Вопросы по сфере Налоговое и таможенное право

Все вопросы

Договоры купли-продажи
Полный расчет налоговой нагрузки при переходе с ПСН на УСН и НДС
Привет! Нужен расчет налога на случай, если введут новый закон. У нас 3 магазина в крупном торговом центре, оборот примерно 35 миллионов рублей в год. В 2025 году доход будет больше 10 миллионов, так что придется платить НДС. 5 сотрудников с белой зарплатой по 35000 рублей каждый. Используем УСН 6%, НДС планируется 5%. Система доходы минус расходы нам не подходит, потому что невыгодно. Понимаю, что закон могут поменять, но бизнес надо готовить заранее и оценить, насколько увеличится нагрузка. Сейчас мы на патентной системе. Не надо ссылок на законы. Нужен полный расчет за год: НДС, УСН, отчисления за себя, за сотрудников, 1% с доходов выше 300000 рублей, и всё остальное, что может на нас повлиять, включая страховые взносы и прочее.
Вопрос №12402Ответы: 1
14.10.2025#Нужен адвокат
Договоры купли-продажи
Налогообложение при продаже квартиры после использования материнского капитала: можно ли уменьшить налог на расходы и вычеты
Добрый день! Приобрел квартиру в 2016 году с ипотекой, в 2017 оформил брак, а в 2022 родился ребенок. Ипотечный кредит погасили за счет материнского капитала. После этого выделили 1/10 долю в собственность ребенку, а остальную часть оставили в общей совместной собственности с супругой. Эту квартиру продали в прошлом году, причем с момента выделения долей не прошло трех лет. Затем купили новую квартиру в строящемся доме по договору долевого участия. Основной вопрос: может ли моя супруга снизить сумму налога с дохода от продажи, учитывая понесенные расходы? Речь идет о сумме первоначальной покупки, уплаченных процентах по ипотеке, а также о самом материнском капитале, пропорционально ее доле. В налоговой инспекции пояснили, что допустимо уменьшение только на стандартный имущественный вычет в 1 миллион рублей, распределенный по долям. Однако на официальном государственном портале увидел информацию, что с 1 января 2024 года введены изменения: срок владения долей, выделенной при использовании маткапитала, для детей и родителей теперь исчисляется с даты приобретения недвижимости, согласно статье 217.1 Налогового кодекса РФ, и это касается доходов, полученных с 2024 года. Указано, что правило распространяется и на долю матери. Как быть в такой ситуации? Что верно? Большое спасибо!
Вопрос №12400Ответы: 1
14.10.2025#Нужен документ
Договоры купли-продажи
НДФЛ для нерезидентов: работа через интернет и выплаты в иностранной валюте
В нашей IT-компании мы нанимаем иностранцев-нерезидентов из Казахстана. Они работают удаленно с территории Казахстана через интернет, выполняют задачи для заказчиков из России и других стран. Мы заключаем с ними гражданско-правовые договоры и осуществляем выплаты в казахстанских тенге. Как я понял, с 2025 года вносятся изменения в Налоговый кодекс РФ, которые добавляют новые положения, например, в статью 208 пункт 1 появляется подпункт, расширяющий перечень доходов, считающихся источником в РФ, если работа выполняется с использованием российских интернет-ресурсов. В нашей деятельности мы используем различные российские программные обеспечения, такие как системы для управления проектами и обучающие платформы, а также иногда российские серверы. Вопрос такой: должны ли мы удерживать и перечислять НДФЛ с доходов таких сотрудников, если они физически находятся в Казахстане? Другой вопрос: если выплаты производятся в казахстанских тенге, то как правильно рассчитывать сумму НДФЛ, учитывая курс валют и нужно ли конвертировать в рубли по какому-то официальному курсу? И третий вопрос: нет ли каких-то договорённостей между Россией и Казахстаном, например, в рамках Евразийского экономического союза или других соглашений, чтобы если эти сотрудники платят у себя налоги с поступлений, то нам не нужно было бы платить НДФЛ с них? Я где-то слышал, что существует соглашение об избежании двойного налогообложения, но не знаю, применимо ли оно в этом случае, особенно если работа ведется через российские цифровые платформы.
Вопрос №12230Ответы: 1
13.10.2025#Нужен адвокат
Налоговое и таможенное право
Выбор договорной конструкции для программного обеспечения и налогообложение доходов
Здравствуйте, у нас такая ситуация: мы разрабатываем программное обеспечение, которое планируем использовать для платформы, где одни пользователи могут размещать заказы на различные услуги, а другие — предлагать себя в качестве исполнителей. То есть, ПО помогает пользователям находить друг друга и потом они между собой заключают договоры на услуги. Не могу разобраться, на основании какого договора лучше всего предоставлять это ПО в пользование — может, лицензионный договор подойдет, или что-то вроде договора на оказание услуг, а может, есть другие варианты? И еще хотелось бы понять про налоги: если мы будем получать деньги за использование этого ПО, будет ли эта сумма облагаться какими-то налогами, например, НДС или налогом на прибыль, и как это все учитывать в нашей ситуации?
Вопрос №12192Ответы: 1
13.10.2025#Нужен документ
Налоговое и таможенное право
Административное правонарушение за непредоставление отчета о движении денежных средств по иностранному счету
