    При продолжении отказа готовьте иск в суд о признании отношений трудовыми.

Документы и доказательства

  • Сохраните всю переписку с работодателем (мессенджеры, email), где указаны график 2/2 и требование оформить ИП на НПД.
  • Зафиксируйте содержание устных переговоров: составьте памятку с датой, временем, участниками и сутью разговора.
  • Если у клиента есть доступ к таким документам: Сделайте скриншоты или копии внутренних документов работодателя (регламенты модерации, инструкции, правила чата).
  • Если клиенту уже производились выплаты: Соберите доказательства выплат, если они были: выписки из банка, скриншоты переводов, чеки.
  • Если законодательство региона допускает аудиозапись без согласия собеседника или клиент предупредит о записи: При возможности сделайте аудиозапись разговоров с работодателем (предупредив о записи, если это требуется по закону).
  • Сохраните скриншоты вакансии и любых объявлений работодателя, где описаны условия работы.

  • Срочно: первые шаги

    • Зафиксируйте всю переписку: скриншоты сообщений о графике 2/2 и требовании оформить ИП.
    • Если уже приступили к работе — немедленно сохраните графики, задания и данные о выплатах.
    • Не подписывайте гражданско-правовой договор — это закрепит незаконную схему.

  • Сроки и риски

    • Подать иск о признании отношений трудовыми можно в течение трёх месяцев с момента, когда вы узнали о нарушении своего права.
    • При отказе работодателя заключить трудовой договор вы рискуете потерять право на оплачиваемый отпуск, больничный и страховой стаж.
    • Если вы уже начали работать без договора, немедленно зафиксируйте доказательства фактического допуска (переписку, графики, скриншоты заданий).
    • Согласие на регистрацию ИП на НПД переложит на вас обязанность самостоятельно уплачивать налог и все коммерческие риски.
    • Если произошла задержка окончательного расчёта: При задержке окончательного расчёта работодатель обязан выплатить компенсацию в размере 1/150 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.
    • В случае отказа работодателя от оформления по ТК РФ обращайтесь с жалобой в Государственную инспекцию труда вашего региона.

  • Чего не делать

    • Не регистрируйтесь в качестве самозанятого или ИП на НПД по требованию этого работодателя.
    • Не подписывайте гражданско-правовой договор (договор подряда или услуг) вместо трудового.
    • Не соглашайтесь на устные обещания о графике и оплате без письменного трудового договора.
    • Не верьте утверждению, что руководитель не может подписать договор с обычным самозанятым — это незаконно.
    • Не приступайте к работе без оформления трудового договора в соответствии со ст. 67 ТК РФ.
    • Не скрывайте факт требования оформить ИП — это признак подмены трудовых отношений.

  • Когда нужен адвокат

    • Обращайтесь к адвокату, если работодатель уже выплатил вам вознаграждение по схеме с ИП — потребуется защита от претензий налоговой.
    • Адвокат обязателен при подаче иска в суд о признании отношений трудовыми — процесс сложен и требует профессиональной подготовки.
    • Наймите адвоката, если работодатель нанял юриста для оспаривания предписания ГИТ — без защиты вы проиграете.
    • Консультация адвоката нужна, если вы уже зарегистрировали ИП и начали работу — оцените риски доначисления налогов.
    • Привлеките адвоката для досудебного урегулирования, если работодатель угрожает вам судом или требует компенсации.
    • Адвокат потребуется, если вы пропустили трехмесячный срок для обращения в суд — возможно восстановление через юриста.

  • Альтернативные пути

    • Предложите работодателю заключить договор гражданско-правового характера (ГПХ) с вами как с физическим лицом без статуса самозанятого или ИП.
    • Уточните, готов ли работодатель оформить с вами трудовой договор на неполный рабочий день или по совместительству.
    • Рассмотрите возможность выполнения работы через платформу-агрегатор, если работодатель использует её для поиска исполнителей.
    • Проверьте, не предлагает ли работодатель официальное трудоустройство через аутстаффинговую компанию или кадровое агентство.
    • Откажитесь от сотрудничества, если работодатель настаивает на регистрации ИП — это снизит ваши риски потери трудовых гарантий.
    • Сообщите работодателю, что его требование о регистрации ИП может быть расценено как попытка подмены трудовых отношений, и предложите вернуться к обсуждению законных вариантов оформления.

Столкнулись с похожей ситуацией?

