Можно ли оформить самозанятость, подписать договор с работодателем, получить долг по зарплате и сразу расторгнуть договор: последствия и куда жаловаться

Возникли ли трудовые отношения и законно ли требование «оформиться самозанятым»

По вашим фактам (работа сменами по графику, который присылал сам работодатель, отметки прихода-ухода, личное выполнение работы за оговорённую плату 60 000 руб./мес. в интересах и под контролем конторы) — это классические признаки именно трудовых отношений, а не подряда.

Трудовые отношения - отношения, основанные на соглашении между работником и работодателем о личном выполнении работником за плату трудовой функции (работы по должности в соответствии со штатным расписанием, профессии, специальности с указанием квалификации; конкретного вида поручаемой работнику работы) в интересах, под управлением и контролем работодателя, подчинении работника правилам внутреннего трудового распорядка при обеспечении работодателем условий труда, предусмотренных трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами, трудовым договором. (В редакции Федерального закона от 05.05.2014 № 116-ФЗ) Заключение гражданско-правовых договоров, фактически регулирующих трудовые отношения между работником и работодателем, не допускается.
— ч. 1, ч. 2 ст. 15 ТК РФ

Ваши отношения с конторой подпадают под это определение: вы лично выполняли работу по сменам под управлением и контролем работодателя, а не оказывали разовую самостоятельную услугу как независимый исполнитель. Отсюда прямое следствие — требование работодателя оформить отношения гражданско-правовым договором как условие выплаты денег прямо запрещено вторым абзацем процитированной нормы.

Трудовые отношения между работником и работодателем возникают также на основании фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя в случае, когда трудовой договор не был надлежащим образом оформлен.
— ч. 3 ст. 16 ТК РФ

Трудовой договор, не оформленный в письменной форме, считается заключенным, если работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя. При фактическом допущении работника к работе работодатель обязан оформить с ним трудовой договор в письменной форме не позднее трех рабочих дней со дня фактического допущения работника к работе
— ч. 2 ст. 67 ТК РФ

То есть трудовой договор с вами уже считается заключённым с первого дня фактического допуска к работе, даже без бумаги. Именно поэтому довод «в штате тебя нет» юридически несостоятелен: работодатель обязан был оформить письменный договор в течение трёх рабочих дней, а невыполнение этой обязанности — его нарушение, а не ваше.

трудовой договор считается заключенным и работодатель или его уполномоченный представитель обязан не позднее трех рабочих дней со дня фактического допущения к работе оформить трудовой договор в письменной форме
— п. 12 Постановления Пленума ВС РФ от 17.03.2004 № 2

Вывод по вопросу: трудовые отношения между вами и конторой возникли в силу закона с момента первого выхода на смену, а требование зарегистрироваться самозанятым и подписать договор оказания услуг как условие выплаты денег незаконно — это попытка подмены трудовых отношений гражданско-правовыми, прямо запрещённая ч. 2 ст. 15 ТК РФ.

Последствия оформления самозанятости и «мнимость» предлагаемого договора услуг

Если вы поддадитесь и оформите НПД с договором оказания услуг на свой же фактический труд у бывшего работодателя, вы сами создадите себе две проблемы — налоговую и доказательственную.

Профессиональный доход - доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества.
— п. 7 ст. 2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ

Здесь есть скрытая ловушка: профессиональный доход — это доход от деятельности, при которой лицо не имеет работодателя. В вашем случае работодатель фактически у вас уже есть (отношения сложились как трудовые), поэтому применение НПД к оплате за тот же самый труд под контролем работодателя не соответствует сути режима.