На меня завели административное дело за нарушение валютного законодательства, потому что я не подал отчет о движении денег по моему зарубежному счету за 2022 год. В том году я находился на территории России меньше 180 дней, и я был уверен, что в таком случае не обязан подавать этот отчет, так как думал, что правила резидентства освобождают от этого. К тому же, я уже сдал декларацию 3-НДФЛ в налоговую, где четко указал, что перестал быть налоговым резидентом, и даже заплатил дополнительный налог на доходы. Теперь не понимаю, почему меня привлекли, и что делать дальше – может, есть какие-то нюансы в законе, которые я упустил, или надо обжаловать это требование?
Вопрос №12187Ответы: 1
13.10.2025#Нужен документ
Договоры купли-продажи
Налоговые обязательства при получении доходов из-за рубежа и отсутствии резидентства
Добрый день! Вопрос такой: гражданин Беларуси, в этом году получится, что ни в какой стране не буду налоговым резидентом, получаю доход в виде дивидендов от ценных бумаг Великобритании, а еще есть проценты по каким-то вкладам, в этом году в сентябре заключил договор аренды квартиры в Украине (планировал, что буду налоговым резидентом Украины и подал своему брокеру налоговую форму как налоговый резидент Украины, там всякие данные о доходах указал). Судя по планам не смогу присутствовать в Украине более 183 дней, также там нет и не будет Центра жизненных интересов, типа семьи или постоянной работы. Сейчас по соглашению об избежании двойного налогообложения между Украиной и Великобританией ставка 15% и удерживается брокером, который не является (как они сообщили) налоговым агентом в отношении своих клиентов, так что налоги самому разбираться. Подскажите пожалуйста, какие возникают у меня обязательства? В частности, дополнительно декларировать в Украине мировые доходы и все вытекающие последствия, типа штрафов или проверок? Заранее благодарю вас за ответ
Вопрос №12143Ответы: 1
13.10.2025#Нужен документ
Дарение недвижимости
Какой коэффициент утильсбора применяется при перерасчете: на дату ввоза или новый с 1 октября?
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться с таким вопросом: в июле 2024г. была ввезена машина из Японии по льготному утильсбору. 23.09.2024 машину продали, и в день сделки оплатили полный коммерческий утильсбор по реквизитам таможни (имеются подтверждающие документы о платеже). 28.09.2024 покупатель переоформил машину на себя, но по ошибке не отправил в таможню необходимые бумаги для перерасчета утильсбора, в результате деньги зачислились на счет в личном кабинете ФТС, но так и не были списаны. Подскажите, пожалуйста, если сейчас подавать заявление на перерасчет в ФТС, то какой коэффициент будет использоваться? Тот, что действовал на момент ввоза авто, или тот, который начал применяться с 1 октября 2024 года? Заранее спасибо за ответ.
Вопрос №12125Ответы: 1
13.10.2025#Нужен документ
Налоговое и таможенное право
Кто и когда инициирует расторжение договора аренды при изъятии недвижимости
Добрый день! Наша организация получила уведомление об изъятии здания для муниципальных нужд. Кроме того, мы платим налог на имущество, рассчитанный по кадастровой стоимости, и арендную плату за земельный участок, на котором расположено здание, на основании договора с местным органом власти. Хотелось бы понять, как именно происходит расторжение этого договора в таких обстоятельствах. Кто должен инициировать расторжение – мы как арендаторы или орган власти? И в какой момент это делается, например, после получения уведомления или после вынесения решения об изъятии? Также интересует, нужно ли нам подавать какие-то заявления или ждать действий со стороны властей, и какие сроки обычно предусмотрены для этого процесса.
Вопрос №12031Ответы: 1
12.10.2025#Нужен адвокат
Договоры купли-продажи
Налогообложение дарения коммерческой недвижимости между родными братом и сестрой
В 2023 году я подарил своей родной сестре часть нежилых помещений в офисном здании, которые использовались для сдачи в аренду. Мы оба индивидуальные предприниматели на упрощенной системе налогообложения с объектом 'доходы' по ставке 6%. Изначально я был уверен, что дарение между близкими родственниками не облагается налогом, поэтому спокойно оформил сделку. Позже сестра продала часть этих помещений. В 2024 году налоговая инспекция запросила у нас пояснения по декларациям, мы написали, что это дарение между братом и сестрой, и вроде бы их это устроило, налог не начисляли. Но вот в июне 2025 года ИФНС снова направило требование сестре о предоставлении пояснений, при этом много цитировали статьи Налогового кодекса РФ. В итоге, налоговая утверждает, что если объект подарен и используется в предпринимательской деятельности, то он должен облагаться налогом, независимо от родства. И говорят, что нужно заплатить налог либо от рыночной стоимости объекта, либо от остаточной стоимости по бухгалтерскому учету, ссылаясь на какие-то методические указания по оценке имущества. Вопросы: 1. Права ли налоговая в этой ситуации? Действительно ли дарение такого имущества считается доходом и подлежит налогообложению, несмотря на то, что мы родные брат и сестра? 2. Если это имущество все-таки облагается налогом, какие есть способы, чтобы заплатить минимальную сумму? Стоит ли проводить независимую рыночную оценку или можно использовать свою оценку в бухгалтерском учете?
Вопрос №12010Ответы: 1
12.10.2025#Нужен документ