Подробно опишите детали, и Нейроадвокат подберёт решение

Развёрнутый ответ Нейроадвоката

Ситуация заключается в том, что пользователь откликнулся на вакансию модератора объявлений. Работодатель устно описал условия труда (график 2/2, гибкое время, отсутствие штрафов и планов), однако для юридического оформления сотрудничества потребовал от пользователя изменить налоговый статус: зарегистрироваться в качестве самозанятого и параллельно открыть индивидуальное предпринимательство (ИП) на режиме налога на профессиональный доход (НПД). Свой отказ заключать договор напрямую с физическим лицом работодатель объяснил тем, что «руководитель не может подписать договор с обычным самозанятым».

Юридически значимым здесь является следующее. Между сторонами складываются отношения, которые по своей сути напоминают трудовые: пользователь выполняет регулярную работу (модерация объявлений) с установленным сменным графиком (2/2) и под контролем работодателя. Однако работодатель пытается оформить эти отношения не трудовым договором, а гражданско-правовым соглашением с лицом, имеющим специальный налоговый статус (самозанятый или ИП на НПД). Возникает противоречие между фактическим содержанием работы (признаки трудовых отношений: личное выполнение работы, подчинение правилам, работа на работодателя) и формой оформления (гражданско-правовой договор с предпринимателем).

Ключевой вопрос — правомерно ли требование компании заставить соискателя стать самозанятым или зарегистрировать ИП исключительно для того, чтобы подписать договор. Такое требование вызывает сомнения, поскольку действующее законодательство не запрещает работодателю заключать договоры о выполнении работ или оказании услуг с обычными физическими лицами (без статуса самозанятого или ИП). Утверждение, что «руководитель не может подписать договор с самозанятым», выглядит необоснованным: с точки зрения закона, руководитель организации имеет право подписывать любые гражданско-правовые договоры с любыми дееспособными гражданами, при этом налоговый статус контрагента (самозанятость, ИП или просто физическое лицо) не влияет на подписантские полномочия руководителя. Следовательно, принуждение к приобретению статуса ИП или самозанятого может свидетельствовать о попытке переложить на пользователя издержки, связанные с уплатой налогов и страховых взносов, а также лишить его трудовых и социальных гарантий.

Таким образом, ситуация затрагивает правоотношения из сферы трудового и налогового права. Затронуты вопросы:

  • квалификации отношений как трудовых (охрана труда, отпуска, больничные, стаж, гарантии при увольнении);
  • налоговой ответственности сторон (кто платит НДФЛ и страховые взносы — работодатель или сам работник);
  • соответствия требованиям законодательства о самозанятых (самозанятый не может заключать договоры, которые фактически являются трудовыми).

Риски для пользователя при принятии такого предложения будут рассмотрены в следующих разделах, но уже сейчас очевидно, что налицо потенциальное нарушение трудовых прав и возможный налоговый обман.

Согласно ст. 15 Трудового кодекса РФ, трудовые отношения предполагают личное выполнение работником за плату трудовой функции в интересах, под управлением и контролем работодателя с подчинением правилам внутреннего трудового распорядка. Пользователю предложен график 2/2 и гибкое время — это элементы подчинения режиму работы, установленному работодателем. Работа модератора объявлений представляет собой длящуюся деятельность, а не разовую задачу, что характерно для трудовой функции. Требование работодателя оформить ИП на НПД фактически направлено на заключение гражданско-правового договора (договора возмездного оказания услуг или подряда), что прямо запрещено частью второй данной статьи — заключение таких договоров, фактически регулирующих трудовые отношения, не допускается.

Трудовые отношения - отношения, основанные на соглашении между работником и работодателем о личном выполнении работником за плату трудовой функции (работы по должности в соответствии со штатным расписанием, профессии, специальности с указанием квалификации; конкретного вида поручаемой работнику работы) в интересах, под управлением и контролем работодателя, подчинении работника правилам внутреннего трудового распорядка при обеспечении работодателем условий труда, предусмотренных трудовым законодательством... Заключение гражданско-правовых договоров, фактически регулирующих трудовые отношения между работником и работодателем, не допускается.
— Трудовой кодекс Российской Федерации, ст. 15

Статья 56 ТК РФ раскрывает содержание трудового договора: работодатель обязан предоставить работу по трудовой функции, обеспечить условия труда, своевременно и полностью выплачивать заработную плату. Пользователю обещана оплата, но без оформления трудового договора он лишается всех гарантий, предусмотренных трудовым законодательством (оплачиваемый отпуск, больничный, отчисления в фонды, стаж). Работодатель, предлагая схему с самозанятостью и ИП, уклоняется от этих обязанностей.