Для целей настоящего Федерального закона не признаются объектом налогообложения доходы: 1) получаемые в рамках трудовых отношений; 2) от продажи недвижимого имущества, транспортных средств; 3) от передачи имущественных прав на недвижимое имущество (за исключением аренды (найма) жилых помещений); 4) государственных и муниципальных служащих, за исключением доходов от сдачи в аренду (наем) жилых помещений; 5) от продажи имущества, использовавшегося налогоплательщиками для личных, домашних и (или) иных подобных нужд; 6) от реализации долей в уставном (складочном) капитале организаций, паев в паевых фондах кооперативов и паевых инвестиционных фондах, ценных бумаг и производных финансовых инструментов; 7) от ведения деятельности в рамках договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) или договора доверительного управления имуществом; 8) от оказания (выполнения) физическими лицами услуг (работ) по гражданско-правовым договорам при условии, что заказчиками услуг (работ) выступают работодатели указанных физических лиц или лица, бывшие их работодателями менее двух лет назад;
— п. 2 ст. 6 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ

Ключевой для вас — подпункт 8: доходы по гражданско-правовому договору не признаются объектом НПД, если заказчиком выступает ваш работодатель или бывший работодатель (менее двух лет назад). Поскольку контора фактически уже была вашим работодателем, оплата, которую она «по договору услуг» задним числом перечислит за отработанные смены, формально под НПД не подпадает — а это почва для доначислений и споров с налоговой именно у вас как самозанятого, выписавшего чек.

1. Мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна. 2. Притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, ничтожна. К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа и содержания сделки применяются относящиеся к ней правила.
   — ст. 170 ГК РФ, п. 1

Договор, который вам предлагают подписать «для получения остатка», по существу мнимый или притворный: вы не собираетесь оказывать никакой новой самостоятельной услуги, а реально речь идёт о прикрытии невыплаченной зарплаты за уже отработанное время. Такая сделка ничтожна, а к фактическим отношениям сторон применяются правила о трудовых отношениях — то есть вы всё равно вправе требовать оплату как заработную плату.

Вывод по вопросу: оформляться самозанятым и подписывать договор услуг на уже отработанный труд не нужно и вредно: во-первых, такой договор ничтожен как мнимый/притворный (ст. 170 ГК РФ), во-вторых, доходы от бывшего работодателя не облагаются НПД (подп. 8 п. 2 ст. 6 закона № 422-ФЗ), и вы рискуете получить налоговые претензии, существенно не приблизившись к деньгам.

Можно ли «получить деньги, а потом сразу расторгнуть договор» и будут ли претензии за «взятую, но не оказанную услугу»

Эта схема юридически ненадёжна, и вот почему. Даже если вы подпишете договор услуг, расторгнуть его по своей инициативе вы сможете только как сторона договора возмездного оказания услуг — но с гражданско-правовыми последствиями, которые вам невыгодны.

1. Заказчик вправе отказаться от исполнения договора возмездного оказания услуг при условии оплаты исполнителю фактически понесенных им расходов. 2. Исполнитель вправе отказаться от исполнения обязательств по договору возмездного оказания услуг лишь при условии полного возмещения заказчику убытков.
   — ст. 782 ГК РФ, п. 1

Обратите внимание: безусловное право немотивированного отказа по ст. 782 ГК РФ принадлежит заказчику услуг, а вы по этому договору будете исполнителем. Исполнитель же вправе отказаться лишь с полным возмещением заказчику убытков. То есть «просто расторгнуть и уйти» по своей воле без последствий вы не сможете: компания, напротив, получит формальное основание взыскать с вас убытки или недоплатить, ссылаясь на то, что «услуга не оказана».

Ваш точный пересказ опасений («придерутся, что я оказал услугу, а деньги взял») отражает реальный риск: подписав договор услуг, вы дадите работодателю письменное доказательство того, что отношения якобы гражданско-правовые, а ваша оплата — «вознаграждение за услуги», а не зарплата. Это ослабит вашу позицию в будущем споре о заработной плате и переложит бремя доказывания обратного на вас.

Кроме того, есть сквозная норма о том, что односторонний отказ от обязательства по общему правилу недопустим, если иное прямо не предусмотрено законом или договором (ст. 310 ГК РФ). Поэтому если компания пропишет в договоре срок и запрет на досрочное расторжение по инициативе исполнителя, ваша попытка «сразу расторгнуть» будет упираться в это условие, а не в ст. 782 ГК РФ (та как раз ориентирована на отказ заказчика, а не исполнителя).