Адвокаты по налоговому и таможенному праву — каталог юристов

Ищете адвоката по налоговым и таможенным делам? В каталоге собраны опытные юристы для защиты ваших интересов.

Административное право

Арбитражное процессуальное право

Банковское и финансовое право

Защита прав потребителей

Земельное право

Интеллектуальная собственность и информационное право

Корпоративное и предпринимательское право

Медицинское право

Миграционное право

Налоговое и таможенное право

Наследственное право

Семейное право

Страховое право

Судебный процесс и исполнительное производство

Трудовое и социальное право

Уголовное право и процесс

Экологическое право

Вопросы по сфере Налоговое и таможенное право

Полный расчет налоговой нагрузки при переходе с ПСН на УСН и НДС

Налогообложение при продаже квартиры после использования материнского капитала: можно ли уменьшить налог на расходы и вычеты

НДФЛ для нерезидентов: работа через интернет и выплаты в иностранной валюте

Выбор договорной конструкции для программного обеспечения и налогообложение доходов

Административное правонарушение за непредоставление отчета о движении денежных средств по иностранному счету

Налоговые обязательства при получении доходов из-за рубежа и отсутствии резидентства

Какой коэффициент утильсбора применяется при перерасчете: на дату ввоза или новый с 1 октября?

Кто и когда инициирует расторжение договора аренды при изъятии недвижимости

Налогообложение дарения коммерческой недвижимости между родными братом и сестрой

Адвокаты по налоговому и таможенному праву — каталог юристов