Трудовой договор - соглашение между работодателем и работником, в соответствии с которым работодатель обязуется предоставить работнику работу по обусловленной трудовой функции, обеспечить условия труда, предусмотренные трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами и данным соглашением, своевременно и в полном размере выплачивать работнику заработную плату, а работник обязуется лично выполнять определенную этим соглашением трудовую функцию в интересах, под управлением и контролем работодателя, соблюдать правила внутреннего трудового распорядка, действующие у данного работодателя.
— Трудовой кодекс Российской Федерации, ст. 56

В силу ст. 16 ТК РФ трудовые отношения возникают на основании трудового договора, а также — что особенно важно — на основании фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя, даже если договор не оформлен. Если пользователь, согласившись на условия, начнёт выполнять работу (модерировать объявления) под контролем работодателя, эти отношения будут считаться трудовыми независимо от наличия гражданско-правового договора. Кроме того, закон прямо допускает признание отношений, возникших на основе ГПД, трудовыми.

Статья 16. Основания возникновения трудовых отношений
Трудовые отношения возникают между работником и работодателем на основании трудового договора, заключаемого ими в соответствии с настоящим Кодексом.
...
признания отношений, связанных с использованием личного труда и возникших на основании гражданско-правового договора, трудовыми отношениями.
Трудовые отношения между работником и работодателем возникают также на основании фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя в случае, когда трудовой договор не был надлежащим образом оформлен.
— Трудовой кодекс Российской Федерации, ст. 16

Статья 67 ТК РФ устанавливает обязанность работодателя оформить трудовой договор в письменной форме не позднее трёх рабочих дней со дня фактического допущения работника к работе. Если же отношения возникли из гражданско-правового договора, но затем признаны трудовыми, договор должен быть оформлен в течение трёх дней после такого признания. Это даёт пользователю защиту: даже если он подпишет договор оказания услуг как самозанятый, при фактическом начале работы у работодателя возникает обязанность оформить трудовой договор, а при уклонении — основания для административной ответственности.

Трудовой договор, не оформленный в письменной форме, считается заключенным, если работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя. При фактическом допущении работника к работе работодатель обязан оформить с ним трудовой договор в письменной форме не позднее трех рабочих дней со дня фактического допущения работника к работе, а если отношения, связанные с использованием личного труда, возникли на основании гражданско-правового договора, но впоследствии были признаны трудовыми отношениями, - не позднее трех рабочих дней со дня признания этих отношений трудовыми отношениями, если иное не установлено судом.
— Трудовой кодекс Российской Федерации, ст. 67

Механизм признания отношений трудовыми предусмотрен ст. 19.1 ТК РФ. Пользователь может обратиться в государственную инспекцию труда, которая вправе выдать предписание об устранении нарушения ст. 15 ТК РФ (заключение ГПД, прикрывающего трудовые отношения). Если предписание не обжаловано, отношения считаются трудовыми. Кроме того, пользователь может обратиться в суд напрямую. Таким образом, даже после подписания договора в качестве самозанятого или ИП он может добиться признания отношений трудовыми и восстановления всех прав.

Признание отношений, возникших на основании гражданско-правового договора, трудовыми отношениями может осуществляться: лицом, использующим личный труд и являющимся заказчиком по указанному договору, на основании письменного заявления физического лица, являющегося исполнителем по указанному договору, и (или) не обжалованного в суд в установленном порядке предписания государственного инспектора труда об устранении нарушения части второй статьи 15 настоящего Кодекса; судом в случае, если физическое лицо, являющееся исполнителем по указанному договору, обратилось непосредственно в суд, или по материалам (документам), направленным государственной инспекцией труда, иными органами и лицами, обладающими необходимыми для этого полномочиями в соответствии с федеральными законами. ... Неустранимые со
— Трудовой кодекс Российской Федерации, ст. 19.1

Гражданско-правовые договоры, которые работодатель предлагает заключить, регулируются нормами ГК РФ. По договору подряда (ст. 702 ГК РФ) подрядчик обязуется выполнить определённую работу и сдать её результат. По договору возмездного оказания услуг (ст. 779 ГК РФ) исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги. В обоих случаях ключевое — выполнение конкретного задания, а не длящаяся деятельность под контролем заказчика. Работа модератора объявлений с графиком 2/2 и гибким временем не вписывается в эти модели: она предполагает постоянное выполнение трудовой функции, а не разовых поручений. Поэтому использование таких договоров для оформления данных отношений притворно и противоречит существу гражданского законодательства.