Вывод по вопросу: план «подписать — забрать деньги — сразу расторгнуть» не сработает в вашу пользу: вы окажетесь исполнителем, у которого нет безусловного права на отказ (это право заказчика), и рискуете получить требование о возмещении убытков за неоказанную услугу, одновременно ослабив доказательства трудовых отношений. Подписывать такой договор не следует.

Что вам причитается и в какие сроки (денежные требования)

Ваши деньги — это именно невыплаченная заработная плата, а не «вознаграждение по договору услуг». По правилам расчёта при увольнении всё причитающееся выплачивается в день увольнения (ст. 140 ТК РФ), при задержке — с процентами.

При нарушении работодателем установленного срока соответственно выплаты заработной платы, оплаты отпуска, выплат при увольнении и (или) других выплат, причитающихся работнику, работодатель обязан выплатить их с уплатой процентов (денежной компенсации) в размере не ниже одной сто пятидесятой действующей в это время ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации от начисленных, но не выплаченных в срок сумм и (или) не начисленных своевременно сумм в случае, если вступившим в законную силу решением суда было признано право работника на получение неначисленных сумм, за каждый день задержки начиная со дня, следующего за днем, в который эти суммы должны были быть выплачены при своевременном их начислении в соответствии с трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективным договором, соглашением, локальным нормативным актом, трудовым договором, по день фактического расчета включительно. При неполной выплате в установленный срок заработной платы и (или) других выплат, причитающихся работнику, размер процентов (денежной компенсации) исчисляется из фактически не выплаченных в срок сумм.
— ч. 1 ст. 236 ТК РФ

Это означает: на невыплаченный остаток за последний месяц (и на всю недоплату за предыдущие два месяца, если обещали 60 000, а дали меньше) начисляются проценты — не ниже 1/150 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки, с даты, когда деньги должны были быть выплачены, и по день фактической выплаты. Эта компенсация взыскивается наряду с самим долгом.

Моральный вред, причиненный работнику неправомерными действиями или бездействием работодателя, возмещается работнику в денежной форме в размерах, определяемых соглашением сторон трудового договора. В случае возникновения спора факт причинения работнику морального вреда и размеры его возмещения определяются судом независимо от подлежащего возмещению имущественного ущерба.
— ст. 237 ТК РФ

Помимо долга и процентов вы вправе взыскать компенсацию морального вреда — факт и размер определяет суд независимо от имущественного ущерба.

Важный временной ориентир для обращения в суд.

За разрешением индивидуального трудового спора о невыплате или неполной выплате заработной платы и других выплат, причитающихся работнику, он имеет право обратиться в суд в течение одного года со дня
— ч. 2 ст. 392 ТК РФ

Срок — один год со дня, когда зарплата должна была быть выплачена (по последнему месяцу — со дня, когда вы прекратили работу/должны были получить расчёт). Срок по деньгам за более ранние месяцы течёт с соответствующих дат начисления каждой выплаты, поэтому тянуть не нужно.

При обращении в суд с иском по требованиям, вытекающим из трудовых отношений, в том числе по поводу невыполнения либо ненадлежащего выполнения условий трудового договора, носящих гражданско-правовой характер, работники освобождаются от оплаты пошлин и судебных расходов.
— ст. 393 ТК РФ

По трудовым требованиям вы полностью освобождены от госпошлины и судебных расходов — подача иска бесплатна.

Вывод по вопросу: вам причитаются невыплаченная зарплата (по 60 000 руб./мес. за отработанное время за вычетом уже полученного), компенсация за неиспользованные дни отпуска при прекращении работы, проценты по ст. 236 ТК РФ и моральный вред по ст. 237 ТК РФ; обращаться в суд нужно в пределах одного года, госпошлина не уплачивается.

