Как разобраться с двойным списанием налога по УСН после уточненной декларации из-за комиссий маркетплейсов и вернуть переплату
Вопрос по бухгалтерии и налогам. Ситуация следующая: мы работаем с маркетплейсами, система налогообложения УСН-Доходы. За 2023 год нами был рассчитан и уплачен налог с сумм поступления денежных средств на расчетный счет от МП. Как выяснилось, платить нужно было с сумм оборота, до вычета комиссий МП. У нас есть отчеты агентов за 2023 год, где видно сумму продаж и удержанные комиссии, но на расчетный счет приходили уже суммы за вычетом этих комиссий. После камеральной проверки декларации по УСН за 2023 год налоговая выявила нарушения (видимо, сверившись с площадками), выставила требование на оплату еще 20000 руб. и потребовала подать уточненную декларацию. Мы подали уточненную декларацию, где указали полный оборот денежных средств, и внесли на ЕНС 20000 руб. Однако налоговая списала эти деньги в счет уплаты налога по уточненной декларации, который уже был нами ранее уплачен, то есть продублировала списание по декларации повторно. А требование на оплату недостающих 20000 так и осталось висеть в ЛК. Получается, что налоговая дважды списала одну и ту же сумму рассчитанного налога, сначала по первичной декларации, потом по уточненной. На вопрос, почему в ЛК задолженность, если мы внесли необходимую сумму на ЕНС, налоговая ответила, что эта сумма списана по уточненной декларации. Вкратце, чтобы никого не путать: фактическая сумма налога за год должна быть 40000 руб., мы сначала оплатили 20000 руб. После требования налоговой внесли на счет еще 20000 руб., налоговая их снова списала и выставила требование еще на 20000 руб., итого налоговая хочет получить за год 60000 руб., хотя полная сумма налога за год 40000 руб. Подскажите, как разобраться с налоговой, чтобы они поняли, что у нас есть переплата? Просто информация на просторах интернета разная: кто-то пишет, что нужно было подать уведомление с отрицательной суммой, чтобы налоговая сначала сторнировала первоначальную сумму списания налога, а потом снова списала. Кто-то пишет, что нужно дождаться камеральной проверки по уточненной декларации и налоговая сама увидит, что есть переплата. Третьи пишут, что нужно писать в налоговую объяснительное письмо. Так как все же поступить? Заранее спасибо.