  1. По договору подряда одна сторона (подрядчик) обязуется выполнить по заданию другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его.
    — Гражданский кодекс Российской Федерации, ст. 702

Статья 779. Договор возмездного оказания услуг

  1. По договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.

— Гражданский кодекс Российской Федерации, ст. 779

Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" устанавливает особые ограничения для самозанятых. Статья 4 определяет, что налогоплательщиками могут быть физические лица, в том числе ИП, но не вправе применять режим лица, имеющие работников в трудовых отношениях (п. 4 ч. 2). Это не препятствует самозанятому работать с заказчиками — важно, что самозанятый не может нанимать работников, а не работать по найму. Утверждение работодателя, что "руководитель не может подписать договор с обычным самозанятым", юридически необоснованно: закон не содержит запрета на заключение договора с самозанятым (физлицом без ИП). Требование регистрировать именно ИП на НПД — избыточно и может свидетельствовать о попытке создания видимости предпринимательской деятельности, чтобы скрыть трудовые отношения.

Статья 4. Налогоплательщики налога на профессиональный доход

  1. Налогоплательщиками налога на профессиональный доход (далее - налогоплательщики) признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.
  2. Не вправе применять специальный налоговый режим:
    ...
  1. лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях;

— Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход", ст. 4

Статья 6 того же закона прямо исключает из объекта налогообложения доходы, получаемые в рамках трудовых отношений (п. 1 ч. 2), а также доходы по гражданско-правовым договорам, если заказчиком является работодатель (или бывший работодатель менее двух лет назад) — п. 8 ч. 2. Это означает, что если пользователь оформит договор как самозанятый с данным работодателем, а фактически будет выполнять трудовую функцию, налоговые органы могут признать такие доходы не подлежащими налогообложению НПД, а саму деятельность — трудовой. Для пользователя это риск: он будет платить налог, который впоследствии может быть признан излишне уплаченным, и при этом не получит социальных гарантий.

Статья 6. Объект налогообложения ... 2. Для целей настоящего Федерального закона не признаются объектом налогообложения доходы: 1) получаемые в рамках трудовых отношений; ... 8) от оказания (выполнения) физическими лицами услуг (работ) по гражданско-правовым договорам при условии, что заказчиками услуг (работ) выступают работодатели указанных физических лиц или лица, бывшие их работодателями менее двух лет назад;
— Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход", ст. 6

Административная ответственность за подмену трудовых отношений гражданско-правовыми установлена ст. 5.27 КоАП РФ. Часть 4 данной статьи предусматривает штраф за уклонение от оформления или ненадлежащее оформление трудового договора либо заключение гражданско-правового договора, фактически регулирующего трудовые отношения. Если работодатель добьётся от пользователя подписания договора как ИП на НПД, но реально отношения будут трудовыми, его действия подпадают под это правонарушение. Штраф для должностных лиц составляет от 10 000 до 20 000 рублей, для юридических — от 50 000 до 100 000 рублей. Это важный сдерживающий фактор: пользователь может после начала работы обратиться в трудовую инспекцию, и работодатель понесёт ответственность.

Статья 5.27. Нарушение трудового законодательства и иных нормативных правовых актов, содержащих нормы трудового права. Часть 4: Уклонение от оформления или ненадлежащее оформление трудового договора либо заключение гражданско-правового договора, фактически регулирующего трудовые отношения между работником и работодателем, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, - от пяти тысяч до десяти тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
— Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, ст. 5.27

Таким образом, совокупность приведённых норм однозначно квалифицирует предложенную работодателем схему как попытку подменить трудовые отношения гражданско-правовыми. Утверждение о невозможности заключить договор с "обычным самозанятым" не основано на законе; регистрация ИП при самозанятости не меняет правовой природы фактических трудовых отношений. Пользователь вправе требовать оформления трудового договора, а в случае отказа — обращаться в государственную инспекцию труда или суд для признания отношений трудовыми и привлечения работодателя к административной ответственности.

Требование работодателя зарегистрироваться в качестве ИП на НПД для работы модератором является незаконным, а предложенная схема — классической попыткой подменить трудовые отношения гражданско-правовыми. Утверждение о невозможности заключить договор с «обычным самозанятым» не основано на законе: руководитель вправе подписывать договоры с любыми дееспособными физическими лицами без дополнительных условий. Согласие на такие условия лишит вас всех трудовых гарантий (оплачиваемый отпуск, больничный, страховой стаж), возложит на вас обязанность самостоятельно уплачивать налог и переведёт все коммерческие риски на вас.