Куда обращаться: инспекция труда, прокуратура или суд (и что делать, если компания «упирается»)

У вас три параллельных, не исключающих друг друга направления. Наиболее эффективно запустить их одновременно.

Государственная инспекция труда (ГИТ). Она ведёт федеральный надзор и по вашей жалобе обязана принять меры.

ведет прием и рассматривает заявления, письма, жалобы и иные обращения граждан о нарушениях их трудовых прав, принимает меры по устранению выявленных нарушений и восстановлению нарушенных прав;
— абз. 12 ч. 1 ст. 356, абз. 6 ч. 1 ст. 357 ТК РФ

предъявлять работодателям и их представителям обязательные для исполнения предписания об устранении нарушений трудового законодательства и иных нормативных правовых актов, содержащих нормы трудового права, о восстановлении нарушенных прав работников, привлечении виновных в указанных нарушениях к дисциплинарной ответственности или об отстранении их от должности в установленном порядке;
— абз. 5 ч. 1 ст. 357 ТК РФ

Это значит, что ГИТ может вынести обязательное предписание об оформлении трудового договора и выплате денег, а также составить протокол об административном правонарушении. Именно ГИТ — профильный орган по фактам неоформления трудовых отношений и подмены их гражданско-правовым договором.

Прокуратура. По фактам уклонения от оформления трудового договора и невыплаты зарплаты прокурор вправе принести представление, возбудить административное дело, а при признаках уголовного состава — направить материалы о невыплате зарплаты.

1. Частичная невыплата свыше трех месяцев заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных установленных законом выплат, совершенная из корыстной или иной личной заинтересованности руководителем организации, работодателем - физическим лицом, руководителем филиала, представительства или иного обособленного структурного подразделения организации, - наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей
   — ч. 1 ст. 145.1 УК РФ

Если ваша частичная невыплата длится свыше трёх месяцев (а у вас уже почти три месяца работы с недоплатой), действия руководителя формально могут образовывать состав ч. 1 ст. 145.1 УК РФ при корыстной или иной личной заинтересованности — это усиливает давление через прокуратуру и Следственный комитет.

Суд. Это главный способ реально получить деньги. Спор о невыплате зарплаты при фактически сложившихся трудовых отношениях рассматривается районным судом напрямую (без обязательной комиссии по трудовым спорам) — ст. 391 ТК РФ, причём вы освобождены от госпошлины (ст. 393 ТК РФ, > При обращении в суд с иском по требованиям, вытекающим из трудовых отношений, в том числе по поводу невыполнения либо ненадлежащего выполнения условий трудового договора, носящих гражданско-правовой характер, работники освобождаются от оплаты пошлин и судебных расходов.

— ст. 393 ТК РФ). В суде вы предъявляете иск о признании отношений трудовыми (они и так возникли, но суд закрепит это), о взыскании задолженности по зарплате, процентов по ст. 236 и морального вреда.

Что касается «компания упирается, договор на срок, просто так не расторгается» — подписывать договор услуг не нужно вовсе, поэтому вопрос о его расторжении снимается. Если же вы его всё-таки подпишете и компания будет настаивать на его сроке, ваша защита — не в «расторжении», а в признании этого договора ничтожным (мнимым/притворным, ст. 170 ГК РФ) и переквалификации отношений в трудовые: суд в силу ч. 3 ст. 19.1 ТК РФ толкует неустранимые сомнения в пользу наличия трудовых отношений.

В случае прекращения отношений, связанных с использованием личного труда и возникших на основании гражданско-правового договора, признание этих отношений трудовыми отношениями осуществляется судом. Физическое лицо, являвшееся исполнителем по указанному договору, вправе обратиться в суд за признанием этих отношений трудовыми отношениями в порядке и в сроки, которые предусмотрены для рассмотрения индивидуальных трудовых споров.
— ч. 2 ст. 19.1 ТК РФ

Неустранимые сомнения при рассмотрении судом споров о признании отношений, возникших на основании гражданско-правового договора, трудовыми отношениями толкуются в пользу наличия трудовых отношений.
— ч. 3 ст. 19.1 ТК РФ

Доказательства, которые у вас уже есть, — переписка в мессенджере с требованиями об оформлении самозанятости и угрозами «иначе не заплатим», график смен, присланный работодателем, отметки прихода-ухода — это письменные и вещественные доказательства как факта трудовых отношений, так и размера оговорённой зарплаты (ст. 55, 56 ГПК РФ). Сохраните их (сделайте скриншоты, заверьте у нотариуса при возможности).

Вывод по вопросу: подписывать договор самозанятого не нужно. Действуйте параллельно: подайте жалобу в ГИТ И в прокуратуру (зафиксировать нарушения и запустить административно-уголовное давление на работодателя) и одновременно предъявите иск в районный суд о признании отношений трудовыми и взыскании зарплаты с процентами и моральным вредом — это единственный надёжный путь получить деньги. Срок на иск — один год, госпошлина не уплачивается.

Ответственность работодателя за уклонение от оформления и подмену договора

Работодатель, который три месяца не оформляет трудовой договор и требует «самозанятость», совершает административное правонарушение.

5.27 КоАП РФ закреплена ответственность за уклонение от оформления трудового договора; ненадлежащее оформление 6 трудового договора; заключение в нарушение требований части второй статьи 15 ТК РФ гражданско-правового договора, фактически регулирующего трудовые отношения
— п. 10 Постановления Пленума ВС РФ от 23.12.2021 № 45

Ответственность по ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ (уклонение от оформления трудового договора, заключение гражданско-правового договора, фактически регулирующего трудовые отношения) влечёт штраф на должностных лиц и на организацию — до значительных сумм, а при повторном нарушении (ч. 5 ст. 5.27 КоАП РФ) штрафы выше вплоть до дисквалификации руководителя.

1. Частичная невыплата свыше трех месяцев заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных установленных законом выплат, совершенная из корыстной или иной личной заинтересованности руководителем организации, работодателем - физическим лицом, руководителем филиала, представительства или иного обособленного структурного подразделения организации, - наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей
   — ч. 1 ст. 145.1 УК РФ

Дополнительно при длящейся свыше трёх месяцев частичной невыплате зарплаты из корыстной заинтересованности возможна уголовная ответственность руководителя по ч. 1 ст. 145.1 УК РФ.

Эти нормы важны вам не как самоцель, а как рычаг: при обращении в ГИТ и прокуратуру вы запускаете процедуры, которые побуждают работодателя рассчитаться без длительного суда.

Вывод по вопросу: действия конторы квалифицируются по ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ (уклонение от оформления трудового договора и подмена его гражданско-правовым), а при подтверждённой корыстной невыплате свыше трёх месяцев — по ч. 1 ст. 145.1 УК РФ; это основания для воздействия через ГИТ, прокуратуру и суд.

Исполнение решения суда о взыскании зарплаты

Ваше требование о взыскании заработной платы имеет важное процессуальное преимущество — решение по нему исполняется немедленно.

Немедленному исполнению подлежит судебный приказ или решение суда о: взыскании алиментов; выплате работнику заработной платы в течение трех месяцев; восстановлении на работе;
— ст. 211 ГПК РФ

Это означает: как только суд вынесет решение (или вынесет судебный приказ) о выплате зарплаты в пределах трёх месяцев, оно подлежит немедленному исполнению ещё до вступления в законную силу, а на основании исполнительного листа взыскание ведут судебные приставы. Для денег за период сверх трёх месяцев и процентов по ст. 236 ТК РФ, морального вреда исполнение наступает в общем порядке (после вступления решения в силу), но принудительное взыскание также гарантировано через службу судебных приставов.

Вывод по вопросу: решение суда о выплате зарплаты за трёхмесячный период подлежит немедленному исполнению (ст. 211 ГПК РФ), что ускоряет фактическое получение денег; исполнение обеспечивается судебными приставами по исполнительному листу.