Рекомендуемые действия

  • Не регистрируйтесь в качестве самозанятого или ИП и не подписывайте гражданско-правовой договор с этим работодателем — любое оформление вне ТК РФ при описанных условиях будет фикцией, ухудшающей ваше положение.
  • Потребуйте от работодателя заключения трудового договора в письменной форме в соответствии со ст. 67 ТК РФ, сославшись на наличие в вакансии признаков трудовых отношений (график, подконтрольность, длящийся характер работы).
  • В случае отказа работодателя обратитесь с жалобой в Государственную инспекцию труда вашего региона. В жалобе укажите на нарушение ст. 15 ТК РФ (фактическое допущение к работе без оформления трудового договора и попытку заключения ГПД) и потребуйте вынести предписание об устранении нарушения и привлечении работодателя к ответственности по ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ.
  • Если вы уже приступили к работе без договора, немедленно зафиксируйте все доказательства фактического допуска: переписку в мессенджерах, графики смен, скриншоты заданий и контроля, аудиозаписи бесед, данные о выплатах. Это станет основанием для признания отношений трудовыми через суд на основании ст. 19.1 ТК РФ даже при наличии подписанного ГПД или статуса самозанятого.
  • Приготовьтесь к обращению в суд с иском о признании отношений трудовыми, взыскании невыплаченной заработной платы и компенсации морального вреда, если работодатель продолжит настаивать на схеме с ИП или откажется от оформления.

Куда обращаться и порядок действий

  • На досудебной стадии обращайтесь с письменной жалобой в территориальный орган Роструда (Государственную инспекцию труда). Инспекция обязана провести проверку и при выявлении нарушений выдать работодателю предписание о заключении трудового договора и привлечь к административной ответственности.
  • Если предписание инспекции не исполнено или работодатель обжаловал его в суде, подавайте исковое заявление в районный суд по месту нахождения работодателя. В иске ставьте требования о признании отношений трудовыми с даты фактического допуска к работе, обязании оформить трудовой договор, внесении записи в трудовую книжку, взыскании заработной платы за отработанное время, оплате вынужденного прогула (если вас отстранили) и компенсации морального вреда.

Документы и доказательства

  • Сохраните всю переписку с работодателем (электронные письма, мессенджеры), особенно сообщения, где озвучены график 2/2 и требование оформить ИП на НПД.
  • Зафиксируйте содержание устных переговоров: сразу после разговора составьте краткую памятку с датой, временем, именами участников и сутью сказанного. При возможности сделайте аудиозапись.
  • Соберите любые внутренние документы работодателя, с которыми вас ознакомили (правила чата, регламенты модерации, инструкции), а также доказательства выплат (выписки из банка, скриншоты переводов).

Денежные требования

  • При благоприятном исходе вы вправе требовать выплаты заработной платы за весь отработанный период, размер которой должен соответствовать обещанной сумме, но не ниже МРОТ, установленного в регионе.
  • За задержку окончательного расчёта при увольнении работодатель обязан выплатить компенсацию в размере не ниже 1/150 ключевой ставки ЦБ РФ от невыплаченных сумм за каждый день просрочки (ст. 236 ТК РФ).

Сроки и риски

  • Исковое заявление о признании отношений трудовыми можно подать в течение трёх месяцев со дня, когда вы узнали или должны были узнать о нарушении своего права. Не откладывайте обращение, если работодатель отказался от оформления.
  • Главный риск при согласии на работу как ИП — полная потеря социальных гарантий: отсутствие оплачиваемых отпусков и больничных, отсутствие страховых взносов на будущую пенсию, а также обязанность самостоятельно и за свой счёт платить налог (НПД) с дохода, который в реальности должен облагаться НДФЛ за счёт работодателя.

Когда нужен адвокат

  • Если государственная инспекция труда не усмотрела нарушений или работодатель успешно обжаловал её предписание, вам потребуется адвокат для подготовки мотивированной жалобы на бездействие инспекции или полноценного искового производства.
  • При подготовке к суду помощь адвоката будет критически важна для сбора и оформления доказательств фактических трудовых отношений, правильного расчёта исковых требований и выстраивания правовой позиции со ссылками на ст. 15, 19.1, 67 ТК РФ.
  • В случае, если работодатель начинает угрожать или предпринимает попытки уклонения от ответственности (например, удаляет доказательства), адвокат поможет оперативно зафиксировать эти факты и обратиться в правоохранительные органы.